CDIGO DE AGRUPAMENTO DE CONTAS CHAVES DE LANAMENTOS

CHAVE DESCRIO UTILIZAO BSICA MOV. DESCR. MOVIMENTO

AKO Despesas / rendimentos por consumo material Usando em MM quando o material retirado do
consignado estoque em consignao ou quando o estoque
transferido para seu prprio estoque. Condio
aplicvel quando o material valorizado ao custo
standard e o valor de consignao varia em relao ao
custo standard.
AUM Despesas / rendimentos por transferencia de Transao usada quando o estoque transferido entre
estoque plantas, ou transferido de um tipo de movimento para
outro (com valorizaes separadas), se o valor no ponto
de recebimento difere do preo no local de sada.
Despesas/receitas so registradas no ponto de
recebimento.
BO1 Provises liquidao posterior Se utiliza a funo subsequent settlement das
condies, provises so criadas quando os estoques
oriundos de ordens de compra so recebidos.
BO2 Rendimentos liquidao posterior Receitas geradas durante o processo de subsequent
settlement, dependendo das condies determinadas
na reviso de faturas e contabilidade financeira.
BSV Variao de estoque Mudana nos saldos de estoque so efetuadas quando
mercadorias so recebidas de ordens de
subcontrataes ou quando so efetuadas mudanas
subsequentes. Se a conta contbil est definida como
elemento de custo, mandatrio fazer uma
determinao de contas automtica no sistema de
customizao de CO antes de fazer lanamentos nas
ordens de subcontratao. O centro de custo SC-1 est
previamente definido para esta funo no SAP standard
BSX Lanamento de estoque Chave usada para registro de todos os lanamentos
nas contas de estoque.
DIF Diferenas menores na administrao de Usada na Reviso da Fatura quando definido um
materiais limite de tolerncia para pequenas diferenas, e os
saldos no excedem este limite.
EIN Conta de compras Usada quando a conta de compras ativada (transao
OMWO)
EKG Conta de compras de contrapartida Usada quando a conta de compras ativada (transao
OMWO)
FR1 Compensao de frete Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias so recebidas via pedido de
compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR2 Provises de frete Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias so recebidas via pedido de
compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser
 usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR3 Compensao da alfndega Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias so recebidas via pedido de
compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR4 Provises direitos alfandegrios Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias so recebidas via pedido de
compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FRE Conta de compras de frete Usada quando a conta de compras ativada (transao
OMWO)
FRL Atividade externa Recebimento de mercadorias provenientes de
subcontrataes. Se a conta est definida como classe
de custo, a determinao automtica de contas dever
ser feita antes de qualquer movimento. O centro de
custo SC-1 est previamente definido para esta
transao no SAP standard.
FRN Custos complementares atividade externa Cdigo usado para custos de entrega relativas a ordens
de subcontratao. Se a conta est definida como
classe de custo, a determinao automtica de contas
dever ser feita antes de qualquer movimento. O centro
de custo SC-1 est previamente definido para esta
transao no SAP standard.
GBB Contrapartida para lanamento do estoque A contrapartida do lanamento em conta de estoque
depende do cdigo de agrupamento de contas definido
para o tipo de movimento. Os seguintes grupos esto
pr definidos no SAP standard:
GBB-AUF Materiais recebidos com determinao de contas Recebimento de materiais para ordens designadas a 101 Entrada de mercadoria p/pedido
uma conta e liquidao da ordem (utilizao CO) 122 Devoluo ao fornecedor
131 Entrada de mercadoria
GBB-BSA Saldos iniciais de estoque Entradas iniciais de estoque 561 Registro Inicial de estoque
563 Registro Inicial de estoque-CQ
565 Registro Inicial de estoque-Bloq.
GBB-INV Despesas e Receitas de diferenas de inventrio 701 EM dif. inventrio depsito
703 EM dif. inventrio CQ
707 EM dif. inventrio Bloqueado
711 SM dif. Inventrio depsito
713 SM dif. Inventrio CQ
717 SM dif. Inventrio Bloqueado
GBB-VAX Sadas de mercadorias sem determinao de Solicitao de materiais para ordens de vendas sem 401 PT prprio
Ordem Cliente
contas contabilizao. Conta de custos 453 PT devoluo
prprio
457 PT devoluo
prprio CQ
459 PT def.
prprio bloqueado
571 Entrada montagem
573 SM montagem
575 SM bloqueado Montagem
 601 Remessa Mercadoria
623 SM EmbRetornvel Cliente
633 SM consignao Cliente
643 TR
Cross Company
653 FM devol. Livre utilizao
655 FM devoluo CQ
657 FM devoluo bloqueado
GBB-VAY Sadas de mercadorias com determinao de Solicitao de materiais para ordens de vendas com 351 TR estoque em transito
contas contabilizao. Conta de custos 601 Remessa Mercadoria
623 SM EmbRetornvel Cliente
633 SM consignao Cliente
641 TR estoque em transito
643 TR
Cross Company
653 FM devol. Livre utilizao
655 FM devoluo CQ
657 FM devoluo bloqueado
GBB-VBO Consumo de estoques comprados Para consumo de estoque de material provido pelo 543 SM do depsito
fornecedor (Pedidos de compra de subcontratao para 545 SM Co Produto
os componentes do backflush do recebimento de
materiais)
GBB-VBR Sadas internas de estoque Solicitaes de materiais internos (ex.: para centro de 201 Consumo para centro de custo
custo) 221 Consumo para projeto
251 Consumo para vendas
261 Consumo para ordem
281 Consumo p/diagrama de rede
291 Consumo p/todas classes cont.
351 Transf. Estoque em transito
405 Estoque prprio projeto
543 SM do depsito
545 SM Co Produto
GBB-VKA Consumo por ordens de vendas sem SD 231 SM para ordem de cliente
GBB-VNG Sucata / Destruio 551 Retirada para sucata
553 CQ
Retirada para sucata
555 Bloq.
Retirada para sucata
GBB-VQP Amostras sem contabilizao 331 Retirada para amostras
333 Util. Livre
Retirada p/amostra
335 Bloq.
retirada p/amostra
GBB-VQP Amostras com contabilizao 331 Retirada para amostras
333 Util. Livre
Retirada p/amostra
335 Bloq.
retirada p/amostra
GBB-ZOB Recebimento de materiais sem pedido de compra 501 Entrada s/pedido p/estoque
503 Entrada s/pedido p/estoque-CQ
505 Entrada s/pedido p/estoque-Bl.
843 Entr. s/pedido p/estoque-EmbR
GBB-ZOF Sada de materiais sem ordens de vendas 521 SM s/ordem Produo
523 SM qual. s/ordem de produo
525 SM bloq. S/ordem de produo
531 SM Co Produto
581 SM CO Produto Diag. Rede
KBS Pedido com classificao contbil Nenhuma conta determinada para este cdigo. A
conta obtida diretamente do pedido de compra, onde
permitida a imputao de classificao contbil para
os itens.
KDM Diferenas de cambio administrativo para Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio
materiais para itens em aberto ocorrem quando uma fatura
relacionada ao pedido de compra lanada com uma
taxa de cambio diferente do material e este no pode
ser debitado/creditado. Isto acontece porque o material
esta sujeito a controle de preo standard ou no h
cobertura suficiente de estoque.
KDR Diferena arredondamento cmbio administrativo Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio
para materiais podem ocorrer para itens em aberto na entrada da
fatura em moeda estrangeira. Quando ocorrem estas
diferenas, o SAP cria automaticamente uma linha de
lanamento para registrar as mesmas.
KON Obrigaes por consignao Obrigaes por consignao ocorrem quando o material
retirado de estoque em consignao, ou pipeline, ou o
material transferido de volta. Dependendo da lgica
de lanamento, possvel se trabalhar, ou no, com o
cdigo de agrupamento de contas. Em caso de
utilizao do cdigo de agrupamento de contas, o SAP
standard est configurado como segue:
Branco
para obrigaes por consignao
PIP
para obrigaes por pipeline.
KTR Price diff. Off. Sett. Entry (cost object)
PRD Diferenas de Preos Diferenas de preos entre o custo standard e o custo
real da fatura. Dependendo da lgica do lanamento
para este cdigo, possvel ou no se trabalhar com o
cdigo de agrupamento de contas. No caso de se
trabalhar com cdigo de agrupamento de contas, o SAP
standard est configurado como segue:
Branco
materiais recebidos via pedido de compra
PRF
materiais recebidos via ordem de produo
PRA
sadas de materiais e outros movimentos
PRK Diferenas de preo (hier. Objeto custos)
PRY Diferenas de preo (ledger de material) Se o Ledger de Material estiver ativo, mercadorias
recebidas via pedido de compras so lanadas pelo
valor do material (mdio). Quando o Ledger de material
encerrado, as diferenas de preo (diferena entre o
mdio e o valor da fatura) que ocorrem so postadas
via cdigo de movimento PRY.
RUE Provises custos complementares de aquisio Provises para custos de entrega so criadas quando a
condition type para provises imputada na ordem de
compra. Estas ento tem que ser liquidadas
manualmente quando da fatura, se recebidas.
TXO Transferncia de Investimentos
UMB Rendimento/despesa por reavaliao Usada em MM e no recebimento da fatura quando o
 custo standard muda e o movimento de estoque ou uma
fatura so lanados em perodos anteriores ao valor
desses perodos anteriores.
WGI Avaliao errada sada de mercadoria
(reavaliao)
WGR Avaliao errada entrada de mercadoria
(reavaliao)
WRX Compensao EM/EF Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a
(Verso 4
com ou sem Ledger de materiais) entrada da fatura.
WRY Compensao EM/EF Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a
(Verso 3
somente com Ledger de Materiais) entrada da fatura. necessria uma transao
separada no Ledger de Material, uma vez que as
mercadorias recebidas no so registradas ao valor do
pedido de compra ou da fatura recebida, mas sim ao
preo unitrio peridico.