CÓDIGO DE AGRUPAMENTO DE CONTAS – CHAVES DE LANÇAMENTOS

CHAVE DESCRIÇÃO UTILIZAÇÃO BÁSICA MOV. DESCR. MOVIMENTO

AKO Despesas / rendimentos por consumo material Usando em MM quando o material é retirado do
consignado estoque em consignação ou quando o estoque é
transferido para seu próprio estoque. Condição
aplicável quando o material é valorizado ao custo
standard e o valor de consignação varia em relação ao
custo standard.
AUM Despesas / rendimentos por transferencia de Transação usada quando o estoque é transferido entre
estoque plantas, ou transferido de um tipo de movimento para
outro (com valorizações separadas), se o valor no ponto
de recebimento difere do preço no local de saída.
Despesas/receitas são registradas no ponto de
recebimento.
BO1 Provisões liquidação posterior Se utiliza a função subsequent settlement das
condições, provisões são criadas quando os estoques
oriundos de ordens de compra são recebidos.
BO2 Rendimentos liquidação posterior Receitas geradas durante o processo de subsequent
settlement, dependendo das condições determinadas
na revisão de faturas e contabilidade financeira.
BSV Variação de estoque Mudança nos saldos de estoque são efetuadas quando
mercadorias são recebidas de ordens de
subcontratações ou quando são efetuadas mudanças
subsequentes. Se a conta contábil está definida como
elemento de custo, é mandatário fazer uma
determinação de contas automática no sistema de
customização de CO antes de fazer lançamentos nas
ordens de subcontratação. O centro de custo SC-1 está
previamente definido para esta função no SAP standard
BSX Lançamento de estoque Chave usada para registro de todos os lançamentos
nas contas de estoque.
DIF Diferenças menores na administração de Usada na Revisão da Fatura quando é definido um
materiais limite de tolerância para pequenas diferenças, e os
saldos não excedem este limite.
EIN Conta de compras Usada quando a conta de compras é ativada (transação
OMWO)
EKG Conta de compras de contrapartida Usada quando a conta de compras é ativada (transação
OMWO)
FR1 Compensação de frete Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias são recebidas via pedido de
compras. Qual código de agrupamento de contas será
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR2 Provisões de frete Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias são recebidas via pedido de
compras. Qual código de agrupamento de contas será
 usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR3 Compensação da alfândega Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias são recebidas via pedido de
compras. Qual código de agrupamento de contas será
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FR4 Provisões direitos alfandegários Usada para registro dos custos de entregas (frete)
quando as mercadorias são recebidas via pedido de
compras. Qual código de agrupamento de contas será
usado, depende da condition type definida no pedido de
compra.
FRE Conta de compras de frete Usada quando a conta de compras é ativada (transação
OMWO)
FRL Atividade externa Recebimento de mercadorias provenientes de
subcontratações. Se a conta está definida como classe
de custo, a determinação automática de contas deverá
ser feita antes de qualquer movimento. O centro de
custo SC-1 está previamente definido para esta
transação no SAP standard.
FRN Custos complementares atividade externa Código usado para custos de entrega relativas a ordens
de subcontratação. Se a conta está definida como
classe de custo, a determinação automática de contas
deverá ser feita antes de qualquer movimento. O centro
de custo SC-1 está previamente definido para esta
transação no SAP standard.
GBB Contrapartida para lançamento do estoque A contrapartida do lançamento em conta de estoque
depende do código de agrupamento de contas definido
para o tipo de movimento. Os seguintes grupos estão
pré definidos no SAP standard:
GBB-AUF Materiais recebidos com determinação de contas Recebimento de materiais para ordens designadas a 101 Entrada de mercadoria p/pedido
uma conta e liquidação da ordem (utilização CO) 122 Devolução ao fornecedor
131 Entrada de mercadoria
GBB-BSA Saldos iniciais de estoque Entradas iniciais de estoque 561 Registro Inicial de estoque
563 Registro Inicial de estoque-CQ
565 Registro Inicial de estoque-Bloq.
GBB-INV Despesas e Receitas de diferenças de inventário 701 EM dif. inventário depósito
703 EM dif. inventário CQ
707 EM dif. inventário Bloqueado
711 SM dif. Inventário depósito
713 SM dif. Inventário CQ
717 SM dif. Inventário Bloqueado
GBB-VAX Saídas de mercadorias sem determinação de Solicitação de materiais para ordens de vendas sem 401 PT próprio
Ordem Cliente
contas contabilização. Conta de custos 453 PT devolução
próprio
457 PT devolução
próprio CQ
459 PT def.
próprio bloqueado
571 Entrada montagem
573 SM montagem
575 SM bloqueado Montagem
 601 Remessa Mercadoria
623 SM EmbRetornável Cliente
633 SM consignação Cliente
643 TR
Cross Company
653 FM devol. Livre utilização
655 FM devolução CQ
657 FM devolução bloqueado
GBB-VAY Saídas de mercadorias com determinação de Solicitação de materiais para ordens de vendas com 351 TR estoque em transito
contas contabilização. Conta de custos 601 Remessa Mercadoria
623 SM EmbRetornável Cliente
633 SM consignação Cliente
641 TR estoque em transito
643 TR
Cross Company
653 FM devol. Livre utilização
655 FM devolução CQ
657 FM devolução bloqueado
GBB-VBO Consumo de estoques comprados Para consumo de estoque de material provido pelo 543 SM do depósito
fornecedor (Pedidos de compra de subcontratação para 545 SM Co Produto
os componentes do backflush do recebimento de
materiais)
GBB-VBR Saídas internas de estoque Solicitações de materiais internos (ex.: para centro de 201 Consumo para centro de custo
custo) 221 Consumo para projeto
251 Consumo para vendas
261 Consumo para ordem
281 Consumo p/diagrama de rede
291 Consumo p/todas classes cont.
351 Transf. Estoque em transito
405 Estoque próprio projeto
543 SM do depósito
545 SM Co Produto
GBB-VKA Consumo por ordens de vendas sem SD 231 SM para ordem de cliente
GBB-VNG Sucata / Destruição 551 Retirada para sucata
553 CQ
Retirada para sucata
555 Bloq.
Retirada para sucata
GBB-VQP Amostras sem contabilização 331 Retirada para amostras
333 Util. Livre
Retirada p/amostra
335 Bloq.
retirada p/amostra
GBB-VQP Amostras com contabilização 331 Retirada para amostras
333 Util. Livre
Retirada p/amostra
335 Bloq.
retirada p/amostra
GBB-ZOB Recebimento de materiais sem pedido de compra 501 Entrada s/pedido p/estoque
503 Entrada s/pedido p/estoque-CQ
505 Entrada s/pedido p/estoque-Bl.
843 Entr. s/pedido p/estoque-EmbR
GBB-ZOF Saída de materiais sem ordens de vendas 521 SM s/ordem Produção
523 SM qual. s/ordem de produção
525 SM bloq. S/ordem de produção
531 SM Co Produto
581 SM CO Produto Diag. Rede
KBS Pedido com classificação contábil Nenhuma conta é determinada para este código. A
conta é obtida diretamente do pedido de compra, onde
é permitida a imputação de classificação contábil para
os itens.
KDM Diferenças de cambio administrativo para Diferenças por arredondamento de taxas de câmbio
materiais para itens em aberto ocorrem quando uma fatura
relacionada ao pedido de compra é lançada com uma
taxa de cambio diferente do material e este não pode
ser debitado/creditado. Isto acontece porque o material
esta sujeito a controle de preço standard ou não há
cobertura suficiente de estoque.
KDR Diferença arredondamento câmbio administrativo Diferenças por arredondamento de taxas de câmbio
para materiais podem ocorrer para itens em aberto na entrada da
fatura em moeda estrangeira. Quando ocorrem estas
diferenças, o SAP cria automaticamente uma linha de
lançamento para registrar as mesmas.
KON Obrigações por consignação Obrigações por consignação ocorrem quando o material
é retirado de estoque em consignação, ou pipeline, ou o
material é transferido de volta. Dependendo da lógica
de lançamento, é possível se trabalhar, ou não, com o
código de agrupamento de contas. Em caso de
utilização do código de agrupamento de contas, o SAP
standard está configurado como segue:
“Branco”
para obrigações por consignação
PIP
para obrigações por pipeline.
KTR Price diff. Off. Sett. Entry (cost object)
PRD Diferenças de Preços Diferenças de preços entre o custo standard e o custo
real da fatura. Dependendo da lógica do lançamento
para este código, é possível ou não se trabalhar com o
código de agrupamento de contas. No caso de se
trabalhar com código de agrupamento de contas, o SAP
standard está configurado como segue:
“Branco”
materiais recebidos via pedido de compra
PRF
materiais recebidos via ordem de produção
PRA
saídas de materiais e outros movimentos
PRK Diferenças de preço (hier. Objeto custos)
PRY Diferenças de preço (ledger de material) Se o Ledger de Material estiver ativo, mercadorias
recebidas via pedido de compras são lançadas pelo
valor do material (médio). Quando o Ledger de material
é encerrado, as diferenças de preço (diferença entre o
médio e o valor da fatura) que ocorrem são postadas
via código de movimento PRY.
RUE Provisões custos complementares de aquisição Provisões para custos de entrega são criadas quando a
condition type para provisões é imputada na ordem de
compra. Estas então tem que ser liquidadas
manualmente quando da fatura, se recebidas.
TXO Transferência de Investimentos
UMB Rendimento/despesa por reavaliação Usada em MM e no recebimento da fatura quando o
 custo standard muda e o movimento de estoque ou uma
fatura são lançados em períodos anteriores ao valor
desses períodos anteriores.
WGI Avaliação errada saída de mercadoria
(reavaliação)
WGR Avaliação errada entrada de mercadoria
(reavaliação)
WRX Compensação EM/EF Conta transitória entre a entrada de Mercadorias e a
(Versão 4
com ou sem Ledger de materiais) entrada da fatura.
WRY Compensação EM/EF Conta transitória entre a entrada de Mercadorias e a
(Versão 3
somente com Ledger de Materiais) entrada da fatura. Ë necessária uma transação
separada no Ledger de Material, uma vez que as
mercadorias recebidas não são registradas ao valor do
pedido de compra ou da fatura recebida, mas sim ao
preço unitário periódico.