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DO WINTHOR
9. MDULO CONTBIL
O novo processo de Centro de Custos foi desenvolvido para proporcionar a voc, cliente PC, uma
melhor visibilidade e controle dos resultados da empresa, de forma agrupada, em centro de custos. Este
processo pode ser utilizado pelos clientes como uma excelente ferramenta de planejamento e de novos
projetos de investimentos, atravs da classificao da origem do custo e da categorizao do destino
das despesas.
Este tutorial descreve os passos necessrios para utilizar o novo processo de Centro de Custo.
1) Atualize as rotinas a seguir a partir da verso 18.00. Esta atualizao pode ser realizada
atravs do DVD de Atualizao da Verso 18, enviada juntamente com o Kit de
Atualizao, ou atravs do FTP.
Obs.: verifique como atualizar as rotinas para a verso 18, atravs do DVD de Atualizao
(enviado no Kit de Atualizao) acessando os guias disponveis no
https://winthornet.pcinformatica.com.br
Mdulos Rotinas
Parmetro 2663 Trabalha com Centro de Custo, aba Parmetro por Filial (2):
selecione a filial que adotar o processo de Centro de Custos e marque a opo Sim;
Parmetro 2664 Obrigar Rateio Centro de Custos Totalizar 100%: marque a opo
Sim ou No, para que seja definido se os lanamentos de centro de custo
obrigatoriamente devem somar em 100% ou no.
2) A rotina disponibiliza ainda a opo do usurio trabalhar com os Centro de Custos em nveis
hierrquicos. Caso opte por esta estrutura deve ser selecionado o nvel pai do cadastro, ex:
Para o Nvel Pai 1 e Cdigo 1, o cadastro ficar: 1.1 sendo que o sistema separa
automaticamente o Nvel Pai do Cdigo por ponto.
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2.1) Selecione o Nvel Pai caso opte por trabalhar em nveis hierrquicos e informe o
Cdigo, a Descrio, se Recebe Lanamento e se o cadastro deve ser mantido
Ativo. Em seguida, clique em Gravar.
IMPORTANTE: o nvel pai no recebe lanamento, apenas seus respectivos nveis
filhos.
O cadastro do rateio padro opcional. Sua utilizao otimiza os procedimentos para novos
lanamentos do centro de custo, pois permite a padronizao dos dados do rateio que so
comuns a empresa, dispensando sua informao manual a cada lanamento.
Para realiz-lo:
1) Acesse a rotina 546 Cadastrar Rateio Centro de Custo Padro e clique em Incluir;
IMPORTANTE: Caso seja selecionada uma conta parametrizada na rotina 132 Parmetro
da Presidncia como juros, descontos, entrada de mercadorias e etc. e esta trabalhe com
Centro de Custo, obrigatoriamente dever ser informado um rateio padro para a mesma.
1) Acesse a rotina 570 Cadastrar Conta Gerencial e pesquise a conta gerencial como de
costume. Clique em Editar.
3) Na tela Rateio de Centro de Custo selecione o Rateio que deseja vincular Conta
Gerencial, sendo que: caso selecione o Rateio Padro (conforme cadastrado na rotina
546), o % Rateio ser automaticamente preenchido.
3.1) Caso opte por selecionar um Centro de Custo (que receba lanamento), informe o %
Rateio manualmente. Em seguida, clique em Incluir e confirme a operao.
As rotinas que realizam lanamentos tambm podem gerar Centro de Custo de forma manual ou
automtica. Seguem abaixo alguns processos que envolvem a gerao de lanamentos com Centro
de Custo:
2) Selecione no filtro Cd. Conta, uma conta vinculada ao processo de centro de custo
(conforme passo 4) que preencher o Grupo automaticamente;
4) Clique no boto Centro de Custo para que a tela Manuteno de Centro de Custo seja
apresentada.
Para os clientes que possuem o mdulo 34 Gesto Patrimonial, tambm ser possibilitado
que seja feito rateio por Centro de Custo para nova entrada de nota fiscal, caso a Conta
selecionada seja vinculada ao Centro de Custo. Para isso necessrio que:
2) Informe os dados da Nota Fiscal e, entre eles, a Conta que deve estar vinculada ao
Centro de Custo. Em seguida, marque a opo Gerar Contas a Pagar, pois, somente
ser gerado Centro de Custo, se esta opo estiver marcada. Clique em Avanar;
Os lanamentos realizados nas rotinas 749 Incluir Ttulo a Pagar, 609 Lanar Vale, 636
Lanar Solicitao de Verba e 745 Lanamentos Adiantamento a Fornecedor seguem o
mesmo processo da rotina 631. Caso seja selecionada uma Conta vinculada a um Centro de
Custo, pode-se ratear o valor do lanamento atravs da tela Manuteno de Centro de Custo.
Ao realizar acertos nas rotinas 402 Acertar Carga, 409 Acerto de Caixa Checkout e 410
Acerto de Carga/Caixa os lanamentos de Centro de Custo sero gerados automaticamente
para a respectiva conta parametrizada na rotina 132 Parmetros da Presidncia, conforme
as situaes que seguem abaixo:
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Quando o ttulo possuir desconto financeiro e o parmetro 2445 Lanar Despesa na
Baixa Automtica de Ttulos com Desconto Financeiro da rotina 132 Parmetros da
Presidncia estiver marcado como Sim. A conta deve ser definida no parmetro 1421
Conta de Desconto Concedido da rotina 132.
Quando o ttulo possuir desconto financeiro (ttulo DESC) e o parmetro 2421 Lanar
Despesa na Baixa Automtica de Ttulos com Cobrana DESC da rotina 132 estiver
marcado como Sim. Neste caso, o contas a pagar ser gerado de acordo com o valor do
desconto. A conta deve ser definida no parmetro 1421 Conta de Desconto Concedido
da rotina 132.
Ao ser informado valor de sobra de acerto de carga. A conta deve ser definida no
parmetro 1535 Conta de Receita para Sobra do Acerto da rotina 132.
Valor de juros. A conta deve ser definida no parmetro 1359 Conta para Recebimento
de Juros.
Valor para Guia ST. A conta deve ser definida no parmetro 1301 Conta de Receita
Guia de ST.
4. DESDOBRAR LANAMENTOS
Na rotina 737 Desdobrar Ttulo a Pagar, quando desdobrados um ou mais ttulos com
Centro de Custo sero gerados os lanamentos de centro de custos automaticamente.
5. REALIZAR BAIXAS
Os lanamentos gerados com as baixas da rotina 614 Baixa de Vales, que estiverem
vinculados ao Centro de Custo e que gerarem movimentao na conta gerencial podem ser
rateados por centro de custos. Para isso:
2) Selecione o vale desejado na planilha Saldo de Vales no Perodo e clique em Baixar Vales.
3.1) Ao selecionar uma Conta que possua centro de custo, o boto Centro Custo ser
habilitado. Quando marcado, exibir a tela Manuteno de Centro de Custo para que
seja efetuado o rateio do centro de custo.
3.2) Quando marcado, exibir a tela Manuteno de Centro de Custo para que seja
efetuado o rateio do centro de custo.
Para as baixas realizadas nas rotinas 711 Baixar Cheque, 716 Baixar Border e 746
Baixar Ttulos Pagos Adiantado que possurem desconto financeiro ou juros, sero gerados
os lanamentos de centro de custo para o rateio das contas de desconto e juros.
O valor do desconto informado na tela de baixa individual de ttulo deve ser vinculado
conta de desconto - parmetro 1421 Conta de Desconto Concedido;
O valor juros informado na tela de baixa individual de ttulo deve ser vinculada conta de
juros -parmetro 1359 Conta para Recebimento de Juros;
O valor de despesas bancrias informado na tela de baixa individual de ttulo deve ser
vinculado conta de despesas bancrias - parmetro 2409 Conta de Despesas
Bancrias na Baixa Individual de Ttulos;
O valor de outros acrscimos, na tela de baixa individual de ttulo deve ser vinculado
conta de outros acrscimos - parmetro - 2458 Conta para Outros Acrscimos na
Baixa Individual de Ttulos CR;
O valor de despesas cartorais, na tela de baixa individual de ttulo deve ser vinculado
conta de despesas cartorais - parmetro 2408 Conta de Despesas Cartorais na
Baixa Individual de Ttulos. Para que as despesas cartorais sejam lanadas, o
parmetro 2407 Lanar Despesas Cartorais na Baixa Individual de Ttulo deve
estar marcado como Sim.
Obs.: para lanar os juros na baixa individual, a permisso 14 Restringir Acesso ao Campo
de % Juros na Baixa Individual, na rotina 530 Permitir Acesso a Rotina, deve estar
desmarcada e o parmetro 1371 Calcular Juros na Baixa Manual de Ttulos, na rotina 132,
deve estar marcado como Sim.
Ao realizar a baixa dos arquivos magnticos nas rotinas 1502 Baixar Arquivo Magntico
CNAB 400 e 1512 Baixar Arquivo Magntico CNAB 240 sero gerados automaticamente
os lanamentos de Centro de Custos. Para isso necessrio que:
Obs.: a conta deve estar configurada para trabalhar com centro de custo e que esteja
vinculada a um rateio na rotina 570 Cadastrar Conta Gerencial.
6. ESTORNAR LANAMENTOS
Durante o processo de estorno realizado na rotina 638 Estornar Lanamentos, caso seja
informado um Nm. Transao (gerado na rotina 631 ou 636) vinculado a um Centro de
Custo ser efetuado o estorno gerando a contrapartida do rateio.
- Caso seja informado no campo Num. Transao um lanamento realizado na rotina 749
Incluir Ttulo a Pagar, com centro de custos, e que tenha sido baixado na rotina 631
Lanar Despesas ou Receitas, ser realizado o rateio automaticamente para o novo
lanamento gerado.
Os lanamentos dos estornos de vales, realizados na rotina 622 Estornar Vale, que
estiverem vinculados Conta que possua centro de custo podero realizar o rateio dos
lanamentos por centro de custo. Para isso:
1) Acesse a rotina 622, selecione a Filial, Data de Lanamento, Valor Parcela, N. Parcela,
Dt. Vencimento e Peridiocidade. Na caixa Movimentao de Numerrio em Dinheiro,
marque No. Em seguida clique em Centro de Custo.
Caso o(s) lanamento(s) referente ao border estornado pela rotina 751 Cancelar Border
j Baixado contenha rateio por centro de custos, o sistema gerar a contrapartida dos rateios
de centros de custos e gerar tambm os novos rateios automaticamente, seguindo os
percentuais do lanamento original.
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Rotina 743 Estornar Cheque j Baixado
Caso o(s) lanamento(s) referente ao cheque cancelado na rotina 743 Estornar Cheque j
Baixado contenha rateio por centro de custos, o sistema gerar a contrapartida dos rateios
de centros de custos e gerar tambm os novos rateios automaticamente, seguindo os
percentuais do lanamento original.
Os dados relacionados ao centro de custo podem ser alterados, de acordo com os lanamentos,
conforme segue:
O Centro de Custo pode ser reclassificado (alterado) por meio de diversas rotinas, cada
uma para um determinado tipo de lanamento ou situao. So elas:
Para alterar o rateio do centro de custo sem necessidade de alterar o cadastro do centro de
custo e, consequentemente, todos os lanamentos a que estiver vinculado, pode-se utilizar
a rotina 703 Reclassificar Lanamento, conforme segue:
As contas vinculadas a Centro de Custo lanadas no Contas a Pagar podem ser alteradas
individualmente, ou seja, uma a uma, conforme segue:
1) Acesse a rotina 703, aba Por Lanamento, informe o Nm. Lanamento e clique em
Pesquisar. Caso o lanamento possua centro de custo, este ser exibido na planilha;
Para alterar (reclassificar) o Centro de Custo por lanamento (um a um) siga os passos
abaixo:
1) Acesse a rotina 703, aba Por Lanamento, informe o Nm. Lanamento e clique em
Pesquisar. Caso o lanamento possua centro de custo, este ser exibido na planilha.
2) Em Nova Conta selecione a conta que substituir a Conta Atual. Caso queira apenas
alterar os dados do rateio do Centro de Custo sem reclassificar a conta, selecione a
mesma conta apresentada em Conta Atual.
3) Clique em Centro de Custo.
4.1) Se os dados do Centro de Custo forem alterados clique em Incluir, para que sejam
gravados e confirme em seguida.
A reclassificao por Conta e por Centro de Custo tambm pode ser realizada para vrios
lanamentos, de acordo com o perodo informado, diferentemente da reclassificao
individual, por ttulo.
1) Acesse a aba Por Conta/Centro Custo da rotina 703, selecione a Filial, o Perodo de
Pagamento e a Conta. Clique em Pesquisar para que os lanamentos sejam exibidos na
planilha.
2) Selecione primeiramente na planilha o lanamento que contm o Centro de Custo que deseja
replicar. Selecione tambm os demais lanamentos que devem receber a replicao do Centro de
Custo do primeiro lanamento selecionado.
3) Na caixa Dados de Reclassificao selecione a Nova Conta (ou informe a Conta Atual, caso
queira apenas replicar o centro de custo, sem reclassificar a conta) e marque a opo Replicar 1
Rateio aos Demais Lanamentos Selecionados. Em seguida, clique em Confirmar.
4.1) Nesta tela tambm permitido alterar os dados do rateio do Centro de Custo, antes de
serem replicados aos demais lanamentos selecionados na planilha. Neste caso, clique em
Incluir para que seja apresentado na planilha.
8. GERAR RELATRIOS
1) Informe os dados de pesquisa das contas a pagar na aba Critrios de Pesquisa (A), ou
Critrios de Pesquisa (B), e clique em Pesquisar.
1.1) Para pesquisar os lanamentos do Contas a Pagar por Centro de Custo, acesse a
aba Critrios de Pesquisa (B), selecione-o e clique em Pesquisar.
Os relatrios relacionados a Contas Pagas, gerados atravs da rotina 718 Contas Pagas
podem ser emitidos por Centro de Custo, de forma sinttica ou analtica. Para isso:
1) Acesse a aba Critrios de Pesquisa (A), informe os filtros de pesquisa de acordo com a
necessidade e selecione o Centro de Custo desejado. Clique em Pesquisar para que
as contas sejam apresentadas.
8.3. Balancete
Os relatrios de faturamento da rotina 124 Balancete tambm podem ser emitidos por
Centro de Custo, de forma sinttica ou analtica. Para isso:
3) Ordene a forma de exibio dos dados no relatrio, conforme necessidade, atravs das
opes Cdigo da Conta e ABC de Valor (por lanamento) e Nome da Conta e
ABC de Valor (por lanamento). Em seguida, clique em Emitir para que o relatrio
seja apresentado.
Os clientes que utilizam o Mdulo Contbil (mdulo adicional do WinThor), tambm podem usufruir
dos benefcios oferecidos pelo novo processo do Centro de Custo. Para isso, so necessrios alguns
importantes procedimentos, que seguem abaixo:
Os clientes que utilizam o Mdulo Contbil tambm podem usufruir dos benefcios do
Centro de Custo em Centro de Receita. Para isso necessrio, alm de outros passos,
definir se a conta (analtica) cadastrada utiliza o processo de Centro de Custos ou no,
conforme segue:
1) Acesse a rotina 2104 Cadastro Plano de Contas e informe, na aba Filtros F5, o
Cdigo ou o Nome do Plano de Contas. Em seguida, clique em Pesquisar.
2) O resultado da pesquisa ser exibido em sua respectiva aba, conforme imagem abaixo.
Realize duplo clique na planilha para que visualize os dados da conta.
4) Ao ser exibida a tela Alterando Conta, marque a opo Utiliza Centro de Custo e
clique em Confirmar. Ao retornar para a tela inicial, clique para gravar a alterao.
Para facilitar o uso dos clientes que utilizam a rotina 2108 Cadastro de Lanamentos
Padres possvel definir o rateio de Centro de Custo para cada partida do lanamento
definido na rotina 2108.
Para que os lanamentos gerenciais que possuem Centro de Custo sejam integrados de
forma automtica ao Mdulo Contbil, necessrio que as contas estejam devidamente
parametrizadas para trabalharem com Centro de Custo na rotina 570 Cadastrar Conta
Gerencial, conforme tela abaixo:
3) Aps ser apresentada tela de Informaes das Contas selecione a opo Conta pr-
definida em Contabilizao por. Neste momento o filtro Conta pr-definida ser
habilitado, selecione a opo CODCONTARECEITA.
Os clientes que possuem o Mdulo Contbil tambm podem realizar seus lanamentos
utilizando o novo processo de Centro de Custo. Para isso:
5) Aps clicar no boto Centro de Custo, tanto para a opo de Partidas Dobradas quanto
Partidas Mltiplas, a tela Manuteno de Centro de Custo ser apresentada. Atravs
desta tela, os lanamentos das contas selecionadas so vinculados ao Centro de Custo
selecionado. Selecione-os nos respectivos filtros, conforme necessidade, e clique em
Incluir para que os dados sejam exibidos na planilha. Confirme.
Na rotina 2128 Cadastro de Fatos Geradores possvel visualizar lanamentos com seus
devidos centro de custos para os fatos geradores 3 Pagamentos/Outros Recebimentos e 9
Lanamentos de Provises.
5) A tela Executando SQL ser apresentada, bem como os dados relativos aos filtros
informados.
Para realizar a integrao das regras contbeis com a contabilidade, siga os passos abaixo.
1) Acesse a rotina 2130 Integrao Contbil, informe os filtros para integrao, ano, filtro
por perodo e clique em Confirmar. Selecione a(s) regra(s) na planilha e clique em Gerar;
Para emitir de relatrios referentes ao Centro de Custo no Mdulo Contbil, acesse a rotina
2136 Mapa de Centro de Custos e siga os passos abaixo:
3) Selecione o modelo de relatrio que pode ser Por Centro de Custo Sinttico ou Por
Centro de Custo Analtico. Em seguida, selecione o Cdigo a Ser Impresso e clique
em Imprimir.