7/17/2019 Chaves Obyc

CHAVES DE LANÇAMENTO DO SAP
SAP R/3

O propósito da contabilização automática é criar, em FI, entradas no diário

automaticamente (documentos de contabilidade) quando são efetuados movimentos de
materiais

!ara fazer a determinação de contas de "" é necessário confi#urar os lançamentos no

#rupo $"% (lançamentos de administração de materiais) e no #rupo I&' (lançamentos de
impostos) para atender a localização brasileira

AKO: despesas e receitas com cos!mo de materia" em cosi#a$%o&

sta transação é usada em administração de inventário durante retiradas de estoques em
consi#nação ou transferncias de estoques em consi#nação em seu próprio estoque se o
material é controlado por um preço *tandard e o preço de consi#nação é diferente do preço
*tandard

A'M: despesas e receitas com tras(er)cia de esto*!es&

sta transação é usada em administração de inventários quando voc efetua lançamentos
de transferncia entre centros ou para materiais avaliados separadamente com tipo de
valorização para tipo de valorização, se o preço da posição de compra diver#e da posição
de solicitação ' receita ou a despesa é lançada + posição de compra

+,-: pro.ises para "i*!ida$es s!0se*!etes&

*e a função de liquidação subsequente de condiçes for utilizada (bonificação baseada em
""-!.$), são criadas provises durante o recebimento de materiais para ordens de copra,
se isto é fornecido para o tipo de condição

+,1: receita para "i*!ida$es s!0se*!etes&

 's receitas são lançadas através desta transação durante a liquidação subsequente de
condiçes na verificação de fatura ou contabilidade financeira
+SV: m!da$as e.o".edo esto*!es&
"udanças envolvendo estoques são lançadas para administração de inventário durante o
recebimento de materiais ou a/ustes subsequentes para ordens de subcontratação *e a
conta desi#nada aqui é definida como uma classe de custo, voc tem que desi#nar uma
contabilização + conta na tabela da especificação de contabilização automática, de forma
que os recebimentos dos materiais possam ser lançados para as ordens de
subcontratação

+S2: "a$ametos ao i.etrio&

sta transação é usada em todos os lançamentos para as contas de estoques
0onsiderando que essa transação depende da classe de valorização, é poss1vel
movimentar materiais com classes de avaliação diferentes em contas de estoques
separadas 'lém disso, também é poss1vel variar a seleção do códi#o de a#rupamento de
valorização apropriado, que permite que empresas e centros afetem a seleção da conta de
estoque de material .ma conta de estoque de material só é usada para a transação 2*3
 ' conta não é lançada manualmente ' contabilização não será mudada no sistema em
produção, sem debitar todos os estoques diretamente

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D45: di(ere$as meores em admiistra$%o de materiais&

sta transação é usada na verificação de faturas se voc definir uma toler4ncia para
diferenças m1nimas e o balanço de uma fatura não e5ceder a toler4ncia

5RL: ser.i$o e6tero&

 ' transação é utilizada para ordens de subcontratação durante o recebimento de materiais
e recebimento de fatura *e a conta desi#nada aqui é definida como uma classe de custo,
voc tem que fazer a contabilização para a conta na tabela de especificação de
contabilização automática de forma que os recebimentos das mercadorias possam ser 
lançados para as ordens de subcontratação ' classe de custo para a operação e5terna é
especificada na confi#uração de !!

5RN: ser.i$o e6tero7 c!stos adicioais&

 ' transação é usada para custos de entre#a para ordens de subcontratação *e a conta
desi#nada aqui é definida como uma classe de custo, voc tem que fazer uma
contabilização automática de forma que os recebimentos de mercadorias possam ser 
lançados para as ordens de subcontratação

8++: etrada de cotrapartidas para "a$ametos de i.etrio&

 ' entrada de contrapartida para lançamentos de inventário é usada em administração de
inventário e depende do #rupo de contabilização que é desi#nado ao respectivo tipo de
movimento 6o sistema standard foram definidos os se#uintes #rupos de contabilização7

A'A - liquidação de ordem

A'5 - para recebimentos de materiais para ordens desi#nadas a uma conta e
liquidação da ordem
+SA - entradas iniciais de estoques (movimento 89:, usado somente para a
conversão inicial)
4NV - para despesas;receitas de diferença de inventário
VA2  - solicitação de material para ordens de vendas sem ob/etos de
contabilização (a conta é uma conta de custos)
VA9  - para solicitação de material para ordens de vendas com um ob/eto de
contabilização (a conta é uma conta de custos)
V+O - para consumo do estoque de material provido pelo fornecedor (ordens de
compra de subcontratação para os componentes do bac<flus= do recebimento
dos materiais) 57 movimento 8>?
V+R - para solicitaçes de materiais internos (por e5emplo, para centro de custo,
tipo de movimento @A:)
VKA - para consumo, ordem de vendas sem *B (tipo de movimento @?:, usado
quando voc tem "" e !!, mas não *B O cliente usa um sistema *B e5terno
Isto é usado com uma interface)
VN8 - para sobras, refu#o ; destruição (scrappin#)
VP - para amostras sem contabilização
V9 - para amostras sem contabilização

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;O+ - para recebimentos de materiais sem ordens de compra (movimento 8A:,

usado quando voc não tem compras em "" 0ompras é controlado em um
sistema e5terno, e este é o tipo de movimento de interface para entrar os
materiais no estoque de materiais do *'! $;?)
PRECA'Ç<O: se voc entra os recebimentos de materiais sem uma ordem de
compra em um sistema de produção (movimento tipo 8A:), voc tem que conferir 

a contabilização no #rupo de contabilização CO2

*e voc espera faturas de fornecedores para os recebimentos de materiais e
estas faturas só são lançadas em FI, voc pode, por e5emplo, entrar em uma
conta transitória (semel=ante ao ";&F que liquida conta mas sem administração
de itens abertos) que é liquidado quando lançamos a fatura do fornecedor em FI
&oc tem que Der certeza aqui que o movimento de materiais é valorizado com o
preço de valorização do material, se a quantia e5terna não for entrada
6ão deverá ser utilizado se "" estiver em usoE
;O5  - para recebimento de materiais sem ordens de produção (tipo de
movimento 8@: Isto é semel=ante ao movimento 8A:, e5ceto que este permite
carre#ar o inventário de materiais acabados em *B, tipicamente sem !!) &oc
também pode definir seus próprios #rupos de contabilização *e voc quiser 
lançar solicitação de materiais para centros de custos (@A:) ou para ordens de
produção (@9:) para separar contas de consumo, voc pode, por e5emplo,
desi#nar o #rupo de contabilização CCC para o tipo de movimento @A: e #rupo de
contabilização  para o tipo de movimento @9:

K+S: ordem de compra desi#adas a !ma cota&

&oc não pode desi#nar esta c=ave de transação a uma conta *i#nifica que a
contabilização é copiada da ordem de compra e é usada para determinar as c=aves
lançamentos para o recebimento de materiais

KDR: di(ere$as de arredodameto de c=m0io para admiistra$%o&

!ode acontecer uma diferença de arredondamento da ta5a de c4mbio para a fatura em
moeda corrente estran#eira *e o balanço é o resultado do arredondamento quando voc
converte as lin=as de lançamento em moeda corrente local, o sistema cria uma lin=a de
lançamentos automaticamente para a ta5a de c4mbio para diferenças de arredondamento

KDM: di(ere$as de ta6a de c=m0io para ites a0ertos&

Biferenças de ta5a de c4mbio acontecem para itens abertos se uma fatura para uma ordem
de compra é lançada com ta5a de c4mbio diferente que o recebimento de materiais e se o
material não pode ser debitado;creditado devido a um controle de preço standard ou falta

de estoque
KKA: Red!$es de (at!ra > re.is%o de (at!ra "o#?stica

KON: o0ri#a$es de cosi#a$%o&

Obri#açes de consi#nação são o resultado de retiradas do estoque de consi#nação ou do
pipeline ou resultam quando voc transfere estoques em consi#nação em seu próprio
estoque Bependendo das confi#uraçes das re#ras de lançamentos, é poss1vel trabal=ar 
com ou sem #rupos de contabilização para c=ave de transação %O6 *e voc usa #rupos

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de contabilização, então os respectivos #rupos de contabilização serão usados no sistema

standard7

• nen=um para obri#açes de consi#nação

• !I! para obri#açes de pipeline

KTR: Cotrapartida de di(ere$a de pre$o para @ierar*!ias de o0etos de c!sto

PRD: di(ere$as de pre$o&

Biferenças de preço sur#em para materiais com um preço standard para todos os
movimentos e faturas que são avaliadas a um preço diferente do preço standard
5emplos incluem7
• $ecebimento de materiais para ordens de compra, se o preço da ordem diver#e do
preço padrão
• *olicitação de materiais para o qual uma quantia e5terna é entrada
• Faturas, se o preço da fatura diver#e do preço da ordem e do preço padrão

Biferenças de =á
móvel, se não preço também
nen=uma podem de
cobertura sur#ir parapara
estoque faturas para materiais
a quantia faturada com preço médio

Bependendo das confi#uraçes das re#ras de lançamentos, é poss1vel trabal=ar com ou

sem #rupos de contabilização, então os respectivos #rupos de contabilização serão
considerados no sistema standard7
nen=um para recebimentos de materiais e recebimentos de fatura para ordem de
•

compra
!$F para recebimentos de materiais para ordem de produção
•

!$' para solicitação de materiais e outros movimentos

•

!$.
•

PRK: di(ere$as de pre$o para @ierar*!ia de o0eto de c!stos

Gançamentos de 0O

PRP: di(ere$a de pre$o Bco"etor de c!sto de prod!to

PR: cotrapartida da di(ere$a de pre$o Bco"etor de c!sto de prod!to

PR9: di(ere$as de pre$o para "ed#ers de materiais&

*e o led#er de material esta ativo, os recebimentos de materiais são lançados para ordens
de compra com o preço material, e as faturas com o preço de fatura 's diferenças de
preços resultantes são lançadas com a transação !$ durante a liquidação no led#er de
materiais

RKA: red!$%o de (at!ra B.eri(ica$%o de (at!ras de "o#?stica

R'E: pro.is%o para c!stos de etre#a&

*ão criadas provises para custos de entre#a se um tipo de condição para provises é
entrado na ordem de compra les devem ser liquidados manualmente durante o
recebimento de fatura

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T2O: impostos so0re tras(erecia o +rasi"

'M+: receitas/despesas de rea.a"ia$%o&

sta c=ave de transação é usada em administração de inventário e em verificação de
fatura se o preço standard de um material for mudado e um movimento ou fatura é lançada
ao per1odo prévio ( ao preço anterior)

VST: La$ametos de imposto&

!ara o 2rasil, esta transação é utilizada para confi#uração do I6** FI lançamentos de
impostos

84: rea.a"ia$%o para sa?da de mercadorias Ba.a"ia$%o errada7 i("a$%o7 etc

R2: "i*!ida$%o de 8R/4R&

Gançamentos para o H$;I$ que liquidam o resultado da conta durante o recebimento de
materiais e recebimento da fatura para ordens de compra
Nota importante7 a conta H$;I$ normalmente está su/eita ao indicador de sequncia A:>
(nmero da ordem de produção e item), e administração de itens em aberto
!eriodicamente, é necessário e5ecutar o !ro#rama de Giquidação nesta conta

R9: compesa$%o EM/E5 B"ed#er de materia"

Admiistra$%o de Cotas de Compras:

 ' ativação de contas de compras está a n1vel de empresa *e é li#ado acidentalmente,
então os lançamentos normais de débito de inventário, crédito H$;I$ não acontecerão
 'lém disso, não será poss1vel lançar os documentos de recebimentos de materiais 's
c=aves são as se#uintes7 contas de compras (I6), contas de contrapartidas de compras
(%H), contas de frete em compras (F$), contas de compra de subcontratação (G2),
contas de frete em compra de subcontratação (FG2)
C@a.es de "a$ametos para (retes:
stas transaçes são utilizadas para lançar os custos de entre#a durante o recebimento de
mercadoria de ordens de compra e durante o recebimento da fatura
Jual a transação é usada para qual custo de entre#a, depende dos tipos de condiçes que
forem definidos na ordem de compra
 's e5istentes são7
 F$:7 liquidação de freteK
 F$@7 provisão para cobranças de freteK
 F$?7 liquidação de alf4nde#asK
 F$>7 provisão para cobranças alfande#árias

CHAVES DE LANÇAMENTO DE 4MPOSTOS NO  SAP
SAP R/3

4C-: Cotrapartida de 4CMS

4CC: Compesa$%o de 4CMS

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4CP: 4CMS comp"emetar 

4C2: Cotrapartida 4CMS comp"emetar 

4N2: cotrapartida de 4NSS

ste lançamento ocorre quando e5iste um pa#amento a um fornecedor de serviços, pessoa
f1sica, que não tem re#istro como autLnomo ' empresa pode optar no pa#amento de :8M
sobre o serviço prestado ou @AM sobre o salário teto

4PC: Compesa$%o de 4P4

VS-: 4P4 id!stria"ia$%o de etrada

VS1: 4CMS id!stria"ia$%o de etrada

VS3: 4CMS S!0stit!i$%o tri0!tria de etrada

http://slidepdf.com/reader/full/chaves-obyc 6/6