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Workshop TAXBRA

Ana Elisabeth Ventriglia

Agenda
Classica vs. CBT Vantagens e Desvantagens J1BTAX e as novas funcionalidades Manuteno: Migrao e Consistncia Como ativar o CBT Notas Importantes Nova Soluo MP135
Como ativar Documentao Detalhes

Perguntas Frequentes
Diferenas na Documentao.

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Diferenas entre a verso Clssica e a CBT


Verso Clssica O clculo dos impostos brasileiros feito utilizando uma interface externa de impostos

O esquema de clculo TAXBRJ no utiliza mdulos de PRICING


Algumas situaes especiais no esto cobertas As tabelas so lidas diretamente da J_1BCALCULATE_TAXES A gerao da NF era conduzido pelo mdulo de funo

Calculo de Imposto e NF

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Diferenas entre a verso Clssica e a CBT


Verso CBT O clculo dos impostos brasileiros feito com o uso de uma interface externa de impostos, porm mais simplificado. No h acesso as tabelas de localizao. Soluo baseada em Tcnica de Condies As alquotas so armazenadas em condition records

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CBT ou Clssica ?
Vantagens:
CBT:
TAXBRA e RVABRA: so esquemas de clculo baseados em condition technique, portanto muito mais flexveis RVABRA: esquema de clculo pode ser utilizado direto em CRM

Clssica:
TAXBRJ e RVXBRA: existem muitos consultores com experincia

Desvantagens:
CBT:
TAXBRA e RVABRA: existem poucos consultores com experincia projeto de implementao mais longo se usar TAXBRA obrigatrio o uso da RVABRA em SD para todos os processos

Clssica:
TAXBRJ e RVXBRA: no existe tanta flexibilidade RVXBRA: no suportado em CRM

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Vatagens do CBT
Alteraes legais sero entregues primeiro para TAXBRA e RVABRA Esquema de clculo nico para SD e CRM. Frmulas em Java foram disponibilizadas Alta flexibilidade com relao s necessidade de clientes Rpida anlise das configuraes consideradas durante a criaa do pedido de compras/ordem de vendas Localizao de Varejo atendida (Retail) Todas as configuraes de impostos em uma nica transao J1BTAX Mapeamento das condies para as colunas de NF

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J1BTAX
Tax Manager Workplace J1BTAX
Contm a maioria das informaes relevantes para a configurao de impostos Brasil

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Grupos de Impostos
Intervalo de 10 a 89 dos grupos podem ser utilizados pelos clientes Os grupos entre 0 e 9 e 91 e 99 so reservados a SAP, e no devem ser deletados OBS: Os novos grupos criados precisam ser migrados para as sequncias de acesso

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Novas Funcionalidades (cont.)

Ordem de prioridade na Determinao de Impostos: 1. Exceo por material - (J_1BTX**2) 2. Tabelas Dinmicas - (J_1BTX**3) 3. Alquotas Normais - (J_1BTX**1) 4. Valores Propostos - (J_1BTXDEF)

Esta sequncia de acesso corresponde aos grupos de impostos determinados nas condies

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Tabelas Dinmicas
Tabela J_1BTXGRUOP At 3 chaves combinadas (ex.: Material, Cliente e IVA)

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Novas Funcionalidades
Determinao da lei fiscal de SD
Foi criada uma tabela J_1BTXLAWSEQ, atravs da qual possvel definir a sequncia de acesso s vrias fontes de dados j existentes.

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Novas Funcionalidades (cont.)


Determinao do Cdigo de imposto de SD
Foi criada a tabela J_1BTXCODESEQ, atravs da qual possvel definir a sequncia de acesso s vrias fontes de dados j existentes para determinao do cdigo de imposto de SD.

As opes existentes so:

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Novas Funcionalidades (cont.)

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Novas Funcionalidades (cont.)

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Novas Funcionalidades (cont.)

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Manuteno dos Tax Codes MM


A manuteno dos IVAs de MM sero feitas pela J1BTAX, atravs do menu Tax Calculation -> Tax Codes MM ou do boto na tela principal da J1BTAX. ATENO A transao FTXP no pode mais ser utilizada porque o esquema de clculo TAXBRA no compatvel com a funcionalidade da transao. Na FTXP os registros de condio so gerados somente para tipo de condio no estatstica e que tenha chave de conta associada a ela no esquema de clculo. Na TAXBRA, existem linhas estatsticas que tem um tax code.

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Estrutura do Esquema de Clculo CBT


TAXBRA (MM) / RVABRA (SD e CRM) Os esquemas de clculo CBT So estruturados da seguinte forma: Recuperao de Dados transacionais Recuperao de dados de customizao

Clculo dos impostos


Resultado do clculo dos impostos Condies de Impostos do IVA

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Estrutura da TAXBRA

Nesta etapa, todos os dados de customizao so exibidos alquota, base, lei fiscal, outra base, etc..

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Estrutura da TAXBRA
Aps os dados terem sido lido, necessrio calcular os impostos. O incio do clculo realizado pela condio associada a frmula 320.

Nesta seo, os resultados so devolvidos para as condies.

A ltima seo exibe as condies de imposto que sero ativadas/desativadas no IVA.

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Exemplo de MM Pedido de Compra - Impostos

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Esquema de Clculo em SD: RVABRA

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Calculation Procedure for CBT


Os esquemas de clculo TAXBRA e RVABRA devem ser ativados como CBT no IMG -> Financial Accounting -> Financial Accounting
Global Settings - > Tax on Sales/Purchase -> Basic Settings -> BR -> CBT -> Specify Calc. Procedure for Condition- Based Tax Calculation

Pode-se atualizar direto a tabela pela transao SM30 tabela

J_1BCBTAXPROCV

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Ativao da Gerao de registro de Condio


Para utilizar o CBT, a gerao automtica dos registros de condio na manuteno das alquotas, deve ser ativada para o respectivo pas.

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Novos Grupos de Impostos


importante definir com ateno a ordem de prioridade dos grupos de impostos para as tabelas dinmicas do cliente. A numerao do grupo de imposto se refere ao nvel da sequncia de acesso da condio.

esta ordem que determina a busca do valor do imposto durante a ordem de venda e o pedido de compra. Ateno: Nunca atualizar as sequncias de acesso com um novo tax group manualmente.
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Grupos de Impostos Standard


O nvel 5 necessrio como modelo para atualizar automaticamente as sequencias de acesso quando da criao de novos grupos.

O nvel 5 representa o acesso s tabelas dinmicas por material (***2), o 97 o acesso as tabelas de NCM para o IPI, o 98 a tabela de standard de ICMS (origem/destino) e o 99 o de valores defaults.

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Grupos de Impostos
Sempre que um novo grupo criado e definido para qual tipo de imposto ele ser aplicado (flags),

preciso atribu-lo s tabelas de impostos em Condition Setup ->


Condition Mapping -> Map tax rate tables to cond. tables

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Grupos de Impostos
Alm disso, necessrio atualizar as sequncias de acesso das condies. Isto deve ser feito atravs da J1BTAX - > Condition
Setup -> Migration -> Tax Groups em Access Sequences

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Outra Vantagem na TAXBRA e RVABRA


Mapeamento das condies para os campos da Nota Fiscal Permitindo uma maior flexibilidade em atender cenrios especficos de compra e venda.

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Lgica do Clculo de Imposto


Frmula 320 extendida para CBT, utilizada tanto para chamar o clculo de imposto quanto para devolver o resultado. Pela atribuio de cdigos internos associados a estes tipos de condio, dependendo do cdigo interno, ou um clculo iniciado ou um resultado devolvido. Se o esquemas de clculos estiver definidos na tabela J_1BCBTAXPROCV , o mdulo de funo J_1B_CBT chamado.

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Migrao de Dados de Imposto em Condition Rec.


s vezes necessrio executar uma verificao da migrao nas tabelas de impostos. Isto pode ser feito atravs do menu na J1BTAX -> Condition Setup -> Migration -> tax Table to conditions Atravs deste report ALV pode-se verificar se os registros de condio foram gerados para cada entrada na tabela de imposto.

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Migrao de Dados (cont)


Numa carga inicial ou quando h uma alterao de imposto em massa, pode-se utilizar o programa para migrao coletiva das tabelas - J_1B_GEN_TAX_COND_BACK .

A nota 634981 descreve em detalhes sua utilzao.


Este programa tambm pode ser executado em background.

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Verificao de Consistncia
Quando a gerao automtica de registro de impostos no Customizing est ativa, a mesma informao armazenada em dois lugares:
Tabelas de impostos (J_1BTX..) Banco de dados de condies

Normalmente esta relao de 1:1, consequentemente, podemos ter dois tipos de inconsistncias:
1. Uma entrada na tabela de imposto no ter um registro de condio 2. Existir um registro de condio para uma entrada em tabela que j no existe mais

O primeiro tipo de inconsistncia detectado na execuo da ferramenta de migrao da J1btax (slide anterior). Para o segundo tipo de inconsistncia existe um programa de verificao standard J_1B_CBT_CONSIST que traz a lista de tabela de condies . Dando um duplo-clique em uma tabela, todos os seus registros de condies exibido.

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Verificao de Consistncia
As cores do sinal indicam o status do registro de condio: Vermelho : No existe registro correspondente na tabela de impostos;

Amarelo : Um registro existe na tabela de imposto mas um dos dados diferem;


Verde : Existe uma entrada correspondente na tabela.

Selecione todos os registros amarelos e vermelhos e delete-os.


Repita este procedimento para cada tabela.

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Condies relevantes para NF em PO


Uma nova funcionalidade foi adicionada ao CBT para atender as necessidades de MM. Condies de desconto, frete, ou outras que influenciem na base do imposto, podem ser mapeadas numa nova transao:
J1BTAX -> Nota Fiscal -> Invoice Verification -> NF relevant PO conditions Para o esquema de clculo de compras utilizado, entre com as condies

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Como Ativar o CBT no ECC


O BC Set CSC_BR_TAX s pode ser utilizado na verso 4.7. Na verso ECC5.0 e 6.0, as customizaes de cdigo j vm implementadas, no entanto preciso seguir o documento anexo a nota 664855 (DOCU_CBT_XXX.ZIP) para garantir que toda a parametrizao est de acordo. Evite pular qualquer tpico pois todos so de suma importncia para o funcionamento do CBT. Ateno: Este documento constantemente atualizado, portanto verifiquem de vez em quando se uma nova verso no est disponvel. Caso haja algum problema com tabelas vazias, as customizaes standard da SAP esto disponveis no client 000, necessrio fazer um ajuste das tabelas para importar para o client de configurao.

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Notas Importantes
664855 Brazil: New Condition-Based Tax Calculation 747607 MP135
No ltimo release da nota 664855 j vem os passos no guia de customizao para a MP135 Verificar as seguintes notas relacionadas:
727475 - Overview about changes for ISS, PIS, COFINS; CSSL 852302 - Implementation Overview ISS 2004 - Legal Change MP135/LC116

815720 - Brazil : Withholding Tax Accumulation


Vem anexado um guia de customizao Verificar as seguintes notas relacionadas: 916003, 889553

888805 CBT:Stock transfer with stock transport order Sempre existem mais notas, procurar sempre na OSS!

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Nova Soluo MP135

Algumas caractersticas da nova soluo:


Alquota diferenciada por tipo de imposto retido

(PIS/COFINS/CSLL/IR)
Determinao dos tipos de impostos inclusos ou no no preo

Clculo do crdito de PIS e COFINS com gerao de Notas


Fiscais Soluo para ISS

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MP135 Como ativar?


Pr-requisito todas as notas com mudana de cdigo e de DDIC j estarem implementadas ou manualmente ou via support package. Para maiores detalhes veja a nota 727475 e as notas relacionadas nela.

Na ECC6.0 estas alteraes j se encontram implementadas.


Existem passos manuais que devem ser executados mesmo aps as alteraes de cdigo j terem sido realizadas.

Seguir os passos descritos no guia de customizao anexo a nota 747607 Basic Customizing for MP135 and ISS Legal change Brazil. Existem dois arquivos .ZIP, um para o CBT outro para a Clssica. possvel que alguns passos descritos no guia j se encontre realizado no sistema. De qualquer forma, verifique se isto vlido para todas as entradas antes de pular um passo.
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Documentao - Dificuldades
Existem algumas divergncias entra o guia de customizao e o que deve ser implementado. Est para sair uma nova verso atualizada, enquanto isso, podemos pesquisar as correes em chamados de clientes. Criao da tabela 601
Primeiro preciso incluir os campos LOC_PR e LOC_SE no catlogo de campos de MM e SD. Isto pode ser feito direto na view da tabela, conforme descrito no guia. Na ECC6.0 estes campos j vem includos na tabela. Em seguida criar a tabela na transao SE11 com os campos descritos no guia de customizao.

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Extenso dos Grupos de Impostos

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Extenso do Cdigo de Imposto SD

Com estes flags, o clculo de PIS, COFINS e WHT definido em SD.

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MP135 Withholding Taxes


Novas atividades no IMG

As novas tabelas de imposto usam a tecnologia de tabelas de exceo dinmicas, exclusivamente. Para cada tipo de acesso, um grupo de imposto da exceo dinmica tem que existir.

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Nova tabela Cdigo Oficial de Cobrana

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Nova tabela de Impostos

No caso do imposto retido acumulado, este flag tem que estar atualizado.

Ou utiliza uma alquota de reteno genrica para PIS, COFINS, CSLL e IR, com um cdigo oficial.....

Ou utiliza um para cada tipo de imposto.

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Detalhe do registro de ISS

No caso de ISS retido, preciso flegar este campo.

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Preo incluindo impostos


A nova soluo CBT suporta preos com os seguintes impostos includos: PIS, COFINS e ISS. Para que o sistema considere corretamente quais impostos esto embutidos no preo e quais no esto, necessrio criar novas condies de preo e adaptar as pricings.

As views J_1BKON1MMVV e J_1BKON1SDVV , definem quais impostos esto includos nas condies de preo de MM/SD

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Lgica de acesso para o Domiclio Fiscal


Um novo mdulo de funo J_1B_DETERMINE_JURISDICTION_NEW est definido no customizing em clculo externo de impostos para determinar os domiclios fiscais. 1. Com a regio e o cdigo postal, acesse a nova tabela definida Assign Ranges of postal codes to tax Jusrisdiction codes (J_1BTREG_CITY). 2. Se no houver registro, atribua o domiclio fiscal a antiga tabela (J_1BTREGX)

O domiclio fical extendido utilizado somente para a determinao do registro de ISS.


Os demais impostos (ICMS, IPI, etc..) somente utiliza a regio fiscal para determinao (3 primeiros caracteres).

CONSEQUNCIA: Os tres primeiros caracteres do domclio fiscal extendido deve ser igual a tabela de regio fiscal.

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Clculo do ISS normal e WHT


O ISS sempre nodedutvel, por isso somente um IVA para ISS necessrio. No clculo do imposto, o sistema determina se o ISS deve ser retido ou no (flag no registro da tabela de exceo). Se for, o sistema preenche a condio de ISS WHT, caso contrrio, a condio de ISS normal preenchida. Alm disso, o sistema verifica se o ISS no fornecedor e/ou no local do servio est includo no preo. Se estiver, o sistema calcula o valor do ISS e a sua contrapartida com sinal negativo (efito nulo).

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Exemplo de NF com os novos impostos WHT

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Dificuldades Encontradas
Principal dificuldade so as divergncias na documentao.
SAP AG est para soltar uma nova verso.

Como analisar a nova pricing de impostos e suas condies.

Como se relaciona a pricing de compras com a de impostos.


Qual a relao da RVABRA com as pricings Z customizadas. Como tratar as excees que no conseguem ser atendidas somente pelas tabelas dinmicas.

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Perguntas Frequentes
Estamos implementando a Taxbra e quando fao uma ordem de venda recebo a mensagem de que a condio ICMO no esta includa na frmula de clculo
Deletar a ICMO da tabela de J_1BAJ (tipos de Impostos).

Como fao para migrar os meus grupos de exceo antigos para o novo intervalo de tax goups liberado pela SAP?
Utilizar a Nota 612931 que tem um report para isto.

Tento criar um IVA novo e recebo uma mensagem de erro (VK065)de que o IVA j existe e osistema sai da transao.
aplicar nota 655827

Fiz uma cpia da RVABRA e quando vou fazer minha ordem de venda recebo uma mensagem de que o cdigo de imposto no vlido e no esta na frmula de clculo
atualizar a tabela J_1BCBTAXPROCV com o novo esquema de clculo

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Perguntas Frequentes
Cadastramos uma exceo na tabela para um grupo de imposto especfico de SD mas o sistema no o esta considerando
Analisar as condies do esquema de clculo para saber qual o grupo esta sendo lido, pode estar faltando algum parmetro.

Migramos para TAXBRA e os IVAS de MM no aparecem na J1btax, o que devo fazer?


Seguir o guia de customizao para cri-los manualmente.

Estamos utilizando a Taxbra e no processo de transferncia de estoque, a alquota de icms que aparece na remessa diferente da que sai na Nota fiscal
O processo de transferncia de estoque por SD utiliza um esquema de clculo na remessa somente como informao. Os clculos so realizados todos por MM. Atentar para a criao de exceo especfica por SD, pois na remessa ele pode pegar uma alquota diferente do que na criao da NF.

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Perguntas Frequentes
Como tratar a soluo de INSS para venda de servios?
No existe uma soluo desenhada, a recomendao seguir os passos da MP135 para criao do ISS wht e copiar para o INSS. Tambm observar as recomendaes da nota 178824.

O que configurao de MM e de SD na configurao entre plantas para CBT?


Os documentos de SD (remessa, categoria de item, etc..) e esquema de clculo so configurados por SD. Os IVAs e movimentos por MM.

Como identificar quais as condies so manuais e quais as que so carregadas de forma automtica pela J1BTAX?
O guia de customizao do CBT e da MP135 j fala quais devem ser inicializadas manulamente para TX (transao FV11) e para V (VK11).

Quando transportamos os IVAs de um client para outro ele perde o flag das condies ativas.
necessrio ativar em cada ambiente.

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Perguntas Frequentes
Estamos utilizazando a TAXBRA e recebo a mensagem de erro FF718.
A configurao da BI00 esta errada na Taxbra, tem que ter o flag de manual. Verificar se registro de condio BIC6 esta criado com 100%.

O clculo do ICMS complementar no funciona.


Falta o registro de condio da BCI1.

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Diferenas do Manual da MP135


No manual da MP135 falta a configurao das seguintes condies:

Atualizar a seguinte configurao para as condies offset WHT BCOZ, BGEZ,


Colocar como cond. Category: D

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Diferenas do Manual de Imp Retido Acumulado


Condies BXWT e BXWA da aplicao V est com configurao diferente. Colocar como:
Seq. Acesso: DIBR Classe condio: D Reg de calculo: A Ref Condition : DWHT

necessrio atribuir contas contbeis distintas a todos as chaves de contas conforme definido nos manuais da MP135 e no WHT Acc.

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