Configurar lançamentos automáticos

Nesta etapa, você deve inserir as configurações do sistema no Gerenciamento de Estoque e nas
transações de Revisão de Faturas para que hajam os lançamentos automáticos no contas do razão.

Em seguida, poderá verificar as configurações efetuadas com a ajuda de uma função de simulação.

Por meio das Informações adicionais, você encontrará uma lista das transações no
Gerenciamento de Materiais e suas definições.

O que são lançamentos automáticos?

Em importantes operações contábeis da administração de estoque e da revisão de faturas, as

contas do Razão da contabilidade financeira e da contabilidade de custos são automaticamente
registradas.

Exemplo:
As linhas de lançamentos são criadas caso a saída de mercadorias seja para um centro de custo.
Aparecem nas seguintes contas:

 Conta de estoque

 Conta de consumo

Como o sistema encontra as contas importantes?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usuário não precisa inserir nenhuma conta do Razão,
uma vez que o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razão a serem registradas
através dos seguintes dados:

 Código do plano de contas da empresa

Se, na entrada de uma operação, o usuário inserir uma empresa ou um centro, então o
sistema determina o plano de contas válido para uma empresa.
A determinação de contas automática deve ser definida individualmente para cada plano de
contas.

 Código de agrupamento de avaliação da área de avaliação

Se uma determinação de conta automática dentro de um plano de contas deve ser

processada de maneira diferente para determinadas empresas ou centros (área de
avaliação), então deve-se atribuir a estas áreas de avaliação diferentes códigos de
agrupamento de avaliação.
A determinação de conta automática deve ser definida individualmente para cada código de
agrupamento de avaliação dentro de um plano de contas. Ela é válida para todas as
empresas, atribuídas a este código de agrupamento de avaliação.
Se, na entrada de uma operação, o usuário entrar uma empresa ou um centro, então o
sistema determina ainda a área de avaliação e o código de agrupamento de avaliação.

 Chave da transação/evento (chave do processo interno)

As operações de lançamento estão predefinidas para as relevantes operações contábeis da

administração de estoque e da revisão de faturas. A cada tipo de movimento relevante da
administração de estoque e a cada operação na revisão de faturas, são atribuídos registros
de lançamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invés de números de
contas do Razão, esta cadeia de valores contém chaves para cada operação de
lançamento (p.ex. registro de estoque e registro de consumo).
 Estas chaves de operação não precisam ser definidas; elas são automaticamente
determinadas a partir da transação (revisão de faturas) ou a partir do tipo de movimento
(administração de estoques). O usuário deve simplesmente atribuir a cada operação de
lançamento uma conta do Razão a ser lançada.

 Agrupamento de contas (somente para lançamento de contrapartida, obrigações de

consignação e diferenças de preço)

Uma vez que a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de

estoque" é utilizada para diferentes operações (p.ex. saída de mercadorias, sucata,
inventário físico), classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de
consumo, sucata, despesa/rendimento das diferenças de inventário, é necessário subdividir
a operação de lançamento em uma outra chave: o agrupamento de contas.
Um agrupamento de contas é atribuído a cada tipo de movimento na administração de
estoques, que utiliza a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o
registro de estoque".
Através da operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de
estoque", o usuário deve atribuir contas do Razão para cada agrupamento de contas.
Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produção e em outros
movimentos, deve-se lançar as diferenças de preço em diversas contas de diferenças de
preço, definindo diferentes agrupamentos de contas para a chave de operação.
Obrigações de consignação e de pipeline podem ser também executadas através do
agrupamento de contas em diferentes contas.

 Classe de avaliação de material ou (em caso de avaliação separada) do tipo de

avaliação

Através da classe de avaliação, existe a possibilidade de definir a determinação de contas

de maneira dependente do material. Por exemplo, o usuário lança em uma outra conta de
estoque a entrada de mercadoria de uma matéria-prima como mercadoria comercial, ainda
que se entre a mesma operação para ambos os materiais.
Isto é alcançado à medida que sejam atribuídos diferentes classes de avaliação aos
materiais, e para cada classe de avaliação, outras contas do Razão sejam atribuídas à
operação de lançamento.
Caso o usuário não deseje fazer nenhuma diferença em função da classe de avaliação, não
é necessário atualizar nenhuma classe de avaliação para a operação de lançamento
correspondente.

Pré-requisitos

Antes de atualizar os lançamentos automáticos, você deve obter as seguintes informações:

1. Nível de avaliação( centro ou código da empresa)

Determine se os materiais devem ser avaliados quanto ao centro ou código da empresa.
Em caso de avaliação quanto ao centro, uma área de avaliação corresponde a um centro.
No caso de uma avaliação quanto ao código da empresa, a área de avaliação corresponde
a empresa.
Especifique o nível da avaliação
2. Os planos de contas e o código de agrupamento de avaliação por área de avaliação
Determine se o código de agrupamento de avaliação está ativo.
Ativar avaliação separadamente
Caso não esteja ativo, determine o plano de contas, o qual (através do código da empresa)
é atribuído a cada área de avaliação.
Caso esteja ativo, determine o plano de contas e o código de agrupamento de avaliação
para cada área de avaliação.
Agrupar as áreas de avaliação
Você deve definir um processo de determinação de contas, a parte, para o plano de contas
e para cada código de agrupamento de avaliação.
3. Classe de avaliação por tipo de material
Caso você queira diferenciar a determinação de contas para transações específicas com
base nas classes de avaliação, você deverá determinar as possíveis classes de avaliação
para cada tipo de material.
 Especifique as classes de avaliação
4. Agrupamento de contas das entradas de compensação para as contas de estoque
No Defina agrupamento de contas nos tipos de movimento  , determine para quais tipos
de movimento um agrupamento de contas é definido para as chaves de transação/evento
GGB (entrada de compensação para o lançamento de estoque), KON (obrigações de
consignação) e PRD (diferenças de preço).

Configurações padrão

O sistema padrão da SAP fornece as atribuições das contas do Razão para o plano de contas INT e
o código de agrupamento de avaliação 0001.

Atividades

1. Crie chaves de conta de cada plano de contas e código de agrupamento de avaliação

para cada operação de lançamento.  Para isso, proceda da seguinte forma:
a) Chamar a atividade Definir lançamentos automáticos.
Primeiramente, o sistema SAP verifica se as áreas de avaliação estão
corretamente atualizadas. Por exemplo, se um centro não está atribuído a nenhum
código de empresa, aparecerá uma caixa de diálogo e uma mensagem de erro.
Nesta janela, clique Avançar (próxima entrada), a fim de continuar com a
verificação.
Selecione Cancelar, para cancelar a verificação.
O menu de configuração Lançamento automático aparecerá..
b) Selecione Saltar -> Classificação contábil.
Aparecerá uma lista das transações de lançamento no Gerenciamento de
Materiais. Para mais informações sobre as transações individuais,
consulte Informações adicionais.
O código de determinação de contas apresenta se a determinação de conta
automática está definida para uma transação.
c) Selecione uma operação de lançamento.
Um caixa aparecerá para a primeira operação de lançamento. Aqui, você inseri o
plano de contas.
Para cada operação, poderão ser definidos os seguintes dados:

o Regras para as atribuições dos números de contas

Com Saltar -> Regras você pode inserir os fatores dos quais as atribuições de

número de contas dependem:
- código de débito/crédito
- agrupamento geral (=agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliação
- classe de avaliação

o Chaves de lançamento para as linhas de lançamento

Em geral, o usuário não precisa modificar as chaves de lançamento.  Caso você

deseje utilizar uma nova chave de lançamento, você deverá defini-la no sistema de
Customização da Contabilidade Financeira.

o Atribuições de número de conta

É necessário atribuir as contas do Razão para cada chave de transação (exceto

para KBS). Estas atribuições de contas podem ser criadas manualmente ou
copiadas de um outro plano de contas, com Editar -> Copiar.
Para diferenciar as transações de lançamento (por exemplo: registros de estoque)
de acordo com as classes de avaliação, você deve criar uma atribuição de contas
para cada classe de avaliação.
Através da transação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro
de estoque", o usuário deve criar uma atribuição de contas para cada agrupamento
de contas.
 Caso a transação PRD (diferenças de preço) deva também depender do
agrupamento de contas, deverão ser criadas três atribuições de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRA
Caso a operação KON (obrigações de consignação e de pipeline) também seja
dependente do agrupamento de contas, então será necessário criar duas tribuições
de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas (consignação)
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas (pipeline)
d) Gravar as configurações
2. Em seguida, verifique as configurações efetuadas com a função de simulação.
Com a função de simulação, o usuário poderá simular as seguintes operações:

o Transações de Gerenciamento de Estoque

o Transações de Revisão de Faturas

Indicando um material ou uma classe de avaliação, o sistema SAP determina as contas do

Razão, atribuídas às respectivas operações de lançamento. De acordo com a configuração,
o sistema ERP também verifica se a conta do Razão existe.
Em simulação, você pode comparar a seleção do campo do tipo de movimento com a de
contas individuais e efetuar as respectivas correções.
Para imprimir a simulação, selecione Simulação -> Report.
Para executar a simulação, proceda da seguinte maneira:
a) Escolha Configuraçõespara verificar as opções da simulação para:
- a área funcional (Revisão de Fatura ou Gerenciamento de Estoque)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliação)
- atribuição de conta
Instruções
b) Selecione Saltar -> Simulação.
Aparecerá a tela para entrada dos dados de simulação.
c) Dependendo do nível de avaliação, insira o centro ou o código da empresa na
tela.
d) Na simulação das transações do Gerenciamento de Estoque, os movimentos de
mercadorias serão simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento
para a simulação. Se forem possíveis vários movimentos com este tipo de
movimento, o usuário poderá selecionar uma linha.
Quando você simula as transações da Revisão de Faturas, a lista aparecerá na
tela dos possíveis tipos de transações. Selecione uma linha.
e) em seguida, selecione Saltar -> Atribuições de conta.
Aparecerá a lista das linhas de lançamento que poderão ser geradas através da
transação selecionada. Para cada linha de lançamento, serão exibidas a conta do
Razão para o lançamento no débito, assim como a conta do Razão para o
lançamento em crédito.
f) Nesta tela, selecione Saltar -> Movimento+, para obter a lista das linhas de
lançamento para o próximo tipo de movimento ou tipo de transação.
Se você trabalha com classes de avaliação, excolha Saltar -> Classe de
avaliação+ para receber a simulação para a próxima classe de avaliação. Esta
função não permite simulação com números de materiais.
Escolha Saltar -> Verifique o layout da tela  para comparar o tipo de movimento
com o conta do Razão e efetuar as necessárias correções.

Nota

A função de simulação NÃO elimina a necessidade do lançamento teste!

Outras observações

A seguinte lista exibe as operações individuais com exemplos de como são utilizadas. A chave da
operação é indicada entre parênteses.
 Agenciamento dos rendimentos (AG1)

Esta operação pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comissões, como
p.ex. para comissões del credere. A chave de conta é utilizada nos esquemas de cálculo do
agenciamento, para a determinação das respectivas contas de rendimentos.

 Agenciamento do volume de vendas (AG2)

Esta operação pode ser utilizada no agenciamento, quando os lançamentos dos volumes
de vendas forem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta é
indicada no customizing do tipo de documento de faturamento.

 Agenciamento das despesas (AG3)

Esta operação pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comissões. A

chave de conta é utilizada nos esquemas de cálculo de custo do agenciamento, para a
determinação das respectivas contas de despesas.

 Despesa/rendimento do consumo do material em consignação (AKO)

Esta operação é utilizada na administração de estoques, durante as retiradas do estoque

em consignação, ou durante as transferências do estoque em consignação no estoque
próprio, quando o material é controlado com base no preço standard, e o preço em
consignação for diferente do standard.

 Despesa/rendimento do registro de transferência (AUM)

Esta operação é utilizada em caso de registros de transferência de estoque (material a

material), quando o valor do material emissor não puder ser lançado por completo ao valor
do material receptor. Isto é válido para materiais com preço standard e com preço médio
móvel. No caso de materiais com preço médio móvel, ocorrem diferenças de preço, quando
o estoque for negativo e o valor do estoque irreal devido ao registro adicional. A operação
AUM independe do fato, se ocorre ou não uma mudança de centro com o registro de
transferência. A despesa/rendimento é acrescentada ao material receptor.

 Provisões liquidação posterior (BO1)

Ao utilizar a função da liquidação posterior de condições (p.ex. bônus), são criadas

provisões durante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas
para o tipo de condição.

 Redimentos liquidação posterior (BO2)

Durante a liquidação posterior de condições na revisão de faturas ou na contabilida

financeira, são lançados os rendimentos através desta operação.

 Rendimentos liquidação posterior após a liquidação (BO3)

Quando ocorre uma entrada de mercadorias após a liquidação da estipulação, alguns

rendimentos provisionados não podem mais ser administrados pela liquidação posterior.
Não deve mais ocorrer um lançamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos
provisionados. Como alternativa, o usuário pode lançar os rendimentos provisionados com
esta operação, em uma conta separada.

 Lançamento delta para estoque (BSD)

Esta conta é lançada, caso sejam efetuados lançamentos de encerramento para uma
execução de acumulação. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de
 material. Isto significa que, ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque,
calculado através da acumulação. Com isso, são taxadas separadamente as diferentes
áreas de avaliação (p.ex. comercial, fiscal) que podem ser utilizadas no balanço.

 Modificação de estoque (BSV)

As modificações de estoque são registradas na administração de estoques, durante as

entradas de mercadorias ou compensações posteriores por ordens de subcontratação.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à
conta uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação
contábil (customizing de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 está definido para este fim.

 Registro de estoque (BSX)

Esta operação é utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes
registros ocorrem, por exemplo,

o na administração de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque

próprio e durante as saídas de mercadorias do estoque próprio

o na revisão de faturas, quando ocorrem diferenças de preço para os materiais com

preço médio móvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque é
suficiente.

o na liquidação da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificação

contábil com preço médio móvel, e os custos reais da liquidação forem diferentes
dos custos reais da entrada de mercadorias

Visto que esta operação depende da classe de avaliação, é possível administrar materiais
com diferentes classes de avaliação em contas de estoque separadas.

 Atenção
Observar que:

o uma conta de estoque não será utilizada para nenhuma operação diferente de BSX

o a conta não será lançada manualmente

o a atribuição de conta não será modificada no sistema produtivo, antes que todos os
estoques tenham sido debitados.

Caso contrário, podem ocorrer diferenças entre o valor total do estoque dos registros
mestre de material e o saldo da conta de estoque de material.
Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e
para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é
necessário atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a
fim de que mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou
registro de transferência) para estoque avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas
provisória para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque
avaliado forem entrados, o sistema substitui em background a determinação de contas
provisória para GBB pela determinação correta para a conta do estoque de material (BSX).

 Reavaliação de outros consumos (COC)

 Esta chave de operação é necessária para a reavaliação de consumo dos
componentes Cálculo de custo real/Ledger de material.
A reavaliação de consumo reavalia os consumos de nível único em relação aos preços
reais determinados dos componentes Cálculo de custo real/Legder de material. Esta
reavaliação pode ocorrer na conta original já lançada ou na conta coletiva.
A conta coletiva é determinada utilizando a transação chave de operação COC.

 Del credere (DEL)

Chave de operação para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A

chave de conta é necessária no esquema de cálculo de custo da administração de
pagamentos, para a determinação das respectivas contas de rendimento.

 Diferenças mínimas administração de materiais (DIF)

Esta operação é utilizada na revisão de faturas, se o usuário define uma tolerância para
diferenças mínimas, e o saldo de uma fatura não excede a tolerância.

 Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de

compras de frete (FRE)

Estas operações só serão utilizadas se a administração de conta de compras estiver

ativa na empresa.
Nota
Esta função foi desenvolvida especialmente para alguns países, visto exigências legais
especiais (Bélgica, Espanha, Portugal, França, Itália, Finlândia).
Antes de utilizar esta função, verificar se ela é necessária para o país do usuário.

 Compensação de frete (FR1), Provisões para frete (FR2), Compensação alfandegária

(FR3), Provisões para direitos aduaneiros (FR4)

Estas operações são utilizadas para o registro de custos complementares de aquisição, em

caso de entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operação a ser
utilizada para os custos complementares de aquisição depende dos tipos de condição,
definidos no pedido.
O usuário pode também entrar algumas operações para custos complementares de
aquisição nos tipos de condição.

 Serviço externo (FRL)

A operação será utilizada para ordens de subcontratação durante as entradas de materiais

e de faturas.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à
conta uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação
contábil (customizing de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 está definido para este fim.

 Serviço externo custos complementares de aquisição (FRN)

A operação será utilizada para custos complementares de aquisição por ordens de

subcontratação.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à
conta uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação
contábil (customizing de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 está definido para este fim.

 Contrapartida de registro de estoque (GBB)

A contrapartida de registro de estoque é utilizada na administração de estoques e depende
do agrupamento de contas, que está atribuído ao respectivo tipo de movimento. No sistema
standard, encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:

o AUA: para liquidação da ordem

o AUF: para entradas de mercadorias por ordens (sem

classificação contábil e para liquidação da ordem,
caso AUA não esteja atualizado

o AUI: alocação posterior da tarifa real do centro de custos

diretamente ao material (com classificação contábil)

o BSA: para registros iniciais de estoque no sistema

o INV: para despesa/rendimento das diferenças de inventário

o VAX: para saídas de mercadorias por ordens de cliente sem

objeto de classificação contábil (a conta não é uma
classe de custo

o VAY: para saídas de mercadorias por ordens de cliente com

objeto de classificação contábil (a conta é uma classe
de custo)

o VBO: para consumos do estoque colocado à disposição do

fornecedor

o VBR: para saídas de mercadorias internas (p.ex. para centro

de custo)

o VKA: para classificação contábil da ordem do cliente

(p.ex. em caso de pedido individual)

o VKP: para classificação contábil do projeto (p.ex. em caso

de pedido individual)

o VNG: para sucata/destruição

o VQP: para retiradas de amostra sem classificação contábil

o VQY: para retiradas de amostra com classificação contábil

o ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo de

movimento 501)

o ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produção

(tipos de movimento 521 e 531)

Pode-se definir também agrupamentos de conta próprios. Para registrar saídas de

mercadorias por centros de custo (tipo de movimento 201) e saídas de mercadorias por
ordens (tipo de movimento 261) em contas de consumo separadas, é possível, por
exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 o agrupamento de contas ZZZ e ao tipo de
movimento 261 o agrupamento de contas YYY.

 Atenção
 Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de
movimento 501), deve-se verificar a atribuição de contas do agrupamento de contas ZOB.
Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que só podem ser
lançadas na contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensação
(semelhante à conta de compensação EM/EF, mas sem administração de partidas em
aberto), que será compensada durante o registro da fatura do fornecedor na contabilidade.
Considerar que o movimento de mercadorias é avaliado com o preço de avaliação do
material só quando nenhum montante externo é entrado.
Visto que no sistema standard não é indicada nenhuma classificação contábil, a conta
atribuída não é definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuída, deve-
se facilitar a entrada de uma classificação contábil através da seleção de campos, ou
atualizar uma classificação contábil automática para a classe de custo.
Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e
para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é
necessário atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a
fim de que mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou
registro de transferência) para estoque avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas
provisória para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque
avaliado forem entrados, o sistema substitui em background a determinação de contas
provisória para GBB pela determinação correta para a conta do estoque de material (BSX).

 Pedido com classificação contábil (KBS)

O usuário não pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operação. Ela indica que será
transferida a classificação contábil do pedido, e auxilia na determinação da chave de
lançamento para a entrada de mercadorias.

 Diferenças de câmbio Administração de materiais(AVR) (KDG)

Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da

avaliação alternativa, as diferenças de câmbio que devem ser atribuídas ao consumo serão
creditadas nas contas de diferenças de câmbio do material.

 Diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto(KDM)

As diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por
pedido for registrada com uma taxa de câmbio diferente daquela referente à entrada de
mercadorias, e o material não pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preço
standard ou a ruptura de estoque.

 Diferenças por arredondamento de câmbio Administração de materiais (KDR)

Em uma fatura, pode ocorrer uma diferença por arredondamento de câmbio em moeda
estrangeira. Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a conversão das
linhas de lançamento em moeda interna, o sistema gerará automaticamente uma linha de
lançamento para as diferenças por arredondamento de câmbio.

 Diferenças da taxa de câmbio de níveis inferiores (KDV)

Esta chave da operação já não é utilizada.

Na liquidação periódica multinível no ledger de materiais, algumas diferenças da taxa de
câmbio, que foram lançadas durante o período relativo às matérias-primas, produtos semi-
acabados e centros de custo executando a atividade utilizada na produção de um produto
semi-acabado ou acabado, são debitadas ou creditadas no produto semi-acabado ou
acabado.

 Obrigações de consignação (KON)

 As obrigações de consignação ocorrem devido às retiradas do estoque em consignação ou
do pipeline, ou durante a transferência do estoque em consignação ao estoque próprio.
Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação KON, é
possível trabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se trabalhar com o
agrupamento de contas, o sistema standard utilizará os seguintes:

o nenhum para as obrigações de consignação

o PIP para as obrigações de pipeline

 Lançamento de contrapartida para diferenças de preço em hierárquias de objetos de

custo (KTR)

O lançamento de contrapartida das diferenças de preço (operação PRK) por meio da

liquidação via determinação de contas de material ocorre pela operação KTR.

 Conta de periodização (ledger de materiais) (LKW)

No caso da apropriação de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliação do estoque

final), as diferenças de preço e de câmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao
estoque, são lançadas em contrapartida em contas com a chave de operação LKW.
Porém, caso ocorra uma reavaliação do estoque final durante a determinação do preço no
ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio são lançadas na conta do estoque,
e reavaliadas.

 Diferença de preço do WIP explodido (Lar.) (PRA)

Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço do estoque WIP

explodido de um tipo de serviço ou de um processo empresarial serão registrados na conta
de diferenças de preço com a chave de operação PRA.

 Diferenças (tarifa AVR) (PRC)

Na execução da avaliação alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos

nos centros de custos será transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.

 Diferenças de preço (PRD)

As diferenças de preço ocorrem para materiais com preço standard em todos os

movimentos e faturas, que são avaliados a um preço, diferente do standard. Exemplos:
entradas de mercadorias por pedidos, quando o preço de pedido for diferente do preço
standard; saídas de mercadorias, nas quais é indicado um montante externo; faturas,
quando o preço da fatura for diferente do preço de pedido e do standard.
As diferenças de preço podem também ocorrer em faturas com materiais com preço médio
móvel, quando não existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No
caso de movimentos de mercadorias em área negativa, o preço médio móvel não é
modificado; ao invés disso, os desvios de preço ocorridos são lançados em uma conta para
diferenças de preço.
Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação PRD, é
possível trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com
agrupamentos de conta, os seguintes serão utilizados no sistema standard:

o nenhum para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos

o PRF para entradas de mercadorias por ordens de produção e

liquidação da ordem

o PRA para saídas de mercadorias e outros movimentos

 o PRU para registros de transferência (diferenças de preço em
caso de montantes externos)

 Diferenças de preço (ledger de materiais, AVR) (PRG)

Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da

avaliação alternativa, as diferenças de preço, que devem ser atribuídas ao consumo, serão
creditadas nas contas de diferenças de preço.

 Diferenças de preço em hierarquias de objetos de custo (PRK)

Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenças de preço para os materiais

atribuídos com preço standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de
custo. Durante a liquidação das hierarquias de objetos de custo segundo a liquidação via
determinação de contas de material, as diferenças de preço são lançadas por meio da
operação PRK.

 Diferença de preço do WIP explodido (Mat.) (PRM)

Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio do

estoque WIP explodido de um material serão lançadas na conta de diferenças de preço
com a chave de operação PRM.

 Diferenças de preço coletor de custos do produto (PRP)

No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, são lançadas as diferenças de

preço com a operação PRP, durante a liquidação de um coletor de custos do produto na
produção repetitiva.
Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produção no release 4.0
- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de
produção em conexão com APO)

 Lançamento de contrapartida diferenças de preço coletor de custos de produção

(PRQ)

O lançamento de contrapartida para o lançamento de diferenças de preço (operação PRP)

ocorre através da operação PRQ durante a liquidação de um coletor de custos de produção
na produção repetitiva, no caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.
Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produção no release 4.0
- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de
produção em conexão com APO)

 Diferenças de preço de níveis inferiores (PRV)

Esta chave da operação já não é utilizada.

Na liquidação periódica multinível no ledger de materiais, algumas diferenças de preço
lançadas durante o período relativo às matérias-primas, produtos semi-acabados e centros
de custo executando a atividade utilizada em um produto semi-acabado ou acabado, são
transferidas para esse produto semi-acabado ou acabado.

 Diferenças de preço para o ledger de materiais (PRY)

Durante a liquidação no ledger de materiais, serão lançadas as diferenças de preço do

ledger de materiais com a operação PRY.

 Despesa e rendimento da reavaliação (RAP)

 Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas, para a reavaliação de
fornecimentos e serviços liquidados. Os montantes de diferença determinados são lançados
como despesa ou rendimento em contas, atribuídas à chave de operação RAP (Retroactice
Pricing).
Na reavaliação, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) não são lançados
em contas de estoque de material, nem em diferenças de preço. O lançamento do montante
total ocorre sempre na conta de despesa ou de rendimento da reavaliação. O lançamento
de contrapartida ocorre na respectiva conta do fornecedor.

 Reduções da fatura na revisão de faturas da logística (RKA)

Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas da logística, para o lançamento

intermediário das diferenças de preço em caso de reduções de fatura.
Quando uma fatura de fornecedor é reduzida, são automaticamente criados dois
documentos contábeis para o documento de faturamento. Com o primeiro documento
contábil, o montante da fatura é lançado na linha do fornecedor. É gerada uma linha
adicional como redução da fatura na conta de redução da fatura. Com o segundo
documento contábil, a redução da fatura é lançada pelo fornecedor como crédito. O
lançamento de contrapartida para a linha do fornecedor é a conta de redução da fatura, que
será sempre compensada em uma operação através de dois documentos contábeis.

 Provisões para custos complementares de aquisição (RUE)

As provisões para os custos complementares de aquisição são criadas, quando for indicado
no pedido um tipo de condição para as provisões. O usuário precisa efetuar a compensação
manualmente durante a entrada de fatura.

 Impostos no caso de registro de transferência SM/EM (TXO)

Esta chave de operação só é importante para o Brasil (Nota Fiscal).

 Despesa/rendimento da reavaliação (UMB)

Esta chave de oepração é utilizada na administração de estoques e na revisão de faturas,

quando o preço standard de um material é modificado, e um movimento ou uma fatura for
lançado no período precedente (a preço anterior).

 Despesas/rendimentos da reavaliação (UMD)

Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. É lançada durante os lançamentos de

encerramento para a execução de acumulação do ledger de materiais e tem que ser
definida para as mesmas áreas de avaliação.

 Custos complementares de aquisição não planejados (UPF)

Custos complementares de aquisição não planejados são aqueles que não estão previstos
em um pedido (por exemplo, frete, alfândega,...). Na transação de lançamento da revisão
de faturas da logística, é possível distribuir estes custos complementares de aquisição não
planejados, não entre os itens da fatura (como até agora efetuado), e sim em uma conta
especial. Para o lançamento nesta conta, pode ser utilizado um código de imposto próprio.

 IVA suportado compras (VST)

Chave de operação para a determinação da conta de imposto da liquidação posterior, para

os tipos de liquidação em débito. A chave de operação é utilizada no esquema de
liquidação da liquidação posterior para as condições de imposto.

 Registro da inflação (WGB)

 Chave de operação que lança em uma conta diferente os registros da inflação durante seu
processamento, para fins de encerramento do período.

 Saída de mercadorias reavaliação inflação (WGI)

Esta chave de operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado
no processamento de inflação, as saídas de mercadorias já efetuadas precisarem ser
novamente avaliadas.

 Entrada de mercadorias reavaliação inflação (WGR)

Esta operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado no

processamento da inflação, as transferências de mercadorias já efetuadas precisarem ser
novamente avaliadas. Para o centro receptor, será utilizada a operação em questão,
enquanto que para o centro da saída de mercadorias, será utilizada a operação WGI (saída
de mercadorias reavaliação inflação).

 WIP das diferenças de preço (atividade interna) (WPA)

Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço da determinação

da tarifa real, os quais devem ser atribuídos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de
um processo empresarial, serão lançados na conta WIP para atividades

 WIP das diferenças de preço (material) (WPM)

Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio,

que devem ser atribuídas ao estoque WIP de um material, serão lançadas na conta WIP
para o material.

 Compensação EM/EF (WRX)

Registros na conta de compensação EM/EF ocorrem no caso de recebimento de

mercadorias e faturas contra pedidos.
Atenção
É necessário configurar o código Saldos apenas em moeda local para a conta de
compensação EM/EF para permitir a compensação de itens em aberto. Para mais
informações sobre isto, veja a documentação de campo.

 Conta de compensação EM/EF para o ledger de materiais (WRY)

Esta chave de operação não foi mais utilizada a partir do release 4.0.
Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lançamentos
na conta de compensação EM/EF. A partir daí, a operação passou a ser desnecessária,
visto que é possível efetuar os lançamentos em moedas paralelas na conta de
compensação EM/EF.
Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operação WRY, devem efetuar uma
transferência da conta WRY à conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.

 Diferenças de preço de atividade (PRL)

Diferenças de preço para tipos de atividade ou processos empresariais. Durante a

liquidação no ledger de materiais, essas diferenças de preço são registradas a partir de
centros de custo (transação/modificação de conta GBB/AUI) no ledger de materiais
(transação PRL) e depois alocadas aos documentos da entrada de mercadorias (produtos
acabados/WIP).