Configuração do Ativo Fixo SAP 9

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Olá!

Depois de muito sofrimento com relação ao entendimento do módulo, consegui

entender e parametrizar ele no SAP.

Fiz esse documento e resolvi compartilhar com vocês para quem sabe ajudar mais
pessoas

Configurações
Ativando o módulo

            

Para ativar o módulo vá em: Administração > Inicialização do Sistema > Detalhes da

Empresa > Aba Inicialização básica: ative a opção permitir ativos fixos.

Essa opção não pode ser desfeita depois de ativada.

Método de Cálculo da Depreciação

O SAP permite duas formas de cálculo de depreciação:

 Mês: divide em partes iguais o valor do bem pela quantidade de meses da vida

útil dele
 Diária: divide o valor do bem pela quantidade de dias da vida útil do bem.
Assim ele considera na depreciação se o mês teve 28, 29, 30 ou 31 dias.

Essa opção só pode ser alterada se não tiver sido executada nenhuma depreciação no
SAP.

Determinação da conta

O módulo de ativo fixo possui uma tela de determinação contábil própria, onde ele
permite que sejam criadas várias determinações que depois serão vinculadas as classes
de ativo.

Deve ser preenchida da seguinte forma, num exemplo de determinação para a classe
de Veículos:

Tipo da Conta Descrição Código da conta Nome da conta

exemplo exemplo
Conta do balanço do Conta que é debitada na 1.2.3.01.008 Veículos
ativo capitalização do bem;
 Tipo da Conta Descrição Código da conta Nome da conta
exemplo exemplo

Conta que é debitada na

reavaliação do bem, quando
aumenta o valor;

Conta que é creditada na

reavaliação do bem, quando
diminui o valor;
Aquisição de conta de Conta que é creditada na 1.2.3.01.008 Veículos
compensação capitação e debitada na
NF de Entrada

Reserva de Conta que recebe crédito 2.3.3.01.001 Ajustes de

reavaliação na reavaliação do bem, Avaliação
quando aumenta o valor; Patrimonial de
Ativos
  Conta que recebe débito
na reavaliação do bem,
quando diminui o valor;

Depreciação normal Conta que recebe débito 4.1.1.15.001 Depreciação

na execução da
depreciação

Depreciação Conta que recebe débito 1.2.2.02.005 ( – )Veículos

acumulada normal na baixa do item e crédito
na depreciação do ativo

Depreciação não Conta que recebe crédito 4.1.1.15.001 Depreciação

planejada na execução da
reavaliação para baixar o
valor do ativo

Depreciação não Conta que recebe débito 4.1.1.15.001 Depreciação

planejada acumulada na execução da
depreciação

Despesas de Conta que recebe débito 4.3.1.03.004 Baixa de

aposentadoria do na baixa do ativo Imobilizado
valor contábil líquido
(bruta)

Receita de Conta que recebe débito 4.3.1.03.004 Baixa de

aposentadoria do na baixa do ativo se o Imobilizado
valor contábil líquido valor do bem é menor que
 Tipo da Conta Descrição Código da conta Nome da conta
exemplo exemplo
(bruta) o valor residual

Conta de receita de Conta que recebe crédito 4.3.1.03.001 Venda de

aposentadoria na venda de um ativo Imobilizado

Renovar conta de Conta que recebe débito 4.3.1.03.001 Venda de

compensação na venda de um ativo e Imobilizado
crédito na NF de Saída de
venda

Deve ser criada uma para cada classe que será utilizada no módulo.

Tipos de depreciação

O tipo de depreciação configura o método de depreciação que irá ser utilizado pela
empresa.

No Brasil a legislação permite que seja utilizado somente o cálculo linear, onde o bem
tem seu valor dividido igualmente entre sua vida útil. Assim deve ser configurado da
seguinte forma no SAP:

 Código: código definido pelo usuário

 Nome: nome definido pelo usuário
 Método: Linear
 Base de cálculo: Anual
 Aba Geral: deixar valores padrão após preenchimento dos campos acima
 Aba Cálculo > Método de Cálculo: Valor de aquisição/vida útil total
Áreas de depreciação

Define como será tratado contabilmente o processo de depreciação no sistema.

Deve-se atentar no Tipo, definido por estas características:

 Lançamento para o Razão: nesta área, a depreciação do ativo é lançada para as

contas do Razão.
 Área adicional: nesta área, a depreciação do ativo não é lançada nas contas do
Razão. A depreciação executada nesta área é apenas para fins de informação.
 Área derivada: a área derivada da área de depreciação principal. Geralmente,
você usa esta área quando executar depreciações especiais. Nas depreciações
especiais, você pode especificar o mesmo tipo de depreciação para ambas as
depreciações normais e alternativas. A área derivada é usada apenas para fins
de informação e não há lançamento no Razão.
Desse modo, a área de depreciação principal executa a depreciação normal e a
depreciação especial, enquanto a área derivada executa apenas a normal. Então é
possível comparar a depreciação do ativo com e sem a depreciação especial. Para
obter mais informações, consulte Método de depreciação especial.

Geralmente, a contabilidade precisa que existam duas áreas de depreciação uma com
lançamento no razão e outra informativa. Assim elas devem ser configuradas da
seguinte forma:

 Lançamento para o Razão

o Código: código definido pelo usuário
o Descrição: descrição definida pelo usuário
o Tipo: Lançando no Razão
o Marcar a flag: área de depreciação principal
o Área derivada de depreciação: deixar em branco
o Lançamento de depreciação: Lançamento indireto, para que a
contabilização seja executada de forma mais detalhada.
o Lançamento da baixa: bruto, para que seja contabilizado o valor bruto
do ativo 
 Área Adicional
o Código: código definido pelo usuário
o Descrição: descrição definida pelo usuário
o Tipo: Área adicional

Classes de ativo

Na Classe do Ativo será utilizada para junção das demais tarefas realizadas
anteriormente. Na classe será diretamente liga ao item, definindo suas características
contábeis e relacionadas a sua depreciação.

Deverá ser preenchido da seguinte forma:

 Código: código definido pelo usuário

 Descrição: descrição definida pelo usuário
 Tipo de Ativo: tipo do ativo definido pela empresa
 Grupo de atributos: preencher com o definido pela empresa
 Área de depreciação: colocar as áreas de depreciação vinculadas a essa classe
de ativo, vinculadas com os demais parâmetros
o Área de depreciação: área de depreciação do item
o Determinação da conta: determinação contábil relacionada a esse item
o Tipo de depreciação: tipo de depreciação relacionada a esse item
o Vida útil (meses): vida útil em meses desse item
Cadastro do Ativo

O cadastro do ativo fixo é realizado em uma tela especifica para ele que se encontra
em: Finanças > Ativo fixo > Cadastro do Ativo. Ela deve ser preenchida com os
seguintes campos:

 Nº do item: código do item, de acordo com o definido para cada grupo de

ativo.
 Descrição: descrição do item, de acordo com o definido pela contabilidade
 Tipo de item: ficará fixo como “Ativos fixos”
 Grupo de itens: grupo de item, de acordo com o definido pela contabilidade
 Item de venda: selecionar caso o item deva aparecer em documentos de
vendas
 Item de compra: selecionar caso o item deva aparecer em documentos de
compras
 Classificação do item para imposto: Material
 Tipo do material: preencher de acordo com a característica do item
 Código NCM: preencher de acordo com a característica do item
 Grupo de materiais: preencher de acordo com a característica do item
 Aba de Ativos fixos
o Aba Síntese
 Classe do ativo: preencher com a classe a que esse ativo irá
pertencer
 Grupo de ativos: será utilizado para preenchimento do tipo
técnico do ativo
 Grupo de depreciação: pode ser preenchido com uma definição
de grupos realizada pela empresa
 Nº inventário: número de inventário do ativo, conforme
definido na placa de patrimônio
 Nº de série: número de série do item, caso seja necessário
registrar essa informação
 Área de depreciação: é preenchida atomicamente com o
definido na classe do ativo

Os demais campos são para informação durante a manutenção do ativo na empresa.

Como o ativo fixo é inserido como um registro único no SAP, deverá existir um
cadastro de item para cada ativo existente na empresa. Por exemplo, a empresa possui
100 máquinas de POS, nesse caso deverão ser cadastrados 100 itens de POS no SAP
para que eles possam ser controlados como um ativo.

Aquisição e Incorporação de Ativo Fixo

Quando um ativo é adquirido pela empresa, deverá ser realizado o registro de entrada
normalmente na NF de Entrada, assim automaticamente será registrada uma
Capitalização do bem, que nada mais é do que a incorporação do bem ao quadro de
ativos da empresa.

Esse procedimento gera a seguinte contabilização:

Documento Débito Crédito

NF de Entrada 1.2.3.01.008 – Veículos Fornecedor
Capitalização 1.2.3.01.008 – Veículos 1.2.3.01.008 – Veículos

Caso não exista um documento fiscal ligado a esse ativo, o lançamento deve ser
realizado diretamente na tela de Capitalização (Finanças > Ativo fixo > Capitalização).

Venda e Baixa de Ativo Fixo

Quando um ativo é vendido pela empresa, deverá ser realizado o registro de saída
normalmente na NF de Saída, assim automaticamente será registrada uma Baixa do
bem, que nada mais é do que a baixa do bem ao quadro de ativos da empresa.

Esse procedimento gera a seguinte contabilização:

Documento Débito Crédito

NF de Saída Cliente 4.3.1.03.001 – Venda de Imobilizado
Baixa 4.3.1.03.001 – Venda de 4.3.1.03.001 – Venda de Imobilizado
Imobilizado
1.2.3.01.008 – Veículos
1.2.3.02.005 –  ( – ) Veículos

4.3.1.03.004 – Baixa de Imobilizado

Caso não exista um documento fiscal ligado a esse ativo, o lançamento deve ser
realizado diretamente na tela de Baixa (Finanças > Ativo fixo > Baixa).
Devolução de Ativo e Devolução sem NF de Entrada

             

Existem casos em que a empresa compra um ativo, porém é necessário devolve-lo por
algum motivo. Nesse caso, se o item não for devolvido no mesmo dia, ele terá que ser
devolvido com o valor residual que ele estiver no dia da devolução.

Para realizar a devolução, basta copiar a NF de Entrada para uma Dev. Nota Fiscal de
Entrada. O valor do item deve ser alterado para o valor residual. Esse processo irá
gerar uma Nota de crédito de Incorporação, que tem por função fazer as
contabilizações desse procedimento no ativo fixo.

A contabilização do processo é a seguinte:

Documento Débito Crédito

NF de Entrada 1.2.3.01.008 – Fornecedor
Veículos
Capitalização 1.2.3.01.008 – 1.2.3.01.008 –
Veículos Veículos

Dev. Nota Fiscal de Entrada Fornecedor 1.2.3.01.008 –

Veículos

Nota de crédito de 1.2.3.01.008 – 1.2.3.01.008 –

Incorporação Veículos Veículos

Caso o item precise ser devolvido, porém não existe sua NF de Entrada lançada no SAP
para esse item, a NF de crédito de incorporação pode ser lançada manualmente
em Finanças > Ativo fixo > Nota de crédito de incorporação.

Depreciação

A depreciação realizada a diminuição do valor do bem de acordo com as configurações

realizadas anteriormente. Ela de ver ser realizada mensalmente para os itens de Ativo
da empresa, assim os valos deles serão descontados do valor que foi calculado para a
depreciação.

Pode ser executada no seguinte caminho: Finanças > Ativo Fixo > Execução
deDepreciação. Basta escolher o mês de depreciação e clicar em Visualizar. Ele
apresenta os itens que serão depreciados e os valores envolvidos. Depois clique em
“Executar” que o SAP faz os processos referentes.

A execução da depreciação realiza a seguinte contabilização:

Documento Débito Crédito

Depreciação 4.1.1.15.001 – Depreciação 1.2.3.02.005 – ( – ) Veículos

Caso exista algum erro na execução da depreciação já realizada, ela pode ser
cancelada, desde que não existam itens que tenham sido vendidos nesse período que
será cancelado. Para isso, basta ir a tela de Execução de depreciação e clicar na linha
da depreciação que precisa ser cancelada e escolher a opção “Cancelar”.

Reavaliação

Existem situações em que ativos podem ter seu valor alterado em uma reavaliação.
Para fazer essa operação no SAP deve-se utilizar a seguinte tela: Finanças > Ativo Fixo
> Reavaliação de Ativo. Preencher os dados do ativo e inserir o documento.

Essa operação faz a seguinte contabilização:

Documento Débito Crédito

Reavaliação de 4.1.1.15.001 – 4.1.1.15.001 –
ativo Depreciação Depreciação

Modificação de exercício fiscal

Na virada de um ano fiscal para outro, deverá ser realizada a operação de Modificação
de exercício fiscal. Quando você modifica um exercício fiscal, o SAP Business One
executa os seguintes cálculos:
  Para cada ativo, o SAP calcula os valores de encerramento do exercício de todas
as transações do ativo. Estes valores são gravados no cadastro do ativo e
servem como valores iniciais para o novo exercício fiscal.
 Para cada ativo, o SAP recalcula a depreciação planejada para o novo exercício
fiscal.

E fim!

Espero que tenha aj

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 Rodrigo da Costa Feula

October 29, 2015 at 9:26 pm

Muito bom Lais!!!

Obrigado por compartilhar!!!

o Like(0)

Former Member

October 30, 2015 at 11:16 am

Parabéns Lais e muito obrigado por compartilhar.

o Like(0)

Former Member

November 13, 2015 at 11:11 am

Olá.

Primeiramente, parabéns. Muito bacana o material.

Tenho uma dúvida quanto ao tipo de depreciação. Em meus ativos existem

alguns que foram cadastrados equivocadamente com o tipo de
depreciação sem depreciação. Cinco meses se passaram desde a implantação
do B1, e estes itens não estão depreciando. Se, agora eu fizer a alteração da
depreciação no cadastro do ativo, ele irá depreciar retroativamente? Gostaria
de alguém consegue me orientar quanto a isso.

Obrigada,

o Like(0)

Rodrigo da Costa Feula

November 28, 2015 at 6:19 pm

Boa tarde Lais, como já mencionado em outro comentário seu documento está
excelente!!!

Com base nele e alguns materiais da SAP estou realizando um estudo sobre o
“Ativo Fixo” pois estou com uma demanda.

No estudo acabou surgindo alguns questionamentos, que gostaria de trazer

para você e os demais membros, assim podemos ajudar um ao outro com
diferentes visões:

Questão 1:

Fazendo um comparativo, quando realizamos uma compra normal de um item

não estocável e lançamos a NF de entrada o SBO faz o LCM:

Crédito em :  Fornecedor

Débito em:    Determinação contabil uso da lacuna “Conta de despesas”,

normalmente aqui se usa/configura uma conta do nível custo ou despesa.

Obs.: Neste caso como compramos algo não estocável, então isto representa
uma “despesa”.

Feita a consideração anterior, na “Aquisição do ativo” quando lançamos uma

NF de Entrada com um ativo, similarmente estamos fazendo o lançamento de
compra de um “item não estocável”, neste caso o LCM realizado é:

Crédito em:   Fornecedor

Débito em:    Determinação da conta de Ativo fixo na lacuna “Aquisição de

conta de compensação”

Qual seria o tipo de conta ideal para configurar na lacuna “Aquisição de conta
de compensação”?

Será que o ideal, talvez seria uma conta do nível “Custo” ou “Despesa”? Já que
imediatamente após a NF de entrada o sistema lança automaticamente um
documento de capitalização.

Lembrando que a capitalização faz o LCM:

Crédito em:   Determinação da conta de Ativo fixo na lacuna “Aquisição de

conta de compensação”

Débito em:    Determinação da conta de Ativo fixo na lacuna “Conta do balanço

do ativo”

Sendo assim no lançamento da NF de Entrada o SBO contabilizaria a compra

como despesa e na sequência com a capitalização (tranformar o que seria
despesa em ativo da emrpesa) contabilizaria o estorno da despesa (zerando a
conta de despesa) e apropriando este débito no ativo.

Ainda, pensando em uma situação onde não possuimos a NF de Entrada e

será feita a “Capitalização do ativo” de forma manual, o LCM resultante seria:

Crédito em:   Determinação da conta de Ativo fixo na lacuna “Aquisição de

conta de compensação”

Débito em:    Determinação da conta de Ativo fixo na lacuna “Conta do balanço

do ativo”

Se informarmos a mesma conta, digamos que seja a conta no nível “Ativo” o

resultado contábil será nulo ou zero, já que debitaria e creditaria a mesma
conta.

O correto não seria gerar um crédito em uma conta do nível “Custo/Despesa” e

o débito no “Ativo fixo”?

Questão 2:

Em um cenário que a empresa trabalha com estoque de um item (imagine uma

concessionária de veículos), pois por exemplo comercializa este item. E em
determinado momento deseja transformar este item que inicialmente era para
ser comercializado em um ativo fixo da empresa, não encontrei uma
forma/processo padrão para transformar o item de estoque em um ativo fixo.

Alguém se deparou com este cenário?

Já avaliou como fazer?

Questão 3: (Comentário editado: Encontrei a resposta – Vide print abaixo)

Não localizei no cadastro do ativo e no processo de entrada como sinalizar

para quantificar a quantidade de bens daquele tipo.

Por exemplo:

Comprei 10 veículos, lancei uma nota fiscal de entrada, informando um item do

tipo “ativo fixo”, na nota fiscal lancei uma única linha com quantidade 10.

Ao visualizar o “Dados mestre” do Cadastro de Ativo, aparece o valor

acumulado dos 10 veículos, mas não aparece que são 10 veículos.

Na aba existe um campo “Quantidade” alguém saberia como configurar para

gerar a informação de quantidade neste campo?
o Like(0)

Renato Quintanilha dos Passos

January 22, 2020 at 7:17 pm

Boa tarde Rodrigo,

 Sei que faz algum tempo do seu comentário, mas caso você se lembre,
como foi resolvido o caso da questão 2?

“Em um cenário que a empresa trabalha com estoque de um item

(imagine uma concessionária de veículos), pois por exemplo
comercializa este item. E em determinado momento deseja transformar
este item que inicialmente era para ser comercializado em um ativo fixo
da empresa, não encontrei uma forma/processo padrão para transformar
o item de estoque em um ativo fixo.”

Estou com o mesmo problema.

Grato

 Like(0)

Former Member

June 6, 2016 at 5:56 pm

Parabéns pelo artigo.

Gostaria de saber se existe alguma forma de cadastrar ativos agregados a um

determinado item do ativo.

o Like(0)

Vanderci Ribeiro

June 29, 2016 at 8:15 pm

Pessoal boa tarde,

tenho uma duvida, qdo o imobilizado for originado através de financiamento, o

SAP faz esta contabilização ou tenho que lançar manualmente a partida
financiamento x Curto e Longo Prazo?

o Like(0)
 o

Rodrigo da Costa Feula

June 29, 2016 at 8:58 pm

Olá Vanderci, entendo que quando você comprar o Bem, ao lançar a NF

de Entrada, será realizada a contabilização do “Fornecedor” no passivo
à “Crédito” vs. “Despesa à débito”, depois na capitalização do bem
ocorrerá a transferência do “Débito” da “Despesa” para o “Ativo”.

O detalhe fica por conta do financiamento, como no lançamento da NF

de entrada foi gerado passivo no fornecedor, para resolver a questão,
seria fazer o LCM manualmente “Debitando” o fornecedor e “Creditando”
as respectivas contas de financiamento.

Abraços,

Rodrigo da Costa Feula

 Like(0)

Former Member

January 17, 2017 at 12:15 pm

Olá Lais,

Muito obrigado por compartilhar!!

Recentemente implementamos o B1 e ficamos totalmente decepcionados de

como foi implementado o Ativo Fixo. A data de aquisição dos bens foram
totalmente perdidas assim como o valor original, ou seja, a data de aquisição
dos bens foi a data da implantação dos mesmos e o valor foi iniciado pelo
residual. Por acaso você passou por essa situação?

Att.,

o Like(0)

Former Member
 November 28, 2017 at 7:39 am

Thanks for sharing Lais 

o Like(0)

Clayton Calixto

May 17, 2018 at 11:51 am

Bom dia a todos Experts!

Estou com problema em um cliente, quando fizemos uma sub-aquisição em um

ativo fixo que já havia sido depreciado por completo. No nosso entendimento,
mesmo que o ativo já havia depreciado ao todo, se eu fizer uma sub-
aquisição(capitalização) o sistema deveria pegar essa novo valor e recalcular
as depreciações, correto? Porém isso não está acontecendo.
Pegamos um ativo já depreciado e fizemos uma aquisição de 1000,00 reais. O
sistema calculou a depreciação durante o ano de 2018 ao invés de calcular
pela vida útil de 120 meses que está no cadastro.
Precisamos saber se o processo está correto ou, o sistema está com problema
ou, se alguma configuração deve estar errada.
Anexo envio várias imagens que irão auxiliar no entendimento do problema.
Segue o link com os passos de 1 a 7:

http://www.mediafire.com/file/ba7tgstq3ypgrg9/7806.rar

E o link do PDF que fiz o teste:

http://www.mediafire.com/file/c4ile0bill63bc7/7806.pdf

Qualquer dúvida, estou a disposição.

o Like(0)

Douglas Silva

October 31, 2019 at 7:17 pm

Boa Tarde a Todos!

Gostaria de uma ajuda de vocês para fazer uma operação de Transferência de

ativos. Achei pouquíssimo material sobre este assunto nas comunidades.

O objetivo da minha operação é incorporar uma obra, onde foram cadastrados

e capitalizados ativos primários, sem depreciação, para um novo ativo, em uma
nova classe de ativo, para assim começar a depreciação, porém ao realizar a
operação o sistema emite a mensagem:

“Não é possível adicionar o documento; a depreciação do ativo de origem

“401000000112” não pode estar depois da depreciação do ativo de destino
“102020000001”.

O ativo 401000000112 está em uma área sem depreciação

Alguém pode me dar uma luz sobre esse assunto?

Muito Obrigado!

Douglas Silva

Analista Contábil