CURSO sap S/4 HANA

MÓDULO 4 – Parte 2
NEW AA
 Movimentos do imobilizado
Criar aquisições de imobilizado integradas

A integração de livros auxiliares com o Razão é tão importante quanto a

integração das funções de contabilidade e logística.
Todos os movimentos nas contas de cliente e fornecedor nos livros auxiliares
de contas a pagar (AP) e contas a receber (AR), bem como em contas do
imobilizado, afetam diretamente as contas correspondentes do Razão.
Portanto, os livros auxiliares estão sempre equilibrados com as contas de
reconciliação do Razão correspondentes.
Você, junto com o departamento de imobilizados, precisam configurar as
contas de reconciliação do Razão antecipadamente.

2
 Tipos de movimento

Use os tipos de movimento com todos os lançamentos do imobilizado. Os

tipos de movimento são utilizados para identificar aquisições, baixas,
lançamentos de transferência, e assim por diante.
O relatório “Quadro do imobilizado” e outros relatórios FI-AA utilizam o tipo
de transação para identificar os vários tipos de transações e exibi-los
separadamente. Por exemplo, o tipo de transação específica onde a alteração
de valor aparece no quadro do imobilizado e identifica a modificação como
um lançamento de transferência de uma aquisição do ano corrente ou do ano
anterior.
Também é possível definir seus próprios tipos de movimento. No entanto, o
sistema SAP standard já fornece todos os tipos de movimento necessários. Os
tipos de movimento são armazenados de acordo com o tipo de movimento no
Customizing da Contabilidade do imobilizado, em Movimentos, podendo, ali,
ser editados, copiados ou criados. Cadatipode movimentoé atribuído a um
grupode tipo de movimento e não pode ser alterado por clientes individuais.
Os tipos de movimentos são predefinidos pelo SAP.

3
 Demonstração dos Tipos de Movimento
ORFA: Operações >> Aquisições >> Definir tipos de movimento para
aquisições

4
ORFA: Operações >> Baixas >> Definir tipos de movimento para baixas

5
ORFA: Operações >> Transferências >> Definir tipos de movimento para
transferências

6
 Aquisição do Imobilizado - Opções de Lançamento

Você pode criar o lançamento de aquisição no departamento que é o principal

responsável pela transação comercial.
A seguir, são descritos os métodos de lançamento de aquisições externas
(aquisição de um imobilizado de um parceiro de negócios):
●
No FI-AA com integração AP, olançamento éfeitoquando umafatura
recebida está disponível sem referência a um pedido.
●
Em FI-AA com lançamento de contrapartida automático, mas sem um
vínculo com um pedido e sem integração com AP, o lançamento é feito
quando a fatura ainda não foi recebida ou quando a fatura foi lançada pelo
departamento de AP antecipadamente em uma etapadistinta.
●
Na administração de materiais (MM), os imobilizados são lançados e
ativados em logística (LO).
●
Aquisição de produção interna é a incorporação de mercadorias ou serviços
que são, parcial ou completamente produzidos pela empresa. Os custos
dessas mercadorias ou desses serviços produzidos internamente devem ser
incorporados nos imobilizados. Para incorporar os custos de fabricação, crie
uma medida de investimento (ordem ou projeto) na administração de
investimentos (IM) e liquide para um imobilizado em andamento (IeA) e
depois para o imobilizado final.

7
Aquisição de Imobilizado – Integração com Contas a Pagar (AP)

Você pode fazer lançamentos no imobilizado e no fornecedor no mesmo

documento. Na tela do Launchpad do Fiori, selecione o bloco Aquisição sem
ordem (contas a pagar integradas) (transação F-90).
Muitas vezes, esse lançamento é feito em AP. Ele satisfaz os requisitos da
contabilidade financeira (FI) e FI-AA.

8
 Aquisição do imobilizado Integrada - Contas do Razão

Ao lançar uma fatura para um fornecedor ou uma conta do imobilizado, as

contas correspondentes do Razão (contas a pagar ou ativos fixos) são
automaticamente atualizadas de forma simultânea.

9
 Aquisição do Imobilizado Integrada

Para fazer um lançamento de aquisição do imobilizado integrada, o sistema

divide a transação comercial em uma parte operacional e uma parte de
avaliação:
●
Na parte operacional (fatura do fornecedor), o sistema lança um
documento para todos os princípios contábeis contra a conta de
compensação técnica para aquisições do imobilizado integradas. De uma
perspectiva técnica, o sistema gera um documento independente do grupo
de ledgers.
●
Para cada parte de avaliação (lançamento do imobilizado com incorporação
do imobilizado), o sistema gera um documento separado válido somente
para o respectivo princípio contábil. Esse documento também é lançado
contra a conta de compensação técnica de aquisições do imobilizado
integradas. De uma perspectiva técnica, o sistema gera documento
específico de grupo de ledgers para cada princípio contábil.
Dessa forma, o sistema garante que a conta de compensação técnica para
aquisições do imobilizado integradastenha saldo igual azero(para
cadaprincípio contábil e objeto da classificação contábil) em todos os
princípios contábeis no plano de avaliação. Para que o sistema possa garantir
o saldo igual a zero, não podem ser feitos lançamentos manuais na conta.
Defina a conta de compensação técnica para aquisição do imobilizado integrada

1
no customizing de Contabilidade financeira em Contabilidade do imobilizado →
Integração com o Razão → Conta de compensação técnica para aquisição do
imobilizado
integrada → Determinar conta de compensação técnica p/ aquisição integrada
imobilizado. Os seguintes pré-requisitos devem ser cumpridos:

●
A conta é uma conta de balanço que deve ser criada como conta de
reconciliação para contas doimobilizado.
●
Uma vez que a conta é de reconciliação, recomenda-se fortemente que
você não permita o gerenciamento de itens de linha.
●
A conta não pode ser definida na determinação de contas para
contabilidade do imobilizado.
Se a repartição de documento estiver ativada, o sistema não poderá transferir
o tipo de documento da visão de entrada para os documentos de avaliação. O
motivodissoéqueotipo de documento pode ser definido de forma que os itens
sejam designados conforme necessário, mas eles só existem no documento
operacional, não no documento de avaliação.
Defina tipos de documento alternativos para documentos específicos de princípio
contábil da contabilidade do imobilizado no customizing de Contabilidade
financeira em Contabilidade do imobilizado → Integração com o Razão →
Operações integradas: Documento alternativo → Especificar tipo de documento
alternativo para documentos específicos de princípio contábil.

1
 Demonstração de Aquisição do Imobilizado Integrada
SAP Easy Access: Contabilidade >> Contabilidade financeira >> Imobilizados >>
Lançamento >> Aquisição >> Compra >> F-90 - Com fornecedor

Na 1ª Tela preencher o cabeçalho e na parte inferior informar um código de

fornecedor
<<ENTER>>

1
Na 2ª Tela informar o valor e outros campos que julgar necessário.
Na parte inferior informar a chave de lançamento “70”, qual o código do
imobilizado que irá receber o valor e o tipo de movimento “100”
<<ENTER>>

1
Na 3ª Tela informar o valor e outros campos que julgar necessário.
Clicar em “Lançar”

1
Verificando os Lançamentos

1
 EXERCÍCIO
1. Durante o mês de julho sua empresa efetuou diversas aquisições de
imobilizado.
Utilize a transação F-90 e efetue os lançamentos:

a) Dia 05/08 chegaram os 5 veículos sendo que cada um custou

$100.000,00

Documento 1: ………………………………………………..
Documento 2: ………………………………………………..

b) Uma CPU e um monitor foram entregues no dia 10/08, devendo ser

registrados com os Nºs de inventário 3201 e 3201A. O valor total da
compra foi de $9.000,00, sendo que a CPU custou $7.500,00

Documento 1: ………………………………………………..
Documento 2: ………………………………………………..

c) 5 cadeiras foram adquiridas no dia 15/08 ao preço de $15.000,00

Documento 1: ………………………………………………..
Documento 2: ………………………………………………..

1
 Aquisição do Imobilizado com Conta de Compensação

Se os lançamentos de aquisição do imobilizado não estiverem integrados com

MM, use uma conta decompensação.
Os motivos para não fazer lançamentos integrados são descritos a seguir:
●
A fatura chegou antes do imobilizado.
●
O imobilizado já foi entregue e deve ser usado, mas a fatura ainda não foi
entregue.
Um lançamento é feito na conta de compensação a partir de contas a pagar
(AP) (registro do lançamento para debitar conta de compensação, debitar
imposto e creditar fornecedor) e outro de FI-AA (registro do lançamento de
débito para o imobilizado e crédito para conta de compensação). A sequência
é determinada pelo movimento.
Estes são os novos recursos do lançamento automático de contrapartida:
●
Capacidade de criar um novo registro mestre do imobilizado ao efetuar
lançamentos
●
Capacidade de lançar vários registros mestre do imobilizado existentes em
uma única etapa

1
 Demonstração de Aquisição do Imobilizado com Conta de Compensação
SAP Easy Access: Contabilidade >> Contabilidade financeira >> Imobilizados >>
Lançamento >> Aquisição >> Compra >> ABZON - Entrada automática de
lançamento de contrapartida
Lançamentos em todas as áreas de avaliação

Lançamento sem efetuar seleção de áreas

1
Lançamento no Ledger OL

Lançamento no Ledger 2L

1
Lançamentos individual por área de avaliação

2
2
Lançamento no Ledger OL

Lançamento no Ledger 2L

2
 EXERCÍCIO
2. Outros Itens de ativo precisam ser registrados, segundo suas
particularidades. Utilize a transação ABZON:

a) No dia 07/08 foi adquirida uma máquina que deve ser registrada
no imobilizado cujo Nº inventário é 2001.
Valores:
 Valor líquido da máquina $70.000,00
 PIS/COFINS $ 5.000,00
 ICMS (Ciap) $15.000,00
 Valor Gerencial $ 90.000,00

b) Outra máquina foi adquirida em 14/08

Valores:
 Valor líquido da máquina $130.000,00
 PIS/COFINS e ICMS (Ciap) $ 0,00
 Valor Gerencial $ 150.000,00

c) No dia 25/08 um conjunto de uma CPU, um monitor e dois

teclados sem fio foram comprados em 21/08 devendo ser
registrados com Nº inventário 3202, 3202A e 3202B nos valores de
$8.000,00 a CPU,
$1.500,00 o monitor e $2.000,00 os

teclados. Os valores das áreas de avaliação

são iguais.

d) O item de instalação deve ser registrado pelo valor de $5.000,00

em todas as áreas de avaliação

2
e) O computador da classe ACXX vai ser registrado por $4.000,00 na
área 01 e por $6.000,00 na área 10.

2
Aquisição do Imobilizado com Integração da Administração de Materiais

Os processos ou as atividades logísticas de aquisição do imobilizado com

MM são os seguintes:
1. Criar uma requisição de compra (RC) e um registro mestre do
imobilizado, se necessário.
2. Criar um pedido (a partir da RC) com categoria de atribuição A (A =
imobilizado).
No pedido, você pode especificar um número de registro mestre do
imobilizado na área da tela Detalhe do item. É possível atingir um nível
ainda maiselevado de integração se criar o registro mestre do
imobilizado na transação do pedido.
3. Lance a entrada de mercadorias.
Quando você insere o pedido, você determina se o imobilizado está
ativado no lançamento da entrada de mercadorias (entrada de
mercadorias avaliadas) ou no lançamento da entrada de faturas
(entrada de mercadorias não avaliada). A primeira opção é usada
quando, por exemplo, a entrada de mercadorias ocorre antes da
entrada de faturas. Quando, mais tarde, a fatura for recebida, podem
existir diferençasentreo montantedafatura eomontante lançado no
momento da entrada de mercadorias. Nesse caso, são feitos
lançamentos de ajuste na conta do imobilizado. Como o imobilizado

2
 ainda não foi capitalizado,
nenhuma correção é necessária em uma entrada de mercadorias não
avaliadas. O sistema, no entanto, usa a data da entrada de mercadorias
como a data de incorporação.
4. Lance a entrada de faturas.
Se a entrada de mercadorias for não avaliada, o sistema capitalizará o
imobilizado, criará partidas individuais e atualizará os campos de valor.

2
 Lançamentode BaixasdeImobilizado
Baixa integrada

Quando você marcaocampo de seleção Baixa do imobilizado aolançar na

receita da conta de vendas do imobilizado, uma caixa de diálogo aparece.
Nessa caixa de diálogo, insira os seguintes dados se eles não aparecerem por
padrão:
●
Número doimobilizado
●
Tipo de movimento de baixa
●
Data de referência (data da baixa)
●
Parte de um imobilizado que está sendo baixado ou código de baixa total

2
 Modelo de Contas T de Baixa

O exemplo na figura mostra a baixa total com receita. O sistema calcula

automaticamente o ganho ou a perda (no exemplo, perda de EUR 1.300).
Além disso, o sistema determina o valor do balanço do imobilizado e os
ajustes de valor proporcionais que são equivalentes à depreciação
acumulada.
A seguir, são descritas as formas diferentes de lançar baixas:
●
Baixa com receita e cliente (baixa integrada)
●
Baixa com receita, mas sem cliente (não integrada)
●
Baixa sem receita (baixa do imobilizado por sucateamento)
Essas três maneiras podem ser inseridas como baixa total ou parcial.
●
Baixa do imobilizado em massa (com lista de trabalho)
●
Baixa de vários imobilizados (dentro do movimento de baixa lançado
manualmente)
Os valores das contas de receita por baixa do imobilizado e baixa de
compensação podem ser exibidos em notas no balanço financeiro.

2
 Baixa do Imobilizado – Cálculo de Ganho ou Perda

O sistema determina o período de baixa do imobilizado com base na data da

baixa. Usandoo método decontroledeperíodo(chavedecontroledeperíodo da
chave de depreciação), o sistema calcula automaticamente por quanto tempo
se permite lançar a depreciação do imobilizado.
O sistema determina automaticamente os ajustes proporcionais de valor
(depreciação) até o período que se aplica à parte do imobilizado para baixa e
cancela essa depreciação.
Ao mesmo tempo, o sistema lança a baixa.
O resultado de ganho ou perda depende do saldo de:
●
Montante da baixa do imobilizado
●
Montante dos ajustes de valor
●
Receita (por exemplo, o preço de vendas) que é recebida para o imobilizado

2
 Demonstração de Baixa do Imobilizado por Venda
SAP Easy Access: Contabilidade >> Contabilidade financeira >> Imobilizados >>
Lançamento >> Baixa >> Baixa com receita >> F-92 – Com cliente
1ª Tela

Preencher o cabeçalho e no rodapé informar a chave de lançamento “01”

e o código do cliente que está comprando o bem.
<<ENTER>>

3
2ª Tela

No campo montante informar o valor da venda

No rodapé preencher com a chave de lançamento “50” e a conta “Receita
por baixa do Imobilizado”
<<ENTER>>

3
3ª Tela

No campo montante informar o valor da venda

Marcar o campo “Baixa imobiliz.:”
<<ENTER>>

3
4ª Tela

Preencher os campos obrigatórios:

<<Lançar>>

3
Lançamento gerados
Venda

Baixa

3
 Demonstração de Baixa do Imobilizado por Sucateamento
SAP Easy Access: Contabilidade >> Contabilidade financeira >> Imobilizados >>
Lançamento >> Baixa >> ABAVN - Baixa por sucata
Baixa Total
1ª Tela

Preencher com o código do bem a ser baixado

Nos dados básicos informar as datas
Clicar em “Indicações BaixParc”

3
2ª Tela

Mesmo sendo uma baixa total informamos a referência.

<<Lançar>>
Lançamento efetuado

3
3
Baixa Parcial por Percentual
1ª Tela

Preencher com o código do bem a ser baixado

Nos dados básicos informar as datas
Clicar em “Indicações BaixParc”

3
2ª Tela

Informa-se o percentual a ser baixado e a referência.

<<Lançar>>
Lançamento efetuado

3
Baixa Parcial por Valor
1ª Tela

Preencher com o código do bem a ser baixado

Nos dados básicos informar as datas
Clicar em “Indicações BaixParc”

4
2ª Tela

Informa-se o valor a ser baixado e a referência.

<<Lançar>>
Lançamento efetuado

4
 EXERCÍCIOS
3. No final de julho, dois diretores saíram da empresa e compraram os
veículos que utilizavam. Por questões de negociação os bens foram
vendidos da seguinte forma:

a. O veículo com o Nº inventário 3101 foi vendido por $120.000,00

Documento 1: ………………………………………………..
Documento 2: ………………………………………………..

b. O veículo com o Nº inventário 3102 foi vendido por $ 80.000,00

Documento 1: ………………………………………………..
Documento 2: ………………………………………………..

Utilize a transação F-92 e registre as duas vendas

4. A máquina com o Nº inventário 2002 apresentou uma avaria que

gerou em uma perda de 20% da sua capacidade, devendo ser feita a
baixa correspondente.

Movimento 1: ………………………………………………..
Movimento 2: ………………………………………………..

5. Duas cadeiras quebraram e precisaram ser descartadas e terem suas

baixas lançadas.

Movimento 1: ………………………………………………..
Movimento 2: ………………………………………………..

Utilize a transação ABAVN e registre as duas baixas

4
 Transferência Interna da Empresa

O FI-AA faz distinção entre diferentes tipos de transferências, dependendo das

circunstâncias a seguir:
 Movimentos dentro de uma mesma empresa (transferência interna à
empresa)
 Movimentos entre empresas diferentes (transferência interempresarial)

Os possíveis motivos para as transferências são:

 Você criou e lançou um registro mestre na classe incorreta.
 Você deseja dividir um imobilizado ou mover parte de um imobilizado.
Portanto, você deve transferir uma parte do imobilizado para um novo
imobilizado.
 Você deseja liquidar um imobilizado em andamento (IeA) e transferi-lo
para um imobilizado acabado.

4
 Demonstração de Transferência Interna da Empresa
SAP Easy Access: Contabilidade >> Contabilidade financeira >> Imobilizados >>
Lançamento >> Transferência >> ABUMN – Transferência dentro da empresa
1ª Tela

Informar o imobilizado de origem as datas nos dados básicos e o imobilizado que

receberá os valores.

<<Lançar>>

4
Visão nos Ativos

Bem de Origem

Bem de Destino

4
 EXERCÍCIO
6. Para o fechamento contábil estão pendentes as seguintes operações:

a. Um dos teclados lançados com o Nº inventário 3202B precisa ser

reclassificado para o código 3202A.

Movimento 1: ………………………………………………..
Movimento 2: ………………………………………………..

b. A máquina com o Nº inventário 2001 tem um componente que

precisa de manutenção especial, crie um subnúmero 2001A e
transfira o valor de $10.000,00 referente ao componente.

Movimento 1: ………………………………………………..
Movimento 2: ………………………………………………..

Utilize a transação ABUMN e faça as transferências

4
 Contabilidade Paralela na Contabilidade do Imobilizado
Prestação de contas paralela em FI-AA

Na nova contabilidade do imobilizado, é possível fazer a prestação de contas

paralela utilizando as áreas de avaliação. É preciso definir as áreas de
avaliação necessárias para cada um dos princípios contábeis geralmente
aceitos envolvidos.
Você indica que uma área de avaliação serve para determinado princípio contábil
geralmente aceito ou para determinado tipo de avaliação atribuindo a ela um dos
princípios contábeis geralmente aceitos. Para representar a prestação de contas
paralela na contabilidade do imobilizado, é possível utilizar os seguintes cenários:
●
Utilização de ledgers paralelos: a solução do ledger
●
Utilização de contas adicionais: a solução para contas

4
 Solução do ledger

Diferentes princípios contábeis geralmente aceitos ou avaliações são

atribuídos em ledgers separados, como na contabilidade geral nova. Em geral,
as mesmas contas são utilizadas nos ledgers.
As áreas de avaliação têm status iguais. Documentos em separado são
lançados para cada princípio contábil ou avaliação.
Para cada princípio contábil, o sistema lança os valores corretos em tempo real.
Os valores lançados são valores completos e não valores de modificação.
Para cada avaliação, há sempre uma única área de contabilização automática
em tempo real e ela administra o CAP. Para esta área de avaliação principal,
selecione a opção de lançamento Lançamentos de área em tempo real. Isso se
aplica tanto à avaliação principal como a todas as avaliações paralela. É
possível selecionar qual destas áreas de avaliação, que lançam no Razão,
lançará no ledger principal.
Uma ou mais áreas de avaliação representam uma avaliação. É preciso
atribuir um princípio contábil exclusivamente para todas as depreciações de
uma avaliação. Para cada avaliação, o princípio contábil precisa ser atribuído a
um grupo de ledgers separado. Os ledgers desse grupo de ledgers não têm
autorização para sobreposição.

4
Princípio Contábil para o Grupo de Ledgers – Solução do
Ledger

As seguintes etapas explicam a solução do ledger, do princípio contábil ao

grupo de ledgers:
1. Atribua o princípio contábil à nova área de avaliação no customizing de
Contabilidade financeira, em Contabilidade do imobilizado → Avaliação geral
→ Áreas de
avaliação → Definir áreas de avaliação.
2. Atribua o grupo de ledgers aos princípios contábeis geralmente aceitos no
customizing de Contabilidade financeira, em Livros → Prestação de contas
paralela → Atribuir princípio contábil geralmente aceito ao grupo de ledgers.
3. Defina um novo grupo de ledgers no customizing de Contabilidade
financeira, em Configurações globais da contabilidade financeira → Livros
→ Ledger→ Definirgrupode ledgers.

4
 Demonstração da Solução por Ledger
IMG: Contabilidade financeira >> Livros >> Ledger >> Definir grupo de ledgers

5
5
IMG: Contabilidade financeira >> Livros >> Prestação de contas paralela >> Definir
princípios contábeis geralmente aceitos.

IMG: Contabilidade financeira >> Livros >> Prestação de contas paralela >> Atribuir
princípio contábil geralmente aceito ao grupo de ledgers.

5
Bem 20004-0 $10.000,00 em todos Ledgers

5
Bem 20004-0 $1.000,00 no Ledger 0L apenas

5
Verificação dos Valores – Área 01

Área 10

5
Lançamentos – Ledger 0L

Ledger 2L

5
 Chave de Depreciação e Cálculo de Depreciação

O sistema oferece suporte aos seguintes tipos de depreciação para cada área
de avaliação:
●
Depreciação normal
Depreciação normal é a redução planejada do valor do imobilizado devido a
desgaste normal.
●
Depreciação especial
Depreciação especial representa um tipo de depreciação para desgaste
baseada apenas em impostos. Essa forma de depreciação permite
estabelecer uma redução em percentagem do valor do imobilizado. Essa
percentagem pode ser escalonada dentro de um período de vantagem
fiscal, sem levar em consideração o desgaste real.
●
Depreciação extraordinária
A depreciação extraordinária trata das circunstâncias incomuns, tais como
avarias do imobilizado que levam à redução permanente de seu valor.
●
Depreciação de unidades produzidas
Depreciação de unidades produzidas permite considerar as flutuações da
atividade no cálculo da depreciação. O montante da depreciação depende
do uso sazonal do imobilizado (por exemplo, quantos quilômetros um
caminhão percorre ou quantas unidades uma máquina produz).

5
 Chave de Depreciação – Métodos de Cálculo

Em qualquer método de cálculo, as especificações e os parâmetros são

inseridos de modo que o sistema requeira o cálculo de montantes de
depreciação.
Os métodos de cálculo individuais são:
●
Método básico
●
Método da taxa uniforme sobre saldo decrescente
●
Método do valor máximo
●
Método multinível
●
Método deperíodos
Você pode atribuir os métodos de cálculo para a chave de depreciação
utilizando a transação
AFAMA.
Atualize uma chave de depreciação em Customizing para Contabilidade financeira
em Contabilidade do imobilizado → Depreciação → Métodos de avaliação →
Chave de depreciação → Atualizar chave de depreciação.
As vantagens dos métodos de cálculo em comparação com a chave de cálculo
interna são:
●
As necessidades específicas dos países são representadas por métodos

5
 específicos de um plano de contas em particular.
●
Você pode evitar ouso de um número crescente de chaves decálculo internas.
●
É possível inserir chaves de depreciação como valores propostos para uma
determinada empresa ou área de depreciação.

Os parâmetros de depreciação são armazenados no registro mestre do

imobilizado. No exemplo acima, o sistema calcula a depreciação anual usando
a chave de depreciação e a vidaútil. Dependendo do objetivo da área de
avaliação, outros termos, comoreavaliação ou juro calculado, também são
calculados.
O sistema determina a data de início da depreciação usando a data de
referência e o método de períodos.
O Asset Explorer mostra os valores e a depreciação para cada movimento em
cada área. É possível exibir o cálculo de valores de depreciação com base no
Asset Explorer.

5
 Cálculo de Depreciação com Base em Intervalos de Períodos

A lógica examina durante quanto tempo o mesmo valor de referência (por

exemplo, valor de compra ou valor contábil residual de um imobilizado) é
válido em um exercício. Se não houver movimento no imobilizado, o cálculo
da depreciação terá o mesmo valor dereferênciapor um ano. Neste caso, o
cálculo utiliza exatamente um intervalo de períodos (=> de período 1 a
período 12). Se houver movimentos, o valor de referência mudará sempre e o
sistema usará intervalos de períodos adicionais, dependendo do controle de
períodos.
O método para calcular a depreciação (motor de depreciação: parte da
Enterprise Extension EA-FIN) produz cálculos dos montantes de depreciação.
Dependência do tempo de parâmetros dedepreciação
Os seguintes parâmetros podem ser modificados em uma base dependente
do tempo:

●
Chave dedepreciação
●
Vida útil (ano ou período)
●
Montante de depreciação variável
●
Valor de sucata absoluto
●
Valor percentual de sucata

6
Com o cálculo de depreciação, você pode administrar parâmetros de
depreciação importantes dependentes do tempo. É possível encontrar esses
parâmetros na tela de detalhes da área de avaliação usando o bloco Modificar
mestre de bem patrimonial no Launchpad do SAP Fiori (ou código de
transação AS02).

Utilizando os botões Outros intervalos e Adicionar intervalo na tela de

detalhesda área de avaliação, você podedefinir uma dependênciade
tempo para oparâmetro dedepreciação de cada área de avaliação.
A lógica e o método para trabalhar com parâmetros de depreciação
dependentes do tempo podem ser comparados com o procedimento de
dados dependentes do tempo na área de dados mestre. Portanto, as
modificações dependentes do tempo também podem ser definidas
criando novos intervalos.

6
 Execução de Depreciação

A execução da depreciação é realizada utilizando o programa

FAA_DEPRECIATION_POST. O programa FAA_DEPRECIATION_POST lança o
seguinte:
●
Depreciação normal, como a depreciação contábil e a calculada
●
Depreciação fiscal permitida ou alocação e liquidação de reservas devido à
amortização especial
●
Depreciação extraordinária ou outra depreciação manual planejada
●
Juro calculado
●
Reavaliação de CAP ou de depreciação acumulada

Utilizando uma execução de teste, é possível verificar a existência de possíveis

erros, como centrosdecusto bloqueados. Eventuais erros ocorridos são
exibidos em uma lista de erros.

6
 EXERCÍCIO
7. Crie um imobilizado na classe 8300, com as seguintes características:

i. Deixe ativa apenas a área de avaliação 01

ii. Atribua a chave de depreciação ZQTD
iii. Defina a vida útil como VU = 0 e Per = 5
iv. Data de início da depreciação deve ser 01.08.2020
v. Na transação ABZON lance o valor de $5XX.000,00
vi. Na transação AO25 e preencha conforme tabela:

vii. Verifique a depreciação planejada para o bem criado.

6
 EXERCÍCIO
8. Crie um imobilizado na classe 1100, com as seguintes características:

i. Deixe ativa apenas a área de avaliação 01

ii. Atribua a chave de depreciação ZDIA
iii. Defina a vida útil como VU = 25
iv. Data de início da depreciação deve ser 15.08.2020
v. Na transação ABZON lance o valor de $10.000.000,00

vi. Verifique o valor planejado de depreciação para o mês de

agosto.

vii. Altere a data de início da depreciação para 30.08.2020 e veja o

valor planejado de depreciação para o mês de agosto.