Manual de Referncia DIRF

30/01/2015

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Sumrio
Prefcio ...................................................................................................................................................................................3
Introduo ..............................................................................................................................................................................4
1.
Novas Funes ............................................................................................................................................................4
2.
Processo Preparao das Informaes ....................................................................................................................4

2.1.

Limite Mnimo Para Gerao Arquivo......................................................................................................... 4

2.2.

Gerao Valores PLR na DIRF .................................................................................................................. 5

2.3.

Funo Manuteno Parmetros Empresa RH.......................................................................................... 7

2.4.

Funo Manuteno Estabelecimentos ..................................................................................................... 9

2.5.

Funo Manuteno Prestadores de Servio ............................................................................................ 10

2.6.

Funo Manuteno Movimentao Servios Prestador Pessoa Fsica................................................. 12

2.7.

Funo Manuteno Movimentao Servios Prestador Pessoa Jurdica.............................................. 14

2.8.

Funo Manuteno Eventos para DIRF ................................................................................................... 15

2.9.

Funo Tabela de Reteno DIRF ............................................................................................................. 18

2.10. Funo Manuteno Histrico de Benefcios (BS2570) ............................................................................. 21

2.11. Funo Relatrio Histrico de Benefcios (BS2540) .................................................................................. 22
3.

Processo DIRF Declarao de Imposto de Renda na Fonte ................................................................................22

3.1.

Funo Centralizao DIRF ....................................................................................................................... 23

3.2.

Funo Manuteno Informaes Imposto de Renda na Fonte................................................................. 24

3.3.

Funo Elimina Informaes DIRF............................................................................................................. 25

3.4.

Funo Gerao de Informaes para DIRF ............................................................................................. 26

3.5.

Funo Manuteno Dados DIRF Fsica ................................................................................................ 28

3.6.

Funo Importao de Despesas Mdicas (FP5915) ................................................................................ 29

3.7.

Funo Manuteno Dados DIRF Jurdica ............................................................................................. 31

3.8.
4.

Funo Gerao Arquivo DIRF .................................................................................................................. 32

Processo Consultas e Relatrios ..............................................................................................................................37

4.1.

Funo Consulta Dados DIRF Fsica ...................................................................................................... 37

4.2.

Funo Relatrio Conferncia DIRF Ficha Financeira DIRF (FP5905)................................................... 38

4.3.

Funo Listagem Pessoa Fsica (FPR072) ................................................................................................ 40

4.4.

Funo Emisso DARF (FP3595) .............................................................................................................. 42

4.5.

Funo Consulta Dados DIRF Jurdica ................................................................................................... 43

4.6.

Funo Listagem Informaes DIRF Fsica ............................................................................................ 44

4.7.

Funo Listagem Informaes DIRF Jurdica ......................................................................................... 46

4.8.

Funo Informe de Rendimentos Funcionrios....................................................................................... 47

4.9.

Funo Informe de Rendimentos Jurdica............................................................................................... 56

4.10. Funo Informe de Rendimentos Pensionistas ....................................................................................... 57

Verso 1.0

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Prefcio
Os produtos TOTVS so um conjunto de aplicaes relacionadas que permitem interligar toda a empresa, resultando em um sistema
de gesto empresarial integrado.
Cada produto estruturado em aplicativos ou sistemas (como Controladoria e Finanas ou Manufatura), compostos por mdulos
(como Contabilidade ou Controle da Produo), que implementam uma srie de funes (como a Movimentao Contbil ou a
Manuteno de Ordens de Produo).
O Manual de Referncia de Mdulo visa abranger toda a informao necessria para compreender os mdulos que compem os
produtos DATASUL, bem como solucionar dvidas relativas ao seu funcionamento. uma obra de referncia, pois seu principal
objetivo a consulta de informaes, ao contrrio de um livro ou outro tipo de manual que lido do incio ao fim.
Para cada mdulo so definidas suas principais reas funcionais. Uma rea funcional um conjunto identificado de comportamentos
relacionados. Neste manual, cada rea funcional dentro de um mdulo chamada de processo e cada comportamento que compe
esta rea funcional chamado de funo.
As caractersticas do mdulo apresentado neste manual so bsicas. Portanto, o
mdulo pode ser configurado para diversos tipos de empresa.
Todos os dados utilizados nos relatrios e telas dos produtos DATASUL,
apresentados neste manual, so fictcios.

Verso 1.0

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Introduo
Objetivo
Esclarecer e demonstrar todas as funes que tem influncia sobre a DIRF (Declarao de Imposto de Renda na Fonte), suas
caractersticas e detalhes. Demonstrar os resultados por meio das consultas implementadas, alm de possibilitar a emisso de
relatrios para verificao dos resultados finais.
Viso Geral
Todas as funes descritas neste material possuem informaes pertinentes e relacionadas a DIRF. A partir dessas informaes,
deve ser identificada a utilizao para cada funo.
A rotina de DIRF faz parte do mdulo Folha de Pagamento do Datasul-HCM.

1. Novas Funes
1.1 -

Conforme Ato Declaratrio Executivo Cofis n 77, de 10 de novembro de 2014 e anlise jurdica disponvel em
http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action;jsessionid=CE04F9BD8758543274C79A157345536A?pageId=172300791 ,
foi adicionado o campo Identificador Leiaute DIRF no programa Manuteno Tabela de IRF/INSS Geral (FP2500), permitindo
que o cliente parametrize todo ano qual o identificador do leiaute da DIRF, sem a necessidade da TOTVS alterar internamente
seu produto. Baseado no mesmo Ato, foi atualizado o informe de rendimentos para apresentar o imposto sobre a renda retido
na fonte sobre o 13 salrio.
Informaes referentes as novas funcionalidade verificar no link abaixo boletin tcnico com as alteraes.
http://tdn.totvs.com/pages/viewpage.action?pageId=181964714

1.2 - Inclumos os campos Ano Referncia e Ano Calendrio na tela do programa FP5960, para que seja possvel incluir
as informaes conforme layout da DIRF:

Ordem
Campo
Identificador
de
registro
1
2 Ano referncia
3 Ano-calendrio

Formato
C
N
N

Preenchimento
Fixo
Fixo
Fixo

Tamanho
4
4
4

Valores vlidos
Dirf
2015
2014 ou 2015

Obrigatrio
Sim
Sim
Sim

Verso 1.0

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1.3 Retiramos o boto Layout do programa FP5960 pois, este programa ajustado anualmente conforme instrues
da Receita Federal do Brasil. Portanto, em caso de dvidas, o cliente dever consultar o layout da Dirf disponibilizado pela Receita
Federal do Brasil.
Processo Preparao das Informaes

2.1 Limite Mnimo Para Gerao Arquivo

At o ano passado, este limite estava inserido no cdigo fonte do programa Gerao Arquivo DIRF (FP5960). Para este ano,
retiramos os limites mnimos do cdigo e permitimos que o usurio informe os limites conforme a lei atual. Nos prximos anos, a
informao deve ser atualizada conforme legislao vigente.
Para tanto necessrio acessar a Tabela de IRF/INSS (FP2500), no ms de dezembro de 2014 e informar os limites mnimos para
gerao dos funcionrios/prestadores no arquivo da DIRF.
Foram includos trs (3) limites mnimos que sero considerados para a gerao do arquivo da DIRF. So eles:

DIRF com Vnculo;

DIRF sem Vnculo;
DIRF Indenizaes Rescises / PDV / Acidente Trabalho.

1. Ao tentar gerar o arquivo da DIRF no FP5960, ocorre o erro abaixo (mensagem 53688). O que devo fazer para poder
gerar o arquivo da DIRF?
Mensagem:

Verso 1.0

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Ttulo do documento
Para que a mensagem 53688 no seja apresentada, necessrio atualizar os trs valores de limites mnimos da DIRF no
ms de dezembro de 2014 no programa Manuteno Tabela IRF/INSS (FP2500) conforme definidos pelo Governo.
2. No tenho movimento de prestadores durante o ano, preciso informar o limite mnimo de DIRF sem vnculo no
programa Manuteno Tabela IRF/INSS (FP2500) para poder gerar a DIRF?
Sim! necessrio preencher os trs limites mnimos para a DIRF conforme definidos pelo Governo. Atualmente a legislao
indica os seguintes valores:
DIRF com Vnculo
DIRF sem Vnculo
DIRF Indenizaes Rescises / PDV / Acidente Trabalho

2.2 Gerao Valores PLR na DIRF

Como a partir de 2013 a DARF de PLR paga com o cdigo de reteno 3562 Participao nos Lucros e Resultados, os valores
de PLR sero gerados na DIRF com este mesmo cdigo, ao gerar as informaes por meio do programa Gerao de Informaes
para DIRF (FP5900).
Aps gerao, estes valores podem ser consultados no programa Manuteno Dados DIRF Fsica (FP5920), na pasta Lucros.
1. A partir de 2013, os valores de Participao nos Lucros e Resultados (PLR) possuem tabela exclusiva e cdigo de
reteno para a DARF diferenciados dos rendimentos normais. Meus funcionrios receberam PLR durante o ano.
O informe de rendimentos ser impresso 2 vezes para cada funcionrio que recebeu PLR?
No! O informe de rendimentos agrupar num nico documento os valores de rendimentos normais (cdigo de reteno 0561
Rendimento de Trabalho Assalariado) com os valores de PLR (cdigo de reteno 3562 Participao nos Lucros e
Resultados).
Neste caso, quando o funcionrio possuir valores de PLR, eles sero demonstrados no campo 5.2, tendo uma observao no
campo 7 indicando que este valor se trata de PLR.
Exemplo:

Foram realizadas as seguintes alteraes no Informe de Rendimentos Pessoa Fsica (FP4510), quando o ano escolhido for
igual ou posterior a 2013:
Retirados os valores de PLR do campo 3.1;
Retirados os valores penso de PLR do campo 3.4;
Retirados os valores de IR Retido PLR do campo 3.5;

Verso 1.0

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Trocado o ttulo do campo 5 de Rendimentos Sujeitos a Tributao Exclusiva na Fonte (Lquido) por Rendimentos
Sujeitos Tributao Exclusiva (Rendimento Lquido);
Trocado o ttulo no campo 5.2 de Outros (Especificar) por Participao nos Lucros e Resultados quando o informe
for de cdigo 0561 Rendimento de Trabalho Assalariado;
Trocado o valor do campo 5.2 para obedecer a seguinte frmula, quando informe for de cdigo 0561 Rendimento de
Trabalho Assalariado:
o Valor Lquido PLR = Soma Rendimentos PLR Deduo Penso PLR IR Retido PLR;
Inserida observao no campo 7 Informaes Complementares referente ao PLR.

2. Por que ao gerar as informaes para a DIRF atravs do FP5900, o parmetro Valores PPR Atualizados FP6020
no fica disponvel para eu selecion-lo?
O parmetro Valores PPR Atualizados FP6020 fica indisponvel ao escolher o ano 2013 e 2014 devido a mudana da lei do
PLR.
Para a DIRF devem ser enviados os valores realmente pagos durante o ano, independente do ano de apurao a que se referem
estes pagamentos.
3. Preciso parametrizar algo para que os valores de PLR sejam gerados corretamente no cdigo 3562?
Sim! necessrio cadastrar o cdigo de reteno 3562 no programa Tabela Reteno DIRF (FP0850).
necessrio tambm parametrizar os eventos que iro compor os valores de PLR pelo programa Manuteno Eventos para
DIRF (FP0980).
Neste programa importante lembrar de parametrizar os eventos ligados aos ndices 118 e 70, normalmente cdigos 568 e
313 (respectivamente) no grupo IRF Participao dos Lucros para que o IR retido seja considerado corretamente para a DIRF
e para o Informe de Rendimentos.

2.3 Funo Manuteno Parmetros Empresa RH

Objetivo
Parametrizar as informaes a serem utilizadas pela empresa para executar todas as suas funes e clculos.
Programa
FP0500
Descrio
A seguir apresentada a explicao para os campos utilizados pela DIRF.
Janela Manuteno Parmetros Empresa RH - Pasta 1

Verso 1.0

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Ttulo do documento

Campo

Descrio

Prestador DIRF

Caso existam prestadores de servio que devem ser considerados para DIRF/Informe de Rendimentos. Se no
informar, seus prestadores no entram para DIRF e Informe de Rendimentos.
Quando assinalado, considera os valores do 13 recalculado para o ano seguinte conforme a data de pagamento.
Caso contrrio considera os valores no ms de dezembro, independente da data de pagamento, que pode ter
sido em janeiro.
Nota:
Conforme a legislao, o 13 salrio ser totalmente tributado por ocasio de sua quitao. Considera-se ms de
quitao o ms de dezembro, ou o ms de resciso do contrato de trabalho.

IR Reclculo 13
DIRF
Ano
Seguinte

Janela Manuteno Parmetros Empresa RH - Pasta 2

Nesta pasta so definidas as informaes para clculo que complementam a Pasta 1.

Verso 1.0

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Campo

Descrio

Servio de Transporte

Indica se as informaes lanadas para os prestadores de servio de transporte (Manuteno Prestadores

de Servio), devem ser lanadas pelo total do servio prestado ou somente para a parte tributvel, para o
cumprimento de legislao (Lei n. 84/96). Este parmetro utilizado para clculo no Informe de
Rendimentos para prestadores de servio pessoa fsica.

2.4 Funo Manuteno Estabelecimentos

Objetivo
Efetuar as implementaes das informaes referentes localizao das unidades da organizao, ou seja, o local fsico da
empresa.
Programa
FP0560
Descrio
A seguir apresentada a explicao para os campos utilizados pela DIRF.
Janela Manuteno Estabelecimentos Pasta RAIS/DIRF
Nesta pasta so definidas informaes referentes a RAIS (Relao Anual de Informaes Sociais) e DIRF (Declarao de Imposto
de Renda Retido na Fonte) para a gerao e controle das informaes.

Verso 1.0

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Ttulo do documento

Campo
Nome
Endereo
DDD

Telefone
Gera
DIRF

Informaes

CPF Condomnio

Descrio
Responsvel pela emisso da RAIS/DIRF da empresa. O preenchimento obrigatrio, caso
contrrio ocasiona inconsistncia no validador da DIRF.
Endereo do responsvel pela emisso da RAIS/DIRF da empresa. O preenchimento obrigatrio,
caso contrrio ocasiona inconsistncia no validador da DIRF.
Cdigo de discagem direta distncia (DDD) da cidade da empresa responsvel pelas informaes
RAIS/DIRF. O preenchimento obrigatrio, caso contrrio ocasiona inconsistncia no validador da
DIRF.
Nmero do telefone da empresa responsvel pelas informaes RAIS/DIRF. O preenchimento
obrigatrio, caso contrrio ocasiona inconsistncia no validador da DIRF.
Informar se considera o estabelecimento na gerao das informaes para DIRF. Neste campo
possvel desconsiderar algum estabelecimento teste ou alguma empresa em que a DIRF seja
enviada por intermdio de outro sistema.
Assinalar para empresas que possuem somente C.E.I.(por exemplo um condomnio agrcola), pois
neste caso as informaes devem ser geradas com o CPF do responsvel pelo condomnio.
importante que este campo seja preenchido apenas para a situao descrita, pois neste caso o
programa Gerao Informaes DIRF (FP5900) desconsidera o campo CGC.

2.5 Funo Manuteno Prestadores de Servio

Objetivo
Implementar as informaes referentes aos prestadores de servio (Pessoas Fsicas ou Jurdicas informadas nos devidos
procedimentos) utilizados pela organizao.
Programa

10

Verso 1.0

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FP0840

Se o prestador de servios estiver cadastrado nesta funo e conter

movimentao para o ano, Funo Movimentos Servios Prestador Pessoa
Fsica (FP2160) ou Movimentos Servios Prestador Pessoa Jurdica (FP2180),
e em Manuteno Parmetros Empresa RH (FP0500) estiver selecionado o
campo Prestador DIRF, ser considerado para DIRF/Informe de Rendimentos.
Quando o prestador de servioss for uma pessoa fsica, devem ser informados a
quantidade de dependentes para abatimento do clculo do imposto de renda,
(este um campo referencial, pois o sistema no realiza clculo de pagamento
para terceiros).

Descrio
Janela Manuteno Prestadores de Servio - Pasta Legislao
Nesta pasta so definidas as informaes do Prestador de servios, de acordo com as exigncias da Legislao.

Campo
Motorista
Tipo Transporte

Descrio
Assinalar se o prestador de servios trabalha com transportes. Quando assinalado, o campo Tipo
Transporte fica habilitado para estabelecer as caractersticas do prestador de servios.
Assinalar o tipo de transporte que o prestador de servios executa.
Nota:
Nos casos em que o prestador de servios uma transportadora, o sistema solicita que se informe a
modalidade do transporte realizado, para inserir os valores com e sem tributao no comprovante de
rendimentos para imposto de renda (Conforme Instruo Normativa SRF N 146/99).

Os dois campos descritos acima influenciam para DIRF/Informe de Rendimentos,

juntamente com o parmetro Servio Transporte (FP0500), pois existem clculos
diferenciados para eles (neste caso somente para Prestador Pessoa Fsica).
Verso 1.0

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Ttulo do documento

2.6 Funo Manuteno Movimentao Servios Prestador Pessoa Fsica

Objetivo
Efetuar os lanamentos dos pagamentos realizados para pessoas fsicas que prestam servios para a organizao, para clculo
do INSS por parte da empresa e gerao da DIRF anual.
Programa
FP2160
Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Manuteno Movimentao Servios Prestador Fsica Movimentos

Por intermdio dos botes de movimentao, so efetuadas as transaes referentes aos prestadores de servio que so pessoa
fsica.
Janela Inclui/Modifica Movimento Prestador-Pasta Informaes

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Verso 1.0

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Campo
Valor Bruto
Valor Base Clculo
Encargos INSS
Valor
Penso

Deduo

Deduo
Dependente
Valor Deduo INSS
Valor IRF Retido

Descrio
Valor total das receitas pelo servio realizado do prestador de servios.
Valor base para o clculo do INSS do servio prestado.
Valor da penso alimentcia a ser deduzido da base do imposto de renda na fonte para a
apropriao correta dos clculos.
Valor da deduo por dependente, a ser considerado no clculo do imposto de renda na fonte.
Respeita as tabelas de IRF e seus respectivos valores cadastrados na folha de pagamento.
Valor correspondente ao INSS a ser deduzido da base de clculo do IRF descontado pelo prestador
de servios.
Valor do IRF retido, obtido a partir do valor tributvel, aplicando-se a tabela vigente no perodo
especificado.

O lanamento do valor bruto deve estar coerente com o parametrizado na funo

Parmetro Empresa RH Valor Prestador Integral ou Tributvel (Manuteno
Parmetro Empresa RH). Sendo:
Integral: lanar o valor bruto integral;
Tributvel: para carga lanar 40% do valor bruto e para passageiro, 60%
do valor bruto, por exemplo.

Verso 1.0

13

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Ttulo do documento
2.7 Funo Manuteno Movimentao Servios Prestador Pessoa Jurdica
Objetivo
Efetuar os lanamentos dos pagamentos realizados para pessoas jurdicas que prestam servios para a organizao, para ser
utilizado no processo de DIRF anual.
Programa
FP2180
Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Manuteno Movimentao Servios Prestador Pessoa Jurdica

Por intermdio dos botes de movimentao, so efetuadas as transaes referentes aos prestadores de servios pessoa jurdica.

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Verso 1.0

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Campo
Data de Referncia
Srie/Nmero Documento
Estabelecimento
Reteno
Valor Bruto
Valor IRF Retido

Descria
Data de referncia para movimentao de prestao de servios. Esta data considerada
para a gerao das informaes da DIRF.
Nmero e srie do documento emitido pelo prestador de servios.
Estabelecimento no qual foram realizados os servios da prestadora em questo.
Cdigo de reteno do I.R.F. referente ao prestador de servios selecionado. Este cdigo
segue os padres estabelecidos pela Receita Federal.
Valor total das receitas pelo servio realizado do prestador de servios.
Valor do IRF retido, obtido a partir do valor tributvel, aplicando-se a tabela vigente no perodo
especificado.

2.8 Funo Manuteno Eventos para DIRF

Objetivo
So informaes referentes ao relacionamento de eventos analticos de folha de pagamento que devem compor dados para os
procedimentos da DIRF e emisso do Informe de Rendimentos.
Programa
FP0980

Verso 1.0

15

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Viso Geral
A finalidade desta funo efetuar os relacionamentos dos eventos utilizados pelo usurio para a representao de valores da
folha de pagamento com as funes especficas aqui identificadas.
Nem todos os eventos relacionados neste procedimento so utilizados para DIRF, alguns grupos so considerados somente no
Informe de Rendimentos, variando conforme a padronizao dos grupos e suas caractersticas.
O cadastro de eventos nos grupos deve ser efetuado para cada empresa existente
na base de dados.

Descrio
Janela Manuteno Eventos DIRF

Grupos definidos para a DIRF e Informe de Rendimentos:

Grupo Ajuda de Custo: utilizado apenas para Informe de Rendimentos, no tem influncia para DIRF. Todos os
eventos deste grupo so somados e impressos no Informe de Rendimentos, em Rendimentos Isentos e No Tributveis
Dirias e Ajuda de Custo.
Dica: relacionar neste grupo os dois eventos de ajuda de custo (eventos ligados aos ndices de funo especfica 74 e
75 do FP0040).
Operao: o evento ligado ao ndice 74 dever estar com operao Adio e o evento ligado ao ndice 75 dever
estar com a operao Subtrao. Apenas o evento de ajuda de custo relacionado ao ndice de funo especifica 75
dever estar com incidncia positiva para IR (FP0020).
Grupo Despesas Mdicas/Odontolgicas: utilizado para DIRF e Informe de Rendimentos. Todos os eventos deste
grupo so somados e impressos no Informe de Rendimentos, em Informaes Complementares.

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Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Conforme o leiaute da DIRF pela IN 203 e IN 1.406, necessrio o cdigo ANS (Agncia Nacional de Sade) nas
informaes de registro de informao da operadora do plano privado de assistncia sade (coletivo empresarial).
Para isso, foi criado o campo ANS no cadastro de grupos de pagamento, que habilitado quando o grupo corresponde
a Despesas Mdicas e Odontolgicas.
Nestas alteraes possvel utilizar o mesmo evento para mais de um benefcio ou o mesmo benefcio para vrios
eventos. Para este procedimento, deve ser includo o evento relacionando o benefcio, estabelecimento a qual pertence,
prestador e seu cdigo de ANS. Essas informaes so validadas pelo mdulo de benefcios para que sejam geradas
corretamente.
O campo benefcio ser habilitado quando o grupo corresponder a Despesas Mdicas Odontolgicas.
O campo ANS deve conter apenas 6 dgitos, pois o validador da DIRF no aceita o dgito verificador.
Os programas de consulta e relatrio podem ser utilizados nos programas Listagem Eventos para DIRF (FP0981) e
FP0982.
Na Listagem Eventos para DIRF (FP0981) para conferncia dos eventos da DIRF sero apresentadas as informaes
do benefcio, a operao, o prestador, o cdigo ANS e os estabelecimentos.

Grupo Participao de Lucros/Resultados: utilizado para DIRF e Informe de Rendimentos. Quando o funcionrio
possuir valores de PLR, os mesmos sero demonstrados no campo 5.2, tendo uma observao no campo 7 indicando
que este valor se trata de PLR.
Grupo IRF Sobre Participao de Lucros/Resultados: importante lembrar de parametrizar os eventos ligados
aos ndices 118 e 70, normalmente cdigos 568 e 313 (respectivamente) no grupo IRF Participao dos Lucros para
que o IR retido seja levado corretamente para a DIRF e Informe de Rendimentos.
Dica: O informe de rendimentos agrupar num nico documento, os valores de rendimentos normais (cdigo de
reteno 0561 Rendimento de Trabalho Assalariado) com os valores de PLR (cdigo de reteno 3562 Participao
nos Lucros e Resultados)
Grupo Previdncia Privada: utilizado para DIRF e Informe de Rendimentos. Todos os eventos deste grupo so
somados com o total de dedues do funcionrio no ano. No Informe de Rendimentos, ser impresso em Rendimentos
Tributveis Contribuio Previdncia Privada.
Grupo Previdncia Privada 13 Salrio: utilizado para DIRF e Informe de Rendimentos. Todos os eventos deste
grupo so somados com o total de dedues de 13 Salrio do funcionrio no ano. Na DIRF, compe o total de
dedues de 13 Salrio e no Informe de Rendimentos utilizado para diminuir do 13 Salrio e apresentar o valor
lquido.
Todos os eventos utilizados para desconto de previdncia privada devem ser
relacionados aos grupos de previdncia (Previdncia Privada e Previdncia
Privada 13 Salrio), independentemente da incidncia do mesmo para IRF. Essa
regra tambm vlida para os eventos ligados aos ndices de funes especficas
90 e 91 (FP0040), exceto o evento de funo especfica 92 e 93, pois esses no
tm incidncia para o lquido.

Verso 1.0

Grupo Penso Alimentcia Folha/Frias: no necessrio vincular nenhum evento a este grupo, pois so tratados
pelo sistema automaticamente.
Grupo Penso Alimentcia 13 Salrio: no necessrio vincular nenhum evento a este grupo, pois so tratados
pelo sistema automaticamente.
Grupo Indenizao Resciso, PDV, Acidente Trabalho: utilizado para Informe de Rendimentos, no tem influncia
alguma para DIRF. Todos os eventos deste grupo so somados e impressos no Informe de Rendimentos em
Rendimentos Isentos e No Tributveis Indeniz. Rescis. Contrato Trab., PDV, Acidente Trabalho.

17

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Dica: relacionar os eventos ligados aos eventos especficos de resciso 504 (Aviso Prvio Indenizado), 505 (Aviso
Prvio Adicionais Indenizado), 516 FGTS Normal Indenizado) e 517 (FGTS Multa) no programa FR5000, sendo que o
usurio pode vincular os demais eventos que julgar necessrio.
Grupo Fator Redutor MP 202: utilizado para DIRF e Informe de Rendimentos. obrigatrio somente para DIRF ano
base 2002.
Grupo Exigibilidade Suspensa/Depsito Judicial: criado para DIRF e Informe de Rendimentos, a fim de atender os
funcionrios que possuem processo judicial para iseno do abono pecunirio. No entanto, com aprovao da nova
lei de iseno, deixou de ter funcionalidade.
Rendimentos Isentos - Voluntrio da Copa: valores dos benefcios indiretos e o reembolso de despesas recebidos
por Voluntrio da Fifa. Somente pode ser relacionados a funcionrios com cdigo de reteno 0588.
Rendimentos Isentos Bolsa Mdica Residente: valores das bolsas de estudo pagos ou creditados aos mdicosresidentes, conforme Lei n 6.932, de 7 de julho de 1981.
Se realizado algum ajuste de eventos nestes grupos, a DIRF deve ser eliminada e
gerada novamente.

2.9 Funo Tabela de Reteno DIRF

Objetivo
Implementar os cdigos de reteno referentes tabela para a composio e gerao das informaes para DIRF.
Programa
FP0850
Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Tabela de Reteno DIRF

Quando acionado o boto Incluir Cdigo de Reteno, devem ser definidas as seguintes informaes:
Campo
Reteno

Descrio
Cdigo correspondente a um cdigo legal da tabela de reteno para DIRF.

18

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Descrio Cdigo Legal

Tipo Pessoa

Descrio do cdigo legal da tabela de reteno para DIRF.

Assinalar para qual tipo de pessoa este cdigo poder ser utilizado neste processo. Opes:
Fsica, Jurdica, Ambos.

A seguir, so apresentados os cdigos vlidos para a gerao das Informaes da DIRF.

1. Beneficirio Pessoa Fsica
Cdigo

Especificao

0561

Trabalho Assalariado no Pas e Ausentes no Exterior a Servio do Pas

0588

Trabalho Sem Vnculo Empregatcio

3208

Aluguis e Royalties Pagos a Pessoa Fsica

3223

Resgate de Previdncia Privada

6799

Resgate de Fundos de Aposentadoria Programada Individual FAPI

8053

Aplicaes Financeiras de Renda Fixa, Exceto em Fundos de Investimento

8673

Prmios em Sorteio dos Jogos de Bingo

3562

Participao nos Lucros e Resultados

1889

Rendimentos Recebidos Acumuladamente

2. Beneficirio Pessoa Jurdica

Cdigo

Especificao

1708

Remunerao de Servios Profissionais Prestados por Pessoa Jurdica

3251

Rendimentos de Caderneta de Poupana e de Juros de Letras Hipotecrias

3280

Remunerao de Servios Pessoais Prestados por Associados de Cooperativas de Trabalho

3426

Aplicaes Financeiras de Renda Fixa, Exceto em Fundos de Investimento

3. Beneficirio Pessoa Fsica ou Jurdica

Cdigo

Especificao

0916

Prmios e Sorteios em Geral, Ttulos de Capitalizao, Prmios de Proprietrios e Criadores de Cavalos de

Corrida e Prmios em Bens e Servios

0924

Fundo de Investimento Cultural e Artstico FICART e Demais Rendimentos do Capital

3249

Operaes de Mtuo e de Compra Vinculada Revenda, no Mercado Secundrio de Ouro, Ativo Financeiro

3277

Rendimentos de Partes Beneficirias ou de Fundador

5204

Juros e Indenizaes por Lucros Cessantes

5232

Fundos de Investimento Imobilirio

5273

Operaes de SWAP

Verso 1.0

19

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
5706

Juros sobre o Capital Prprio

6800

Fundos de Investimento Financeiro, Fundos de Aplicao em Quotas de Fundos de Investimento Financeiro e

Fundos de Investimento no Exterior

6813

Fundos de Aes e Fundo Mtuo de Investimento em Quotas de Fundos de Aes

8045

Servios de Propaganda Prestados por Pessoa Jurdica, Comisses e Corretagens Pagas a Pessoa Jurdica,
Condenaes Judiciais e Multas e Vantagens

Observaes:
1. Os rendimentos pagos pela administrao direta, por fundaes e autarquias federais, cujo imposto foi recolhido sob o cdigo
4371, devem ser informados na DIRF de acordo com os cdigos correspondentes a cada rendimento especfico.
2. Os valores distribudos por pessoas jurdicas tributadas com base no lucro real pessoas fsicas ou jurdicas residentes no pas
a ttulo de dividendos, bonificaes em dinheiro, lucros e outros interesses, relativas a lucros apurados no perodo de 1/01/94
a 31/12/95, ainda que o imposto tenha sido recolhido sob o cdigo 4424, devem ser informados no cdigo 0924.
4. Beneficirio Pessoa Jurdica - Art. 64 da Lei 9.430/ 1996
Cdigo

Natureza do Bem Fornecido ou do Servio Prestado

6147

- Alimentao;
- Energia eltrica;
- Servios prestados com o emprego de materiais, inclusive de limpeza;
- Servios hospitalares;
- Transporte de cargas;
- Mercadorias e bens em geral, exceto os relacionados no cdigo 6150.

6150

Combustvel derivado de petrleo, lcool etlico carburante e gs natural.

6175

Passagens areas, rodovirias e demais servios de transporte de passageiros.

6188

Servios prestados por bancos comerciais, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento, caixas
econmicas, sociedades de crdito, financiamento e investimento, sociedades de crdito imobilirio, sociedades
corretoras de ttulos, valores mobilirios e cmbio, distribuidoras de ttulos e valores mobilirios, empresas de
arrendamento mercantil, cooperativas de crdito, empresas de seguros privados e de capitalizao e entidades de
previdncia aberta.

6190

Servios de abastecimento de gua; telefone; correios e telgrafos; vigilncia; limpeza, sem emprego de materiais;
locao de mo-de-obra; intermediao de negcios; administrao, locao ou cesso de bens imveis, mveis
e direitos de qualquer natureza; factoring; demais servios.

6243

Pagamentos efetuados a entidades sem fins lucrativos, inclusive de carter educacional, cultural, cientfico,
artstico, literrio, recreativo e esportivo.

Observao: no caso de pessoa jurdica que goze de iseno ou esteja amparada pela suspenso da exigibilidade do crdito
tributrio nas hipteses a que se referem os incisos II e IV do art. 151 do Cdigo Tributrio Nacional (Lei n 5.172, de 1966) ou
de sentena judicial transitada em julgado, determinando a suspenso do pagamento do IRPJ ou de qualquer das contribuies
referidas na Instruo Normativa Conjunta SRF/STN/SFC n 4, de 18 de agosto de 1997, o rgo ou a entidade que efetuar o
pagamento dever reter, separadamente, os valores do IRPJ e das contribuies no sujeitos iseno ou no amparados pela
suspenso, aplicando as alquotas correspondentes, e efetuar o recolhimento em DARF distintos para cada um deles, utilizandose os seguintes cdigos: I - 6243 - no caso de COFINS; II - 6228 - no caso de CSLL; III - 6256 - no caso de IRPJ; IV - 6230 - no
caso de PIS/PASEP.

20

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Para mais detalhes sobre os Cdigos de Reteno Obrigatrios, veja na Internet

no seguinte endereo:
http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/ins/2001/in0032001Ane3.htm

2.10 Funo Manuteno Histrico de Benefcios (BS2570)

Objetivo
Permite a alterao manual e consulta do histrico de benefcios.
Programa
BS2570
Viso Geral
As informaes geradas pelo produto tem a origem como Automtico e quando ocorrer alterao pelo usurio, este campo
alterado para Manual. Estes registros sero lidos pela gerao da DIRF.
Tambm possvel selecionar o cdigo do benefcio a visualizar, acionando o boto Modificar.
Para que a despesa mdia seja gerada na DIRF, necessrio que o campo evento
esteja informado.

Verso 1.0

21

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
2.11

Funo Relatrio Histrico de Benefcios (BS2540)

Objetivo
Efetuar a listagem das informaes referentes aos benefcios gerados pelo mdulo de benefcio.
Programa
BS2540
Viso Geral
Se parametrizado como Imprime dependente separado, demosntra os valores separadamente para funcionrio e dependentes.
Este relatrio foi alterado para demonstrar qual evento utilizado para o funcionrio, dependente e o grau de dependncia. Tambm
possibilita efetuar a seleo por matrcula do funcionrio e por perodo (por exemplo, anual, 01/2012 a 12/2012), assim as
informaes so geradas com a somatria do perodo. Para verificar as informaes mensalmente, basta parametrizar o perodo
ms a ms.

3. Processo DIRF Declarao de Imposto de Renda na Fonte

Objetivo
Demonstrar todas as funes que tem influncia sobre a DIRF, suas caractersticas e detalhes.
Viso Geral
Para que seja possvel efetuar a gerao final dos dados para a DIRF, todos os dados correspondentes devem estar includos
no sistema.
A DIRF deve informar todos os rendimentos tributveis pagos ou creditados pelo declarante, o respectivo imposto de renda retido
na fonte e tambm todos os beneficirios que sofreram reteno na fonte, ainda que em um ms do ano.
Para isto, devem ser descritas as relaes entre as informaes da DIRF para a emisso do Informe de Rendimentos dos
Funcionrios, sendo que algumas funes so pr-requisitos para este processo. Estas informaes esto descritas neste
manual, no Processo Preparao das Informaes:
Processo
Preparao das Informaes

Funo
Manuteno Parmetros Empresa RH

22

Pasta/Campo
Pasta 1:
Campo: Prestador DIRF
Campo: IR Reclculo 13 DIRF Ano Seguinte

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Preparao das Informaes

Manuteno Estabelecimento

Preparao das Informaes

Manuteno Prestadores de Servio

Preparao das Informaes

Manuteno Movimentao Servios

Prestador - Pessoa Fsica
Manuteno Movimentao Servios
Prestador - Pessoa Jurdica
Manuteno Eventos Para DIRF
Tabela de Reteno DIRF

Preparao das Informaes

Preparao das Informaes
Preparao das Informaes

3.1.

Pasta 2:
Campo: Servios de Transporte
Pasta RAIS:
Campos: Nome, Endereo, DDD e Telefone
Campo: Gera Informaes DIRF
Campo: CPF - Condomnio
Pasta Legislao:
Campo: Motorista
Campo: Tipo Transporte

Funo Centralizao DIRF

Objetivo
Utilizada para as empresas que fazem recolhimento de IRF centralizado, estabelecendo a relao das centralizaes dos
estabelecimentos dentro do sistema.
Programa
FP0830
Viso Geral
A apresentao das informaes referentes Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF) de todos os
estabelecimentos da pessoa jurdica dever ser centralizada pelo estabelecimento matriz conforme o disposto no art. 15 da Lei
9.779/99.
Descrio
Janela Centralizao DIRF

As empresas e estabelecimentos relacionados utilizam o mesmo CGC para recolhimento.

Exemplo 1 Empresa que possui 2 estabelecimentos:

Verso 1.0

23

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Empresa 300 = CGC Base: 18.913.291;
Estabelecimento 1 = CGC: 18.913.291/0001-74 (Matriz);
Estabelecimento 2 = CGC: 18.913.291/0002-55 (Filial);
Para fazer a centralizao do estabelecimento 2 com o estabelecimento matriz, necessrio informar no programa Centralizao
DIRF (FP0830):
Estabelecimento = 2;
Cdigo Reteno = 0561 (Exemplo, pode ser outro);
Empresa Centralizadora = 300;
Estabelecimento Centralizador = 1.
Isto significa que centralizamos os recolhimentos de IRF do Estabelecimento 2 no Estabelecimento 1. Ao gerar as informaes para
DIRF, os funcionrios do Estabelecimento 2 assumem o CGC do Estabelecimento 1.
Exemplo 2 Duas empresas com dois CGCs:
Temos duas empresas (314 e 316), com 2 e 1 estabelecimento cada uma delas (como segue). Em 1998, foi realizado o recolhimento
centralizado, com a empresa 316 na empresa 314:
Empresa 314 = CGC Base: 82.901.000;
Estabelecimento 1 = CGC: 82.901.000/0001-27;
Estabelecimento 2 = CGC: 82.901.000/0001-82.
Empresa 316 = CGC Base: 90.001.800
Estabelecimento 1 = CGC: 90.001.800/0001-01
Para cadastrar a situao acima no programa Centralizao DIRF (FP0830), deve ser utilizada a empresa 316, informando na
transao Centralizao DIRF (FP0830):
Estabelecimento = 1;
Cdigo Reteno = 0561 (Exemplo, pode ser outro);
Empresa Centralizadora = 314;
Estabelecimento Centralizador = 2.
Assim, so centralizados os recolhimentos de IRF da empresa 316, estabelecimento 1, na empresa 314, estabelecimento 2. Na
gerao de informaes para DIRF, os funcionrios da empresa 316, estabelecimento 1, assumem o CGC da empresa 314,
estabelecimento 2.

3.2.

Funo Manuteno Informaes Imposto de Renda na Fonte

Objetivo
Relacionar as informaes referentes ao imposto de renda na fonte com o funcionrio, do ms normal, frias ou do 13 salrio, para
que sejam utilizadas na gerao da Declarao de Imposto Retido na Fonte (DIRF).
Programa
FP6020
Viso Geral
A finalidade desta funo realizar a manuteno e a consulta de todas as informaes de IRF gravadas durante o ano para os
funcionrios.
Descrio
Janela Manuteno Informaes Imposto de Renda na Fonte Pasta Normal
Esta pasta possibilita a consulta e manuteno das informaes relativas ao imposto de renda do funcionrio, no ms normal.

24

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Desta funo, so utilizados para a DIRF e Informe de Rendimentos os campos Base Bruta, Dedues Dependentes, Dedues
Penso Alimentcia, INSS, IRF e Previdncia Privada (quando forem utilizados os ndices especficos de previdncia privada).

3.3.

Funo Elimina Informaes DIRF

Objetivo
Eliminar as informaes geradas para DIRF do ano de 2014.
Programa
FP5980
Viso Geral
Este processo executado antes da Gerao Informaes DIRF (FP5900). Deve ser eliminada a gerao anterior, que poder ser
do ano de exerccio da DIRF que est sendo gerado, se o FP5900 j foi executado pelo menos uma vez.
A eliminao das informaes da DIRF geral para todo o banco de dados, independentemente da empresa.
Descrio
Janela Eliminao Informaes DIRF - Pasta Parmetros
Nesta pasta so definidos os parmetros necessrios para a eliminao das informaes da DIRF, como o ano de referncia para
eliminao.
possvel optar pela eliminao das informaes de despesas mdicas geradas manualmente pelo programa de manuteno de
informaes da DIRF (FP5920), bem como as informaes importadas. Se marcar o campo Eliminar SOMENTE Despesas
Mdicas, o programa somente ir eliminar esta pasta de Desp Med do FP5920 as demais informaes permanecero.
O tipo Importada/Manual so despesas que foram importadas e alteradas no
FP5920.

Verso 1.0

25

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

3.4.

Funo Gerao de Informaes para DIRF

Objetivo
Gerar um arquivo auxiliar com todas as informaes necessrias para emisso das informaes da DIRF e Informe de Rendimentos.
Programa
FP5900
Viso Geral
Com base na funo Centralizao DIRF (FP0830), gera os registros para a emisso de Informe de Rendimentos e DIRF, de acordo
com a parametrizao para o estabelecimento centralizador.
Descrio
Janela Gerao Informaes DIRF - Pasta Parmetros

26

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Campo
Ano Referncia
Usa Event Especif Prev Priv

Ms Incio Prev Priv.

Movimentos Prestadores Servio

Descrio
Ano de exerccio da DIRF.
Com o campo dessinalado e o evento de previdncia privada no associado a nenhum
ndice especfico, somado o valor dos eventos relacionados aos ndices de previdncia
privada com o valor da base bruta do FP6020.
Habilitado quando o campo Usa Evento Especfico Previdncia Privada assinalado.
Indicar o ms em que comeou a utilizar este evento, se estiver incorreto, o total de
rendimentos gerados para DIRF tambm ficar com valor incorreto. Se os ndices
especficos de previdncia privada forem utilizados durante todo o ano, deve-se informar 0
(zero) neste campo.
Marcar as opes de acordo com as origens de movimentos de prestador de servios
pessoa fsica que estivem no programa Movimento Prestador de servios (FP2160).

Importante!
1. Antes de ser utilizado este programa, deve ser eliminada a gerao do ano base 2014. Caso contrrio emitida a seguinte
mensagem: DIRF J gerada para C.G.C. Informado.
2. Sero considerados os funcionrios com CPF vlido, por isso importante verificar se ocorreu erro para algum funcionrio
no relatrio gerado.
3. Na execuo deste programa emitida uma listagem contendo os funcionrios que no foram considerados na gerao
em funo do CPF estar zerado ou em branco e tambm a listagem da empresas que foram consideradas na gerao.
4. Esta funo gera quatro registros de informao para cada funcionrio: Folha de Pagamento, Frias, 13o. Salrio e
Participao em Resultados.
5. A gerao das informaes dos prestadores de servios pessoa fsica ser efetuada de acordo com as origens
parametrizadas, considerando as origens informadas nos movimentos (FP2160), para que no considerar uma informao
que ser importada posteriormente do mdulo contas a pagar.
As informaes geradas por este procedimentos podem ser consultadas da seguinte forma:
Tela
FP5922 Consulta Dados DIRF Fsica

Verso 1.0

27

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
FP5942 Consulta Dados DIRF Jurdica
Relatrio
FP5921 Listagem Informaes DIRF Fsica
FP5941 Listagem Informaes DIRF Jurdica
FP5905 Conferencia DIRF
Todos os eventos utilizados para desconto de previdncia privada devem ser relacionados aos grupos de previdncia (Previdncia
Privada e Previdncia Privada 13 Salrio), independentemente da incidncia para IRF. Essa regra tambm vlida para os eventos
ligados aos ndices de funes especficas 90 e 91 (FP0040), exceto o evento de funo especfica 92 e 93, pois esses no tm
incidncia para o lquido.

3.5.

Funo Manuteno Dados DIRF Fsica

Objetivo
Efetuar o acerto de um valor gerado para os funcionrios e prestadores de servio, a partir da funo Gerao Informaes DIRF
(FP5900).
Programa
FP5920
Viso Geral
Apresenta informaes por empresa (CGC com base igual), sendo assim, quando utilizada centralizao, estas informaes sero
apresentadas na empresa centralizadora. Com a incluso do campo DESP MED, possvel gravar as informaes das despesas
mdico-odonto-hospitalares. Estas informaes podem ser conferidas nos programas FP5920 (em tela) e FP5921 (listagem).
Na consulta das informaes da DIRF FP5920, existe uma nova pasta RRA, onde podero ser manutenidos os registros desta
natureza.
Janela Manuteno Dados DIRF Fsica

28

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Se for necessrio executar a funo Gerar Informaes DIRF novamente,

qualquer alterao efetuada nesta funo ser perdida.

3.6.

Funo Importao de Despesas Mdicas (FP5915)

Objetivo
Efetuar a importao dos valores referentes a despesas mdicas dos funcionrios para a DIRF, quando no utilizado o mdulo de
benefcio.
Programa
FP5915
Viso Geral
Este programa a base para a importao das informaes do arquivo enviado pelo plano de sade referente aos funcionrios e
dependentes, e deve conter as informaes bsicas para a importao.

Verso 1.0

29

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Acionando as setas para baixo e para cima possvel posicionar os campos. No necessrio uma ordem fixa, porm deve conter
todas as informaes para que a importao ocorra corretamente.

Na pasta Parmetros, deve ser informada a ao de despesa mdica, as informaes do cdigo ANS e o prestador vinculado.
As informaes sero geradas por ms, evento e beneficirio. Ao efetuar a importao, no sero demonstrados o cdigo do
benefcio nem a descrio.

30

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Este programa s pode ser executado aps a gerao das informaes DIRF
(FP5900). Ao eliminar as informaes da DIRF, no devem ser marcados nenhum
dos itens de Excluir origem despesas mdico Odonto Hospitalares Gerada, caso
contrrio as informaes sero eliminadas e devero ser lanadas novamente. A
gerao do Informe de Rendimentos (FP4510) no faz alterao ou eliminao de
despesas mdicas importadas.

3.7.

Funo Manuteno Dados DIRF Jurdica

Objetivo
Efetuar o acerto de um valor gerado para os prestadores de servio, a partir da funo Gerao Informaes DIRF (FP5900) ou
Importa DIRF Contas a Pagar (FP5990).
Programa
FP5940
Viso Geral
Apresenta informaes por empresa (CGC com base igual), sendo assim, quando utilizada centralizao, estas informaes sero
apresentadas na empresa centralizadora.
Janela Manuteno Dados DIRF Jurdica

Verso 1.0

31

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Se for necessrio executar a funo Gerar Informaes DIRF novamente,

qualquer alterao efetuada nesta funo ser perdida

3.8.

Funo Gerao Arquivo DIRF

Objetivo
Gerar o arquivo magntico de funcionrios e prestadores que tiveram alguma reteno de IRF no ano para ser analisado pelo
validador e entregue na Receita Federal, conforme determinao legal.
Programa
FP5960
Viso Geral
O arquivo contm os funcionrios e prestadores de servio com alguma reteno de IR no ano, inclusive os prestadores pessoas
fsicas com rendimentos do trabalho no assalariado (Cdigo de Reteno 0588) ou aluguis e royalties (Cdigo de Reteno 3208)
pagos durante o ano, mesmo que no tenham sofrido reteno.
No caso da existncia de outras empresas, deve ser realizada a gerao do arquivo para cada uma. O arquivo gerado no diretrio
informado na tela de parmetros, identificado como DIRF.lst.
Descrio
Janela Gerao Arquivo DIRF Pasta Parmetros
Nesta pasta so definidas as informaes necessrias para a gerao das informaes pertinentes DIRF, como o caminho do
arquivo que conter as informaes dos funcionrios e prestadores, o ano de referncia, CPF do responsvel, estabelecimento de
entrega das informaes e DIRF condomnio.

32

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

1) Foi includo o campo Ano-Calendrio na tela, permitindo o cliente informar o ano de referncia e o ano de gerao
conforme o Layout da DIRF:
Ordem
Campo
1 Identificador de registro
2 Ano referncia
3 Ano-calendrio

Formato
C
N
N

Preenchimento
Fixo
Fixo
Fixo

Tamanho
4
4
4

Valores vlidos
Dirf
2015
2014 ou 2015

Obrigatrio
Sim
Sim
Sim

**O sistema ir sugerir no campo Ano Referncia o ano da base da empresa logada (FP0500), e o campo Ano-Calendrio ser
o ano da base 1. Porm permite a alterao conforme necessidade.
2) Foi retirado o boto Layout da tela, que ficava ao lado do boto Cancelar. O programa FP5960 atende ao layout
disponibilizado pelo site da Receita Federal, neste caso, deve ser colocada uma observao no manual informando que,
qualquer dvida que o cliente tenha referente ao layout da DIRF, deve consultar o layout disponibilizado pelo site da
Receita.
Campo DIRF-Condomnio: informar para o Estabelecimento Entrega, o cdigo do estabelecimento para o qual foi informado o
CPF Condomnio (FP0560) e assinalar o parmetro DIRF Condomnio, somente para empresas que no possuem CNPJ.
Nesta janela, foi includo o campo CPF Responsvel perante CNPJ, aonde deve ser informado o nmero de inscrio no CPF que
consta no carto de identificao da pessoa jurdica, correspondente ao responsvel pela empresa.

Verso 1.0

33

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Janela Gerao Arquivo DIRF - Pasta Digitao

Informar, na pasta digitao, se a DIRF a ser gerada original ou

retificadora, e se um rgo pblico.
Conforme o leiaute do arquivo DIRF para os anos 1997 2003, foi
includo o campo Nmero Recibo ltima Declarao. Se a
declarao for do tipo original ou anterior ao ano 2002, deve ser
preenchido com brancos.
Se a declarao for tipo retificadora a partir de 2003, o campo dever
ser preenchido.
As informaes do Informe de Rendimentos emitidas no validador da
Receita Federal no contemplam os rendimentos isentos e no
tributveis (campo 4 do Informe de Rendimentos emitido pelo Datasul
HCM). Para conferncia dos valores e entrega aos funcionrios, o
Informe de Rendimentos deve ser impresso atravs do Datasul HCM,
pelo programa FP4510.
Foi includo o indicador de pagamentos relacionados Copa das
Confederaes 2013 e Copa do Mundo Fifa 2014 no registro
"RESPO". Este indicador pode ser alterado na pasta "Digitao"
campo "Pgto Relac Copa".

Exemplo:
Exemplo do Relatrio Gerado Funcionrio
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Anuais 2010
Demonstrativo da Geracao do Arquivo da DIRF Anual
Folha:
1
------------------------------------------------------------------------------------------------------------12/01/2011 - 08:56:22

34

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Estabelecimento: 05648257000178
- PAGA NO MES COM
ADTO DECIMO JUNHO
Ano Referncia: 2010
Codigo
Reteno IRF: 0561
Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto
Retido
Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto Retido
----- ---------------------- ------------------ --------------------- ------------------ ------------------ -------------- ------------Beneficirio: 000.444.226-10
Falta injustificada mais DSR somam q d
Jan.:
1.757,19
193,29
0,00
Ago.:
1.151,71
103,65
0,00
Fev.:
1.096,87
98,71
0,00
Set.:
2.188,24
240,70
33,63
Mar.:
1.858,73
167,28
0,00
Out.:
2.363,31
259,96
45,32
Abr.:
804,37
72,39
0,00
Nov.:
2.363,31
259,96
45,32
Mai.:
1.096,87
98,71
0,00
Dez.:
1.243,85
111,94
3,16
Jun.:
1.096,87
98,71
0,00
13.:
0,26
152,43
0,00
Jul.:
1.557,55
140,17
0,00
Ano:
18.579,13
1.997,90
127,43

Beneficirio: 000.444.256-35
Estagiarios com IRRF
Jan.:
6.600,00
1.122,22
Ago.:
6.930,00
1.212,97
Fev.:
6.600,00
1.122,22
Set.:
6.930,00
1.212,97
Mar.:
7.639,50
1.408,08
Out.:
14.220,36
3.217,81
Abr.:
6.600,00
1.122,22
Nov.:
21.704,76
4.583,24
Mai.:
6.600,00
1.122,22
Dez.:
7.484,40
1.365,43
Jun.:
6.600,00
1.122,22
13.:
0,00
0,00
Jul.:
6.600,00
1.122,22
Ano:
104.509,02
19.733,82

Verso 1.0

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

35

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Exemplo do Relatrio Gerado Prestador Pessoa Fsica
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Testes internos Datasul
Demonstrativo da Geracao do Arquivo da DIRF Anual
Folha:
1
------------------------------------------------------------------------------------------------------------04/02/2009 - 10:24:07
Estabelecimento: 11111111000191
MATRIZ
Codigo Reteno IRF: 0561

- DATASUL HCM -

Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto
Retido
Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto Retido
----- ------------------ ------------------ --------------------- ------------------ ---------------- ------------------Beneficirio: 540.549.409-78
Joao da Silva Borba
Jan.:
0,00
0,00
0,00
Ago.:
0,00
0,00
0,00
Fev.:
0,00
0,00
0,00
Set.:
0,00
0,00
0,00
Mar.:
1.200,00
0,00
190,00
Out.:
0,00
0,00
0,00
Abr.:
0,00
0,00
0,00
Nov.:
0,00
0,00
0,00
Mai.:
0,00
0,00
0,00
Dez.:
0,00
0,00
0,00
Jun.:
0,00
0,00
0,00
13.:
0,00
0,00
0,00
Jul.:
0,00
0,00
0,00
Ano:
1.200,00
0,00
190,00
--------------------------------------------------------------------------DATASUL - FOLHA DE PAGAMENTO - FP5960RP
- V:1.02.02.001

Exemplo do Relatrio Gerado Prestador Pessoa Fsica

-----------------------------------------------==-------------------------------------------------------==------------------------

36

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Testes internos Datasul

Demonstrativo da Geracao do Arquivo da DIRF Anual
Folha:
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------04/02/2009 - 10:25:04
Estabelecimento: 11111111000191
MATRIZ
Codigo Reteno IRF: 0561

- DATASUL HCM -

Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto
Retido
Ms
Rendimento Bruto
Dedues
Imposto Retido
----- ------------------ ------------------ --------------------- ------------------ -------------- ------------------Beneficirio: 98.765.432/0001-98 Transporte Coletivo HR
Jan.:
0,00
0,00
0,00
Ago.:
0,00
0,00
0,00
Fev.:
0,00
0,00
0,00
Set.:
0,00
0,00
0,00
Mar.:
2.000,00
0,00
190,00
Out.:
0,00
0,00
0,00
Abr.:
0,00
0,00
0,00
Nov.:
0,00
0,00
0,00
Mai.:
0,00
0,00
0,00
Dez.:
0,00
0,00
0,00
Jun.:
0,00
0,00
0,00
13.:
0,00
0,00
0,00
Jul.:
0,00
0,00
0,00
Ano:
2.000,00
0,00
190,00

4. Processo Consultas e Relatrios

Objetivo
Englobar os tipos de consultas e relatrios de informaes implementadas na rotina DIRF.

4.1.

Funo Consulta Dados DIRF Fsica

Objetivo
Consultar todas as informaes referentes aos dados da DIRF de pessoa fsica implementadas no sistema.
Programa
FP5922

Verso 1.0

37

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Viso Geral
So pr-requisitos para a execuo desta funo:
Manual
DIRF
DIRF

Processo
DIRF
DIRF

Funo
Gerao Informaes DIRF
Importa DIRF Contas a Pagar

Descrio
Essa a janela base da funo:
Janela Consulta Dados DIRF Jurdica

4.2.

Funo Relatrio Conferncia DIRF Ficha Financeira DIRF (FP5905)

Objetivo
Efetuar a listagem das informaes para conferncia da DIRF, na qual gerada informaes referente a funcionrios, valores,
despesas mdicas, eventos, entre outros.
Programa
FP5905
Viso Geral

38

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Para efetuar o processo de conferncia das informaes da DIRF, utilizado um novo programa que contm as informaes do
funcionrio. Devem ser marcadas todas as opes do campo Imprime na pasta parmetros, gerando as seguintes informaes:
Incidncia dos eventos (informado a partir do momento em que for executado o programa de acerto de incidncia dos
eventos);
Incidncia
Sinal
Positivo
+
Negativo
No incide
Positivo puro
P
Negativo puro
N
Isento
I
Listagem das informaes de funcionrios com transferncias;
Listagem de despesas mdicas, buscando as informaes do histrico de benefcios sociais e/ou movimento calculado;
Listagem do histrico de penso;
Funcionrio com CPF duplicado.

Verso 1.0

39

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

4.3.

Funo Listagem Pessoa Fsica (FPR072)

Objetivo
Efetuar a listagem das informaes referente a CPFs duplicados ou zerados da base de dados.
Programa
FPR072
Viso Geral
Neste relatrio possvel listar os CPFs duplicados ou zerados na base dados.

40

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Verso 1.0

41

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

4.4.

Funo Emisso DARF (FP3595)

Objetivo
Efetuar a emisso da DARF possibilitando o detalhamento das informaes de IRRF.
Programa
FP3595
Viso Geral
Parametrizao alterada para gerar a DARF detalhada, com a emisso de relatrio.
Alterao para gerar o cdigo de reteno 1889 referente aos rendimentos recebidos acumuladamente.

42

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Com a opo DARF Informaes Detalhadas selecionada, gerado um arquivo .txt com o caminho informado, contendo as
informaes detalhadas conforme FP4180, listadas com a data de pagamento, matrcula do funcionrio, cdigo de reteno, origem
(Normal, Dcimo, Frias, Lucros), conforme o relatrio abaixo:

4.5.

Funo Consulta Dados DIRF Jurdica

Objetivo
Consultar todas as informaes referentes aos dados da DIRF de pessoa jurdica implementadas no sistema.
Programa
FP5942
Viso Geral
So pr-requisitos para a execuo desta funo:
Manual
Processo

Verso 1.0

Funo

43

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
DIRF
DIRF

DIRF
DIRF

Gerao Informaes DIRF

Importa DIRF Contas a Pagar

Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Consulta Dados DIRF Jurdica

4.6.

Funo Listagem Informaes DIRF Fsica

Objetivo
Listar todas as informaes referentes aos dados da DIRF de pessoa fsica implementadas no sistema.
Programa
FP5921
Viso Geral
So pr-requisitos para a execuo desta funo:
Manual
DIRF
DIRF

Processo
DIRF
DIRF

Funa
Gerao Informaes DIRF
Importa DIRF Contas a Pagar

Descrio
Essa a janela base da funo:
Janela Listagem Informaes DIRF Fsica Pasta Parmetros

44

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Campo
Ano Referncia
Tipo Relatrio

Descrio
Informar o ano de exerccio da DIRF.
Resumido: imprime total do ano, ms a ms e por funcionrio.
Detalhado: imprime total do ano, ms a ms, por funcionrio e por tipo de informao (normal, dcimo
terceiro, participao lucros e frias).

Exemplo:
Relatrio resumido: neste tipo de relatrio as informaes normal, frias e participao de lucro esto agrupadas por ms e o 13
Salrio exibido em uma coluna separada.

Relatrio detalhado: neste tipo de relatrio as informaes normal, frias e participao de lucro so exibidas separadamente, por
ms.

Verso 1.0

45

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

4.7.

Funo Listagem Informaes DIRF Jurdica

Objetivo
Listar todas as informaes referentes aos dados da DIRF de pessoa jurdica implementadas no sistema.
Programa
FP5941
Viso Geral
So pr-requisitos para a execuo desta funo:
Manual
DIRF
DIRF

Processo
DIRF
DIRF

Funo
Gerao Informaes DIRF

Importa DIRF Contas a Pagar

Descrio
Essa a janela base da funo:
Janela Listagem Informaes DIRF Jurdica Pasta Parmetros

46

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Exemplo:

4.8.

Funo Informe de Rendimentos Funcionrios

Objetivo
Efetuar a emisso de um relatrio contendo as informaes dos rendimentos dos funcionrios de um determinado ano.
Programa
FP4510
Viso Geral
O relatrio Informe de Rendimentos dos Funcionrios emitido no incio de cada ano para realizao da declarao do imposto de
renda.
Descrio
Pasta Classificao
Permite que o usurio indique ao sistema como dever ser efetuada a classificao para emisso do Informe de Rendimentos (o
sistema inicialmente sugere que seja por Estabelecimento/Matrcula).

Verso 1.0

47

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Se a opo selecionada possuir centro de custo, os campos Identifica Centro

Custo (Pasta Parmetros) e o campo Centro Custo (Pasta Seleo) ficam
habilitados.
Pasta Parmetros
Nesta pasta devem ser definidos os parmetros para impresso do Informe de Rendimentos.

Campo
Ano Base

Descrio
Informar o ano de exerccio da DIRF.

48

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Identificao Informe
Rendimentos
Tipo Emisso
Funcionrios/Autnomo

Data Entrega
Nome Responsvel
Lista Ativos
Lista Demitidos
Identifica Centro Custo

Identifica Lotao
Somente com Reteno
Gera Informao DIRF

Identificar se o informe ser gerado em arquivo para impresso em frente e verso e se sua
classificao ser por endereo ou unidade de lotao.
Funcionrios: quando assinalado, indica que a emisso do Informe de Rendimentos ser somente
para os funcionrios, desta forma os campos Lista Ativos e Lista Demitidos ficam habilitados.
Autnomos: quando assinalado, a emisso ser apenas para os prestadores de servios
terceirizados (pessoa fsica).
Data para entrega dos informes de rendimentos aos funcionrios.
Nome do responsvel na rea de recursos humanos, que assina o relatrio aps a impresso.
Habilitado quando o tipo de emisso do relatrio corresponder a Informado Funcionrios. Quando
assinalado indica a impresso dos funcionrios ativos na empresa.
Habilitado quando o tipo de emisso do relatrio corresponder a Informado Funcionrios. Quando
assinalado, indica a impresso dos funcionrios demitidos durante o ano base.
Habilitado quando selecionada a opo possuir Centro de Custo, na pasta Classificao. Se
assinalado, indica que a cada quebra de centro de custo ser emitida uma pgina nova com essa
identificao.
Quando assinalado, indica que antes de cada informe de rendimento deve ser impresso uma pgina
identificando a matrcula, nome do funcionrio, sua lotao e turno.
Quando assinalado indica que a impresso ser apenas para os funcionrios que tiveram reteno
de IR durante o ano.
Habilitado quando a opo for por digitao.
Desmarcado: lista apenas o Informe de Rendimentos.
Marcado: refaz todo o processo de DIRF para o funcionrio informado.
Importante:
Se foi realizada alguma manuteno no FP5920 / FP5940, a execuo do programa com essa opo
marcada excluir todas as manutenes realizadas.

Agrupa Despesas
Mdicas/Odontolgicas

Valores PPR Atualizados

FP6020
Usa Event Especif Prev
Priv

Quando selecionado, ser impresso no Informe de Rendimentos, para o campo "Despesas MdicoOdonto-Hospitalares", apenas o resultado da soma dos eventos que so deduo menos a soma
dos eventos que so vencimento. Quando no selecionado, as despesas mdicas/odontolgicas
sero descriminadas separadamente, e ser impresso o sinal de negativo nos eventos que so
vencimento.
Este campo no mais utilizado a partir da gerao de 2013. Somente utilizado para anos
anteriores.
Informar quando o cliente estava na verso D do produto e converteu para a Verso I e/ou para a
Verso HR, durante o ano de 2011.

Pasta Seleo
Nesta pasta so definidos os itens de filtro para a emisso do relatrio. Estes itens so compreendidos entre faixa de dados,
facilitando o processo de seleo.

Verso 1.0

49

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Campo
Centro Custo

Descrio
Habilitado quando for selecionada a opo possuir centro custo na pasta Classificao. Informar para qual
centro de custo se deseja emitir o relatrio.

Exemplo:
Relatrio Informe de Rendimentos Funcionrios

50

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

As informaes que constam no Informe de Rendimentos, emitidas no validador

da Receita Federal, no contemplam as informaes complementares de
despesas mdicas (campo 7 do Informe de Rendimentos emitido pelo Datasul
HCM). Para conferncia dos valores e entrega aos funcionrios, deve ser
impresso o Informe de Rendimentos atravs do Datasul HCM, pelo programa
FP4510.

Conferncia do Informe de Rendimentos

Todos os valores que sero mencionados em Rendimentos Tributveis esto
inclusos frias.
Todos os valores que sero mencionados em Rendimentos Tributveis no podem
ter incluso 13 Salrio e PLR.

Verso 1.0

51

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Campo 3 Rendimentos Tributveis
Total de Rendimentos
Funcionrios: soma de todos os rendimentos recebidos no ano, inclusive frias. No podem ser considerados os valores de 13
salrio e PLR.
Onde encontrar as informaes:
- Rendimentos de Folha normal FP6020 (Pasta Normal) ou FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes IRF TIPO N) Base
Bruta.
- Rendimentos de Frias FP6020 (Pasta Frias) ou FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes IRF TIPO F) Base Bruta.
- Transao FP0980, caso contrrio, FP6020.
- O valor deste evento - FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado).
Prestadores de Servio Pessoa Fsica: soma de todos os rendimentos recebidos no ano.
Onde encontrar as informaes:
- Servio Transporte (FP0840), Integral (P0500), Carga (FP0840).
Rendimentos = 40% do campo Valor Bruto (FP2160)
- Servio Transporte (FP0840), Integral (FP0500), Passageiro (FP0840).
Rendimentos = 60% do campo Valor Bruto (FP2160)
- No Servio Transporte (FP0840), Integral (FP0500).
Rendimentos = Valor Bruto (FP2160)
- Servio Transporte (FP0840), Tributvel (FP0500), Carga (FP0840).
Rendimentos = Valor Bruto (FP2160)
- Servio Transporte (FP0840), Tributvel (FP0500), Passageiro (FP0840).
Rendimentos = Valor Bruto (FP2160)
- No Servio Transporte (FP0840), Tributvel (FP0500)
Rendimentos = Valor Bruto (FP2160)
Contribuio Previdenciria Oficial
Funcionrios: dedues de folha normal e frias INSS
Programa FP6020 ou FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes IRF TIPO N e F) Coluna Ded INSS (Normal e Frias)Ou
O valor do evento de INSS (normal e frias):
Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado).
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms dezembro 2013) e
FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms janeiro 2014 novembro 2014).
Prestadores de Servio Pessoa Fsica: soma das dedues de INSS recebidas no ano.
Onde encontrar as informaes:
- Dedues = campo INSS (FP2160).
Contribuio Previdenciria Privada e FAPI
- Soma de todos os eventos de previdncia privada descontados em folha de pagamento para tipo folha Normal, Frias no
exerccio de 2014, sejam eventos relacionados ou no a ndices de funo especifica.
- No considerar eventos de 13 Salrio.
Onde encontrar as informaes:
- Eventos relacionados ao Grupo Previdncia Privada (FP0980). O valor deste evento :
Para quem paga a folha dentro do ms: Ficha Financeira (FP5000) de 2014 - Informaes Movimento Calculado.

52

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Para quem paga fora do ms: Ficha Financeira (FP5000) de 2014 Informaes Movimento Calculado Ms
Dezembro/2014 e a Ficha Financeira (FP5000) de 2014 Informaes Movimento Calculado de Janeiro a Novembro.

Para os usurios que passaram a utilizar os ndices de previdncia privada no decorrer do ano de 2014:
Na gerao das informaes da DIRF (FP5900/FP4510), no deve ser assinalado
o campo Valores Previdncia Privada atualizados FP6020, caso contrrio no
ser considerado o valor dos eventos relacionados ao grupo previdncia privada,
assumindo os valores de previdncia privada (valores gravados no campo
deduo
Previdncia
Privada/Resto
Previdncia
Privada)
+
Atualizados/Gravados nos campos FP6020).

Penso Alimentcia
Funcionrios
- Evento de penso alimentcia sobre PPR, se houver (ndice 66).
- FP6020 (Pasta Normal e Frias) ou FP5000 (Ficha Financeira, Ano 2013 Informaes IRF, Tipo N e F, coluna Ded Penso).
- Valor do evento de penso alimentcia:
Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado)
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms DEZEMBRO
2013) e FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms janeiro 2014 a novembro 2014) ou ainda
FP5000 Informaes IRF Tipo N e F Coluna Ded Penso.
Prestadores de Servio Pessoa Fsica: soma das dedues de penso alimentcia do ano.
Onde encontrar as informaes:
- FP2160 Campo Valor Ded Penso.
Imposto de Renda na Fonte Total IRF
Funcionrios: soma de todos os IRFs recolhidos no ano, inclusive frias e participao de lucros. No podem ser considerados os
valores de 13 salrio.
Onde encontrar as informaes:
- IRF folha normal - FP6020 (Pasta Normal) ou FP5000 (Ficha Financeira 2012, Informaes IRF TIPO N).
- IRF de frias - FP6020 (Pasta Frias) ou FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes IRF TIPO F) Coluna Imposto.
- IRF participao de lucros o evento a ser considerado - grupo 4 transao FP0980.
- O valor deste evento - FP5000 (Ficha Financeira 2014 Informaes Movimento Calculado).
Prestadores de Servio Pessoa Fsica - somatria de todos os IRFs recolhidos no ano.
Onde encontrar as informaes:
- IRF = valor IRF (FP2160).
Campo 4 Rendimentos Isentos e No Tributveis
02 Dirias e Ajuda de Custo: so valores recebidos a ttulo de ajuda de custo no ano.
Onde encontrar as informaes:
- Os eventos a serem considerados - eventos relacionados ao grupo ajuda de custo - transao FP0980.
- O valor desses eventos:

Verso 1.0

53

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento

Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014), Informaes Movimento Calculado de janeiro a
dezembro 2014 ).
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2013, Informaes Movimento Calculado ms dezembro
2013) E FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado do ms de janeiro 2014 a novembro 2014).

06 Indenizaes por Resciso de Contrato de Trabalho e Acidente de Trabalho: so valores que so pagos em rescises.
Onde encontrar as informaes:
Os eventos a serem considerados so os de resciso relacionados no Grupo Indenizao Resciso/PDV/Acidente Trabalho
FP0980. Os eventos que devem ser relacionados no grupo, so aqueles especficos para resciso: 504, 505, 516 e 517 (FR5000).
Havendo necessidade, podem ser relacionados outros eventos. As informaes sero impressas no item 6 do campo 4
Rendimentos Isentos e No Tributveis, do informe de rendimentos.
O valor desses eventos:
- Rescises de dezembro 2013 pagas em janeiro 2014 FP5000 (Ficha Financeira 2013 , Informaes Movimento Calculado
ms de dezembro 2013).
- Rescises do ano 2013 pagas no ano 2014 FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms da data
sada da resciso).
Outros Rendimentos Isentos que se Deseja Imprimir Neste Item do Informe de Rendimentos
Para qualquer outro evento que se deseja imprimir neste item, basta informar na transao FP0020 campo Incidncia IRF igual
isento, que o sistema assumir o total deste evento neste item.
Exemplo: PIS
O valor desse evento:
Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado).
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms dezembro
2013) e FP5000 (Ficha Financeira 2013, Informaes Movimento Calculado ms janeiro a novembro).
Para eventos de abono pecunirio com incidncia IRF = ISENTO FP0020, o sistema assumir o total deste evento neste
item.
Exemplo: frias abono, frias abono adicionais e frias1/3 sobre abono
O valor desse evento:
Para quem calculou e/ou pagou frias no sistema Datasul HCM FR0840 (Demonstrativo Frias), em Parmetros informar para
Data Refer Hist Lotac = 31/12/2014, marcar o campo Pagamento para Opo Data, em Seleo informar o perodo de
01/01/2014 a 31/12/2014 e no campo complemento deixar o nmero sugerido pelo sistema. Este relatrio apresentar 3 colunas.
Considerar o valor da coluna total para os eventos de abono frias.
Para quem no calculou e/ou pagou frias no sistema Datasul HCM, sero considerados os eventos de Abono Pecunirio do
Movimento Calculado (FP6000).
Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado).
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2014, Informaes Movimento Calculado ms dezembro 2013) e
FP5000 (Ficha Financeira 2013, Informaes Movimento Calculado ms janeiro a novembro).
Para prestador de servio pessoa fsica (FP0840) Transporte (FP0840)
Onde encontrar as informaes:
Servio transporte (FP0840) Integral (FP0500) Carga (FP0840)
Rendimentos referentes a servios de transportes = 60% do campo valor bruto (FP2160).

54

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

Servio transporte (FP0840) Integral (FP0500) Passageiro (FP0840)

Rendimentos referentes a servios de transportes = 40% do campo valor bruto (FP2160).
Servio transporte (FP0840) Tributvel (FP0500) Carga (FP0840)
Rendimentos referentes a servios de transportes = ((valor bruto (FP2160) / 0.4) * 0.6)
Servio transporte (FP0840) Tributvel (FP0500) Passageiro (FP0840)
Rendimentos referentes a servios de transportes = ((valor bruto (FP2160 / 0.6) * 0.4)
Neste item do Informe de Rendimentos, so impressos automaticamente somente
os rendimentos isentos para as situaes acima relacionadas.
Campo 5 Rendimentos Sujeitos a Tributao Exclusiva
Dcimo terceiro salrio: total de dcimo terceiro lquido recebido no ano.
Onde encontrar as informaes:
Dcimo terceiro salrio FP6020 (Pasta 13 Salrio base lquida menos IRF recolhido), ou FP5000 (Ficha Financeira 2013,
Informaes IRF tipo D base lquida menos IRF recolhido).
O dcimo terceiro impresso na cdula o lquido, ou seja:
13 salrio lquido = valor bruto (dependentes + INSS + previdncia privada + penso + IRF).
Participao dos Lucros e Resultados: total de valores de PLR lquido recebido no ano.
Onde encontrar as informaes:
FP5000 (Ficha Financeira 2013) ou demonstrativo calculo referente a este processo.
O PLR impresso na cdula o lquido, ou seja:
Valor Lquido PLR = Soma Rendimentos PLR Deduo Penso PLR IR Retido PLR.
O evento de desconto de previdncia privada de 13 salrio deve estar relacionado
no grupo Previdncia Privada 13 (FP0980), caso contrrio o valor da previdncia
privada no ser considerado para calcular o 13 salrio lquido.
Campo 6 Rendimentos Recebidos Acumuladamente
O sistema gerar estas informaes automaticamente caso tenha sido executado clculo de dissdio retroativo no ano-base pelo
programa Clculo de Diferenas Salariais Dissdio (FP9194). Verificar processo de Clculo do Dissdio.
Estas informaes tambm podem ser lanadas diretamente no programa Manuteno das Informaes para a DIRF FP5920
(cdigo de reteno 1889).
Campo 7 Informaes Complementares
Neste item o programa emitir automaticamente duas informaes (se estas estiverem cadastradas no sistema).
Despesas mdicas/odontolgicas/hospitalares: valores referentes a despesas mdicas/odonto/hospitalares.
Onde encontrar as informaes:
Eventos a serem considerados: eventos relacionados ao grupo Despesas Mdicas Odontolgicas - transao FP0980.
O valor desses eventos:

Verso 1.0

55

Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Para quem paga dentro do ms FP5000 (Ficha Financeira 2012, Informaes Movimento Calculado de janeiro a dezembro 2012).
Para quem paga fora do ms FP5000 (Ficha Financeira 2012, Informaes Movimento Calculado ms dezembro 2012) e
FP5000 (Ficha Financeira 2012, Informaes Movimento Calculado do ms de janeiro 2012 a novembro 2012).
Beneficirios de penso alimentcia: ser impresso o nome dos beneficirios, CPF e o total do benefcio recebido durante o ano.
Onde encontrar as informaes:
Normal/Frias FP6100, Pasta Penso Alim, valores das Colunas Vl Pen Nr + Vl Pen Fer, cujos campos Dat Pen Nr e Dat Pen
Fer tenham o ano igual a 2014.
13 Salrio FP6100, Pasta Penso Alim, valores da coluna Vl Pen 13, cujo ano do Campo Dat Pen 13 seja igual a 2014.

4.9.

Funo Informe de Rendimentos Jurdica

Objetivo
Utilizado para emitir o Informe de Rendimentos para pessoa jurdica.
Programa
FP4590
Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Informe de Rendimentos Jurdica Pasta Parmetros

Exemplo:
Relatrio Informe de Rendimentos Jurdica.

56

Verso 1.0

Manual de Referncia DIRF

As informaes de rendimento bruto e imposto de renda retido, so encontradas no programa Manuteno Movimento Servio
Prestador Pessoa Jurdica (FP2180).
Neste relatrio, as informaes so apresentadas ms a ms.
Total de Rendimentos
Prestadores de Servio Pessoa Jurdica: soma de todos os rendimentos recebidos no ano.
Onde encontrar as informaes:
Rendimentos = valor bruto (FP2180) independente dos parmetros mencionados acima estes so apenas para pessoa jurdica.
Total de Dedues
Prestadores de Servio Pessoa Jurdica: no h dedues para pessoa jurdica.
Total IRF
Prestadores de Servio Pessoa Jurdica: soma de todos os IRFs recolhidos no ano.
Onde encontrar as informaes:
IRFs = valor IRF (FP2180).

4.10. Funo Informe de Rendimentos Pensionistas

Obejtivo
Utilizado para emitir o Informe de Rendimentos para pensionistas.

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Manual de Referncia DIRF

Ttulo do documento
Programa
FP3675
Descrio
Essa a janela base da funo.
Janela Informe de Rendimentos Pensionistas Pasta Parmetros

De acordo com as parametrizaes, o sistema emite relatrio contendo as informaes do Informe de Rendimentos para
pensionistas.
Onde encontrar as informaes:
Normal/Frias FP6100, Pasta Penso Alim, valores das Colunas Vl Pen Nr + Vl Pen Fer, cujos campos Dat Pen Nr e Dat
Pen Fer tenham o ano igual a 2009.
13 Salrio FP6100, Pasta Penso Alim, valores da coluna Vl Pen 13, cujo ano do Campo Dat Pen 13 seja igual a
2014.
Exemplo: Informe de Rendimentos para Pensionistas

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