CBTC

Condition Based Tax

Calculation
TAXBRA - MM
Condition Based Tax Calculation
MM =TAXBRA

NOVOS ESQUEMAS DE
CÁLCULO DE IMPOSTO A SER
UTILIZADO PELO BRASIL PELOS
MÓDULOS MM NA VERSÃO R3
ENTERPRISE 4.7 x 200
Preparação do Ambiente - 4.7x200 SP 22

• Notas aplicadas:

773960
772887
651906
336778
635007
634981
802179
770860
779931
769565
630603
686780
782728 – SP 21 mas falta o parâmetro V_t059p_brazil
786736
850480 – Chama outras 20 notas
586690
Documentação Básica para Customização

• Nota 664855 - Condition Based Tax –

Calculation in R/3 for Brazil version 2.8
31.08.2005

• Nota 747607 – New Taxes 2004 (ISS, PIS,

COFINS, MP135, WITHHOLDING TAXES

Obs.: Esta documentação sofre alteração por parte

da SAP temos que consultar e verificar as
últimas versões disponibilizadas
Conceito

O Cálculo dos impostos é feito com o uso de

uma interface externa de imposto, não
havendo acesso direto as tabelas de
localização.

É Baseado em técnicas de condições

As informações são armazenadas em

condições
Conceito
Conceito - Processo
Conceito - Processo
 Etapa Inicial de parametrização

• Ativar na transação SCPR20 o BC set CSC_BR_TAX (este

procedimento contem as parametrizações básicas da TAXBRA que
não estão no client 000)

• Mesmo com a aplicação do BC é necessário que algumas

parametrização sejam feitas manualmente.

Veja a nota 736675

As condições BCI1 e BIC6 também devem ser preenchidas manualmente na transação

FV11.
Configurações Bases
1º. Passo – Ativar o cálculo de imposto
com base em condições para o Brasil.

Contabilidade financeira / Configuração contabilidade

financeira / IVA / Configurações globais / Brasil /Cálculo
de imposto baseado em condições/Ativar geração de
condições
2º. Passo – Ativar o esquema de cálculo para
trabalhar com CBT

Contabilidade financeira / Configuração contabilidade

financeira / IVA / Configurações globais / Brasil
/Cálculo de imposto baseado em condições/Indicar
esquemas de cálculo p/cálculo de imposto baseado
em condições
As configurações abaixo devem ser checadas uma a uma
pois apesar de estarem teoricamente em SP algumas tem
que ser inclusas manualmente. Utilize a documentação
para validar os dados.

-Seqüência de Acesso

-Tipo de Condições

-Códigos internos

-Atribuição das condições ao códigos internos

-Atribuição da tabelas de imposto as tabelas de

condição

-Procedimento de cálculo

-Tipos de imposto
• A maioria das customizações referente a CBT estão
consolidadas em uma transação :
J1BTAX

Contabilidade financeira / IVA / Configurações globais

/ Cálculo / Opções para cálculo de impostos no
Brasil / Acessar Tax Administration Tool
J1BTAX
3º. Passo cadastrar a ENTIDADES

As Entidades são os “dados mestre” da CBT através delas

começamos nos estruturar para definição de impostos. São
validas para MM/SD/FI
Criando os Impostos MM

•Os impostos standard devem ser

parametrizados de acordo com a tabela
10.53 da documentação.
Para que os impostos possam funcionar
temos que ativar as condições para os
mesmo.
Para os standard utilizar a parametrização
descrita nas tabelas 10-54 e 10-92
 Dicas sobre as condições
• A ativação das condições é manual e dependente de client.

• As condições IPI0 e ICM0 devem ser ativadas para que as mesmas

apareçam nas Notas fiscais.

• Não basta incluir a IPI4 para o split do IPI no caso de revendedores, tem
que acertar o cadastro dos fornecedores.
 Esquema de Cálculo - TAXBRA

Toda a configuração standard do esquema taxbra

deve ser mantida.
Sugestão: Grave o mesmo com o nome backup e só
depois faça as alterações necessárias para atender
os processos, inclusive as necessárias para atender a
MP 135.
Primeira Etapa
• Dados transacionais, ou seja vem do pedido
de compra
 Segunda Etapa
• Dados de customização (taxa, leis, etc) são lidos dos banco de dados das condições em
comunicação com os dados das estruturas KOMP e KOMK. Este controle é feito através da
sequencias de acesso atribuída as tipos de condições.
Do nível 019 até 97
Terceira Etapa

• Nível de Chamada das formulas utilizadas no

Brasil “320”
Quarta Etapa
• Nivel 200 até 400 – Condições de resultado , elas demostram os resultados
obtidos das formulas, dados de customização e dados trazidos dos pedidos
 Quinta Etapa
• A partir do Nivel 400 É a ultima parte das condições. Nesta parte estão as
condições que ativamos (100%) ou desativamos quando customizamos os
impostos. Os valores bases desta condições são trazidos das condições de
resultados da quarta etapa.
Condições Offset
• As condições offset ou seja negativas , no esquema TAXBRA
são representadas pela formula 164 . Esta formula
simplesmente multiplica o valor base por -1.
Determinação de Impostos
• Para a determinação de impostos usamos os grupos de impostos com os quais
é feito a determinação de alíquota dos mesmos.
A determinação segue sempre o padrão do mais especifico até o mais genérico
na seguinte seqüência:

• Exceção por material

• Tabela dinâmica
• Alíquota normais
• Valores propostos
Grupos de Impostos
• Temos no sistema os grupos standard que são de utilização da SAP e
não podem ser utilizados ou até mesmo copiados.

Os grupos são: do 0 ao 09
91 ao 99

Assim temos a limitação para trabalhar com os grupos de 10 a 89.

• A criação os grupos deve ser bastante criteriosa pois qualquer
definição errada pode comprometer toda a definição de alíquota.
Temos a seguinte Chaves para criar os grupos de
impostos. Elas podem ser utilizadas em grupos de até
03 por combinação.

• Setor industrial
• Código da cidade
• Cliente
• Fornecedor
• Grupo de mercadoria/classe de material
• Material
• IVA
• NBM
• Utilização do material
• Local do fornecedor
• Local da execução
• Local recebedor
• Planta
• Empresa
Criar Grupo de Impostos

Aqui indicamos
quais impostos
estão sujeitos
ao grupo
 Considerações
• Apesar do sistema permitir que eu crie Grupos separados para MM e SD a
SAP aconselha a criar grupos os quais possam ser utilizados pelos 2 módulos
ao mesmo tempo.

• Utilizar o grupo mais alto para cadastrar as alíquota de ISS, PIS e COFINS ,
pois este impostos não possuem dados propostos. Este grupo deve ser criado
sem chave
Ao criar um novo grupo a mensagem
abaixo ira parecer

Então é preciso gerar as sequências de acesso

Podemos gerar grupo a grupo ou por
range de grupos
O próximo passo é atribuir o grupo criado as
tabelas de impostos
O grupo 87 foi criado para ICMS e IPI então temos que
atribuí-los as tabelas :
J_1BTXIC3 – 382

J_1BTXIP3 – 346
Mapeamento das condições nas Notas
Fiscais
• Através desta facilidade podemos atender um número maior de cenários de
compra e vendas
Através dele podemos definir quais condições e com
quais valores vão aparecer na nota fiscal
Temos 03 opções:
1.O valor da condição
2.O montante da condição
3.A base da condição