Assistente determinação de conta

Nesta etapa, é possível configurar o sistema de maneira rápida para o lançamento automático,
respondendo às perguntas do assistente. O assistente faz uma série de perguntas e, com base nas
respostas, encontra as configurações corretas do Customizing, gravando-as nas tabelas ERP
correspondentes. Com exceção de algumas restrições (documentadas no assistente), o assistente
aceita as funções das seguintes etapas:

1. Especificar o controle de avaliação

2. Agrupar áreas de avaliação

3. Especificar classes de avaliação

4. Definir agrupamento de contas para tipos de movimento

5. Administração de contas de compras

6. Configurar lançamentos automáticos

You can continue to use these transactions either in conjunction with or instead of the wizard.

Na etapa Configurar lançamentos automáticos, encontram-se maiores informações.

No menu "Lançamento automático", o usuário efetua as opções do sistema para o lançamento

automático em contas do Razão, em operações da administração de estoques e da revisão de
faturas.

A seguir, poderá verificar as opções efetuadas com a ajuda de uma função de simulação.

O que são lançamentos automáticos?

Em relevantes operações contábeis da administração de estoques e da revisão de faturas, as

contas do Razão da contabilidade financeira são automaticamente lançadas.

Exemplo:
Em uma saída de mercadorias para um centro de custos, todas as linhas de lançamento são
geradas nas seguintes contas:

 conta do balanço

 conta de consumo

Como o sistema determina as contas do Razão?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usuário não precisa entrar uma conta do Razão, pois o
sistema SAP encontra automaticamente as contas do Razão a serem lançadas com base nos
seguintes dados:

 Plano de contas da empresa

Se, na entrada de uma operação, o usuário inserir uma empresa ou um centro, então o
sistema determina o plano de contas válido para uma empresa.
A determinação de contas automática deve ser definida individualmente para cada plano de
contas.
  Código de agrupamento de avaliação da área de avaliação

Se uma determinação de conta automática dentro de um plano de contas deve ser

processada de maneira diferente para determinadas empresas ou centros (área de
avaliação), então deve-se atribuir a estas áreas de avaliação diferentes códigos de
agrupamento de avaliação.
A determinação de conta automática deve ser definida individualmente para cada código de
agrupamento de avaliação dentro de um plano de contas. Ela é válida para todas as
empresas, atribuídas a este código de agrupamento de avaliação.
Se, na entrada de uma operação, o usuário entrar uma empresa ou um centro, então o
sistema determina ainda a área de avaliação e o código de agrupamento de avaliação.

 Chave de operação

As operações de lançamento estão predefinidas para as relevantes operações contábeis da

administração de estoque e da revisão de faturas. A cada tipo de movimento relevante da
administração de estoque e a cada operação na revisão de faturas, são atribuídos registros
de lançamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invés de números de
contas do Razão, esta cadeia de valores contém chaves para cada operação de
lançamento (p.ex. registro de estoque e registro de consumo).
Estas chaves de operação não precisam ser definidas; elas são automaticamente
determinadas a partir da transação (revisão de faturas) ou a partir do tipo de movimento
(administração de estoques). O usuário deve simplesmente atribuir a cada operação de
lançamento uma conta do Razão a ser lançada.
Em "Informações adicionais", o usuário encontra a lista das operações na administração de
materiais e seu significado.

 Agrupamento de contas (somente para lançamento de contrapartida e diferenças de

preço)

Uma vez que a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de

estoque" é utilizada para diferentes operações (p.ex. saída de mercadorias, sucata,
inventário físico), classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de
consumo, sucata, despesa/rendimento das diferenças de inventário, é necessário subdividir
a operação de lançamento em uma outra chave: o agrupamento de contas.
Um agrupamento de contas é atribuído a cada tipo de movimento na administração de
estoques, que utiliza a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o
registro de estoque".
Através da operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de
estoque", o usuário deve atribuir contas do Razão para cada agrupamento de contas.
Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produção e em outros
movimentos, deve-se lançar as diferenças de preço em diversas contas de diferenças de
preço, definindo diferentes agrupamentos de contas para a chave de operação.
Obrigações de consignação e de pipeline podem ser também executadas através do
agrupamento de contas em diferentes contas.

 Classe de avaliação do material ou (em caso de avaliação separada) do tipo de

avaliação

Através da classe de avaliação, existe a possibilidade de definir a determinação de contas

de maneira dependente do material. Por exemplo, o usuário lança em uma outra conta de
estoque a entrada de mercadoria de uma matéria-prima como mercadoria comercial, ainda
que se entre a mesma operação para ambos os materiais.
Isto é alcançado à medida que sejam atribuídos diferentes classes de avaliação aos
materiais, e para cada classe de avaliação, outras contas do Razão sejam atribuídas à
operação de lançamento.
Caso o usuário não deseje fazer nenhuma diferença em função da classe de avaliação, não
é necessário atualizar nenhuma classe de avaliação para a operação de lançamento
correspondente.

Condições
Antes de atualizar os lançamentos automáticos, deve-se obter as seguintes informações:

1. Nível de avaliação (centro ou empresa)

Determinar, se os materiais devem ser avaliados a nível de centro ou de empresa.
No caso de uma avaliação a nível de centro, a área de avaliação corresponde a um centro.
No caso de uma avaliação a nível de empresa, a área de avaliação corresponde a uma
empresa.
Especificar nível de avaliação
2. Plano de contas e código de agrupamento de avaliação por área de avaliação
Determinar, se o código de agrupamento de avaliação está ativo.
Ativar código de agrupamento de avaliação
Caso não esteja ativo, determinar o plano de contas, o qual (através da empresa) é
atribuído a cada área de avaliação.
Caso esteja ativo, determinar o plano de contas e o código de agrupamento de avaliação
para cada área de avaliação.
Agrupar áreas de avaliação
O usuário deve definir uma determinação de contas própria para cada plano de contas e
cada código de agrupamento de avaliação.
3. Classes de avaliação por tipo de material
Caso o usuário deseje diferenciar a determinação de contas para determinadas operações
com base nas classes de avaliação, deverá determinar as possíveis classes de avaliação
por tipo de material.
Especificar classes de avaliação
4. Agrupamento de contas para o lançamento de contrapartida para o registro de estoque
Em "Agrupamento de contas/tipos de movimento", determinar para quais tipos de
movimento está definido um agrupamento de contas para as chaves de operação
"Lançamento de contrapartida para o registro de estoque" (GGB) e "Diferenças de preço"
(PRD).
Agrupamento de contas para tipos de movimento

Opções standard

As atribuições da conta do Razão para os planos de conta GKR e IKR e o código de agrupamento

de avaliação 0001 existem no sistema standard SAP.

Atividades

1. Para cada plano de contas e cada código de agrupamento de avaliação, criar a chave de
contas para cada operação de lançamento. Para isso, proceder da seguinte maneira:
a) Chamar a função "Lançamentos automáticos".
Primeiramente, o sistema SAP verifica se as áreas de avaliação foram
corretamente atualizadas. Por exemplo, se um centro não foi atribuído a nenhuma
empresa, aparecerá uma caixa de diálogo e uma mensagem de erro.
Nesta caixa de diálogo, pressionar ENTER (Próxima entrada), para proceder com a
verificação.
Pressionar F12 (Cancelar), para cancelar a verificação.
O usuário obtém o menu de configuração Lançamento automático.
b) Selecionar Saltar -> Classificação contábil.
Aparecerá a lista das operações de lançamento da administração de materiais.
Maiores informações sobre estas operações poderão ser obtidas em "Informações
adicionais".
O código Determinação de contas indica, se está prevista uma determinação
automática de contas para uma operação.
c) Selecionar uma operação de lançamento.
Na primeira operação de lançamento, aparecerá uma janela, na qual o usuário
poderá entrar o plano de contas.
Para cada operação, poderão ser definidos os seguintes dados:

o Regras para as atribuições de contas

Com Saltar -> Regras, o usuário poderá definir os fatores, dos quais dependem as
atribuições de contas:
 - código de débito/crédito
- agrupamento geral (= agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliação
- classe de avaliação

o Chave de lançamento para as linhas de lançamento

Em geral, o usuário não precisa modificar a chave de lançamento. Caso deseje

utilizar uma nova chave de lançamento, deverá defini-la no customizing da
contabilidade financeira.

o Atribuições de contas

O usuário deve atribuir as contas do Razão para cada chave de operação exceto
KBS). Estas atribuições de contas podem ser criadas manualmente ou transferidas
de um outro plano de contas, com Processar -> Copiar.
Para diferenciar a operação de lançamento (p.ex. registro de estoque) de acordo
com as classes de avaliação, criar uma atribuição de contas para cada classe de
avaliação.
Através da operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro
de estoque", o usuário deve criar uma atribuição de contas para cada agrupamento
de contas.
Caso a operação "Diferenças de preço" deva também depender do agrupamento
de contas, deverão ser criadas três atribuições de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRA
d) Gravar as opções efetuadas.
Executar função
2. A seguir, verificar as opções efetuadas com a função de simulação.
Com a função de simulação, o usuário poderá simular as seguintes operações:

o operações da administração de estoques

o operações da revisão de faturas

Indicando um material ou uma classe de avaliação, o sistema SAP determina as contas do

Razão, atribuídas às respectivas operações de lançamento. De acordo com a configuração,
o sistema SAP também verifica se a conta do Razão existe.
A partir desta simulação, o usuário pode comparar a seleção de campos do tipo de
movimento com a das contas e efetuar possíveis correções.
Para imprimir a simulação, selecionar Simulação -> Report.
Para executar a simulação, proceder da seguinte maneira:
a) Com Opções, verificar as opções da simulação para:
- a área funcional (administração de estoques ou revisão de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliação)
- a verificação de contas
Instruções
b) Selecionar Saltar -> Simulação.
Aparecerá a tela para entrada dos dados de simulação.
c) Na tela de entrada, entrar um centro ou uma empresa, dependendo do nível de
avaliação.
d) Na simulação das operação da administração de estoques, serão simulados os
movimentos de mercadorias. O sistema SAP propõe o primeiro tipo de movimento
para a simulação. Se forem possíveis vários movimentos com este tipo de
movimento, o usuário poderá selecionar uma linha.
Na simulação de operações da revisão de faturas, aparecerá na tela de entrada a
lista dos tipos de operações possíveis. Selecionar uma linha.
e) A seguir, selecionar Saltar -> Classificações contábeis.
Aparecerá a lista das linhas de lançamento, que poderão ser geradas através da
operação selecionada. Para cada linha de lançamento, serão exibidas a conta do
 Razão para o lançamento no débito, assim como a conta do Razão para o
lançamento em crédito.
f) Nesta tela, selecionar Saltar -> Movimento+, para obter as linhas de lançamento
para o próximo tipo de movimento ou tipo de operação.
Caso o usuário trabalhe com classes de avaliação, selecionar Saltar -> Classe de
avaliação+, para obter a simulação para a próxima classe de avaliação. Esta
função não é possível para a simulação com números de material.
Com Saltar -> Estrutura da tela, o usuário poderá comparar a seleção de campos
do tipo de movimento com a das contas do Razão determinadas, e efetuar
possíveis correções.
Executar função

Nota

A função de simulação NÃO substitui o lançamento-teste!

Informações adicionais

A seguir, encontra-se a lista das operações com exemplos de suas aplicações:

 Despesas/rendimento do consumo do material em consignação (AKO)

Esta operação é utilizada na administração de estoques, nas retiradas do estoque em

consignação ou na transferência do estoque em consignação ao próprio estoque, se o
material estiver sujeito ao controle de preço standard, e o preço em consignação diferir do
preço standard.

 Apropriação de custos da ordem (AUF)

Esta operação é utilizada na liquidação de ordens de produção.

 Despesa/rendimentos da transferência de estoque (AUM)

Esta operação é utilizada na administração de estoques, nas transferências de estoque do

material para material, centro a centro ou (em caso de material com avaliação separada)
tipo de movimento a tipo de movimento, se o preço do local de entrada diferir do local de
saída. O rendimento, ou despesa, será lançado no local, definido no campo "... de entrada"
ou "... de saída".

 Modificação de estoque (BSV)

As modificações de estoque serão lançadas na administração de estoques, durante as

entradas de mercadorias para ordens de subcontratação.

 Registro de estoque (BSX)

Esta operação será utilizada para todos os lançamentos em contas de estoque.

Estes lançamentos ocorrem, por exemplo,

o na administração de estoques, durante as entradas de mercadorias no próprio

estoque e durante as saídas de mercadorias do estoque próprio

o na revisão de faturas, se ocorrerem diferenças de preço para materiais com preço

médio móvel nas entradas de fatura, e a cobertura de estoque for suficiente.

Visto que a atribuição de contas para esta operação depende da classe de avaliação, é
possível administrar materiais com diferentes classes de avaliação em contas de estoque
separadas.
 Diferenças mínimas - Administração de materiais (DIF)

Esta operação é utilizada na revisão de faturas, se o usuário definir uma tolerância para
diferenças mínimas, e o saldo de uma fatura não exceder esta tolerância.

 Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de

compras de frete (FRE)

Estas operações são somente utilizadas, se a administração de conta de compras estiver

ativa na empresa.

 Compensação de frete (FR1), Provisões para frete (FR2), Compensação alfandegária

(FR3), Provisões alfandegárias (FR4)

Estas operações são utilizadas para o lançamento de custos complementares de aquisição,

em entradas de mercadorias por pedidos e em entradas de faturas. A operação a ser
utilizada para os custos complementares de aquisição dependerá dos tipos de condição
definidos no pedido.

 Atividade externa (FRL)

Esta operação é utilizada em entradas de mercadorias e de faturas para ordens de

subcontratação.

 Atividade externa - custos complementares (FRN)

A operação é utilizada para custos complementares de aquisição para ordens de

subcontratação.

 Lançamento de contrapartida para registro de estoque (GBB)

O lançamento de contrapartida para o registro de estoque é utilizado na administração de

estoques. As atribuições de contas dependem do agrupamento de contas, atribuído ao
respectivo tipo de movimento. No sistema standard, os seguintes agrupamentos de conta já
estão definidos:

o AUF: para entradas de mercadorias para ordens de produção com classificação

contábil

o BSA: para registros iniciais de estoques no sistema

o INV: para despesas/rendimento das diferenças de inventário

o VAX: para saídas de mercadorias para ordens do cliente sem objeto de

classificação contábil

o VAY: para saídas de mercadorias para ordens do cliente sem objeto de

classificação contábil

o VBO: para consumos do estoque colocado à disposição do fornecedor

o VBR: para saídas de mercadorias internas (p.ex. para centro de custo)

o VNG: para sucata/destruição

o VQP: para retiradas de amostra

 o ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos

o ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produção

O usuário pode também definir agrupamentos de contas próprios. Para lançar saídas de
mercadorias para centros de custos (tipo de movimento 201) e saídas de mercadorias para
ordens (tipo de movimento 261) em contas de consumo separadas, o usuário poderá, por
exemplo, atribuir o agrupamento de contas ZZZ ao tipo de movimento 201 e o agrupamento
de contas YYY ao tipo de movimento 261.

 Pedido com classificação contábil (KBS)

Nenhuma conta poderá ser atribuída a esta chave de operação, que significa que a
classificação contábil do pedido será transferida. É utilizada para determinar a chave de
lançamento para a entrada de mercadorias.

 Diferenças de arredondamento de câmbio em MM (KDR)

Pode ocorrer em uma fatura uma diferença de arredondamento de câmbio em moeda

estrangeira. Se ocorrer um saldo arredondado em moeda interna durante a conversão das
linhas de lançamento, o sistema gerará automaticamente uma linha de lançamento para as
diferenças de arredondamento de câmbio.

 Diferenças de câmbio em partidas em aberto (KDF)

As diferenças de câmbio em partidas em aberto ocorrem, se uma fatura for registrada para
um pedido com uma outra taxa de câmbio, diferente da da entrada de mercadorias, e o
material não puder ser debitado ou creditado por estar sujeito ao controle de preço standard
ou por causa da insuficiência de estoque.
(As contas para a operação KDF só poderão ser definidas diretamente no customizing da
contabilidade financeira. Executar função)

 Obrigações de consignação (KON)

As obrigações de consignação ocorrem nas retiradas do estoque em consignação, ou na

tranferência do estoque em consignação ao estoque próprio.

 Diferenças de preço (PRD)

As diferenças de preço ocorrem para material com preço standard para todos os
movimentos e faturas, que são avaliados a um outro preço, diferente do preço standard.
Exemplos:

o entradas de mercadorias por pedido, se o preço do pedido for diferente do

standard;

o saídas de mercadorias, para as quais foi entrado um montante externo;

o faturas, se o preço da fatura for diferente do preço do pedido.

Podem também ocorrer diferenças de preço em faturas para materiais com preço médio
móvel, se o preço da fatura for diferente do preço do pedido, e se não ocorrer nenhuma
cobertura de estoque para a quantidade faturada.
Dependendo de como as regras de lançamento para a chave de operação PRD estiverem
configuradas, é possível trabalhar com ou sem agrupamento de contas. Ao trabalhar com o
agrupamento de contas, serão utilizados no sistema standard os seguintes agrupamentos
de contas:
 o nenhum para entradas de mercadorias e de faturas por pedidos

o PRF para entradas de mercadorias por ordens de produção

o PRA para saídas de mercadorias e outros movimentos

 Provisões para custos complementares de aquisição (RUE)

São formadas provisões para custos complementares de aquisição, se estiver definido no

pedido um tipo de condição para provisões. Elas deverão ser compensadas manualmente
durante a entrada da fatura.

 Rendimentos/despesas da reavaliação (UMB)

Esta chave de operação é utilizada, tanto na administração de estoques como na revisão

de faturas, se o preço standard de um material foi modificado, e um movimento ou fatura é
lançado no período precedente (ao preço anterior).

 Compensação EM/EF (WRX)

Os lançamentos na conta de compensação EM/EF ocorrem em caso de entradas de

mercadorias e de fatura por pedidos. Maiores informações sobre a conta de compensação
EM/EF podem ser encontradas no manual MM - Avaliação do material.