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Manual de implementao do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS retidos na fonte

1) Definir cdigos de arrecadao dos Impostos Retidos na Fonte (conforme determinado na legislao especfica) Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Configuraes globais > Definir chave de imposto retido na fonte Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Chave oficial: Informar conforme descrito abaixo Descrio: Informar conforme descrito abaixo Salvar

2) Definir categoria IRF com lanamento no momento do pagamento: PIS, COFINS, CSLL
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF: lanamento no momento do pagamento Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Informar o Cdigo de reteno e a Descrio W/Tax Type CO CS PI GP PJ Descrio COFINS Reteno no pagamento CSLL - Reteno no pagamento PIS - Reteno no pagamento PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento IRRF pessoa jurdica (CNPJ) = Montante bruto = Arredondar IRF = Desc.antes IRF =X = por ms =X =X =X = Nvel de cdigo = Nvel de cdigo = Sem fatura central = Verif.mn.no nvel partidas

Informar: Mantante Bsico Regras de arredondamento Desconto Lanar mont. IRF Tipo de acumulao Base IRF manual Mint. IRF manual Sem nimer. Certif. Montante bsico Montante IRF Fatura central Verif. Mnimo

Para os demais cdigos, teclar em Copiar como Salvar

3) Definir categoria IRF com lanamento na entrada da fatura: IRRF - PF INSS, ISS
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF: lanamento na entrada da fatura Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Informar o Cdigo de reteno e a Descrio W/Tax Type IS NS PF Descrio ISSF INSS IRRF pessoa fsica (CPF) = PF = IRRF pessoa fsica (CPF) = Montante bruto =X = Arredondar IRF =X = Sem acumulao =X = Nvel de cdigo = Nvel de cdigo

Informar: Ctg IRF Descrio Mantante Bsico Reduo base Regras de arredondamento Lanar mont. IRF Tipo de acumulao Sem nimer. Certif. Montante bsico Montante IRF

Para os cdigos IS e NS, teclar em Copiar como Desmarcar Reduo base Salvar

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4) Definir cdigos IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Cdigo de imposto retido na fonte > Definir cdigos IRF Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Informar a Categoria de IRF o Cdigo de reteno e a Denominao Ctg. IRF CO CS PI GP PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF NS NS NS IS IS IS IS IS IS Cdigo IRF CO CS PI GP 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 R0 R1 R2 R0 R1 R2 R0 R1 R2 R3 R4 R5 Denominao COFINS - Reteno no pagamento CSLL - Reteno no pagamento PIS - Reteno no pagamento PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagto IRRF CPF - sem dependentes IRRF CPF - 1 dependentes IRRF CPF 2 dependentes IRRF CPF 3 dependentes IRRF CPF 4 dependentes IRRF CPF 5 dependentes IRRF CPF 6 dependentes IRRF CPF 7 dependentes IRRF CPF 8 dependentes IRRF CPF - 9 dependentes IRRF Pessoa Jurdica - isento IRRF Pessoa Jurdica - 1 % IRRF Pessoa Jurdica 1,5 % INSS Isento INSS 11% - PF INSS 11% - PJ ISSF (informar base/imposto manualmente) ISSF 1% ISSF 2% ISSF 3% ISSF 4% ISSF 5% Chave ofic.IRF 5960 5987 5979 5952 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 1708 1708 1708 Taxa IRF 3,00 1,00 0,65 4,65

1,00 1,50 11,00 11,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00

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Informar: Quota sujeito a imposto Cd. Lto. Salval

= 100,00 =1

Para os demais cdigos, teclar em Copiar como Nas Ctg IRF = PJ, clicar em Frmula IRF e A Taxa IRF deixar em branco Salvar

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5) Definir frmulas para clculo de imposto retido na fonte


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Cdigo de imposto retido na fonte > Definir frmulas para clculo de imposto retido na fonte Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Informar nos Dados de cabealho para atualizao de frmulas: Moeda = BRL Ctg.IRF = PF Cdigo IRF = R4 Vl.desde = 01.01.2005

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Teclar enter Teclar em Frmula para cculo de IRF e informar:

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At mont.base 1.257,12 2.512,08 99.999.999.999,9 9

TaxaIRF 15,00 27,50

TxRed

Redu.mont.base 1.257,13 2.512,09

Salvar Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Marcar a linha

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Clicar Copiar como Alterar o Cdigo IRF para R5 Clicar enter Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas Clicar enter Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas

Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Salvar Aparecendo a seguinte tela clicar enter

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Repetir os procedimentos de copiar para os demais cdigos.

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6) Apresentar dependncias entre categorias de IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Montante base para IRF > Apresentar dependncias entre categorias de IRF Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Aparecendo a seguinte tela, dar duplo clique no cdigo PF - IRRF pessoa fsica (CPF)

Aparecendo a seguinte tela, informar no campo Dependencia n ctg= 7 Salvar O cdigo 7 o do INSS e estando previsto no IRRF de pessoas fsicas haver a deduo da base de clculo do IR

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7) Gravar montantes mnimos/mximos para cdigo IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Clculo > Montantes mnimos e mximos > Gravar montantes mnimos/mximos para cdigo IRF Informar Chave do pas: BR Teclar: Enter Teclar em Novas entradas Informar: Ctg.imp.ret.fon Cdigo IRF Moeda Vlido desde Mont.mnimo base = CO = CO = BRL = 01.01.2005 = 5.000,01

Salvar Marcar a linha e clicar em Copiar como e repetir os procedimentos para os prximos cdigos Ctg.imp.r et.fon CO CS PI GP PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF NS NS Cdigo IRF CO CS PI GP 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 R1 R2 Vlido desde 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01/02/2006 01/02/2006 Mont.mni mo IRF 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 30,01 30,01 Mont.mn imo base 5.000,01 5.000,01 5.000,01 5.000,01 Mont.base isentoIRF Mont mximo

117,00 234,00 351,00 468,00 585,00 702,00 819,00 936,00 1053,00 308,17

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8) Atribuir categorias de IRF a empresas


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Empresa > Atribuir categorias de IRF a empresas Teclar em Novas entradas Informar Empresa Ctg.imp.ret.fon Autoriz.p/reten.IRF Autoriz.p/dedu.de Autoriz.p/dedu.at Sujeito a IRS Salvar Clicar em Copiar como e altear a Ctg.imp.ret.fon para os demais cdigos, mantendo as outras onformaes: CS, GP, PI, PF, PJ, NS, IS Salvar = 1000 = CO =X = 01.01.2005 = 31.12.9999 =X

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9) Gravar contas para IRF a pagar


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira > Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Imposto retido na fonte ampliado . Lanamento > Contas para imposto retido na fonte > Gravar contas para IRF a pagar Aparecendo a seguinte tela, informar o Plano de contas NUCE Teclar enter

Aparecendo a seguinte tela, flegar Ctg.impos.ret.fonte Clicar em Chave de lanamento Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), clicar tambem em Cg.impos.ret.fonte

Aparecendo a seguinte tela, clicar Sim

Aparecendo a seguinte tela, informar: Dbito = 40 Crdito = 50 Clicar em Contas

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Aparecendo a seguinte tela, informar a Categoria do Imposto e a conta contbil do passivo que dever ser creditado o imposto. Salvar Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), informar tambem o Cg.impos.ret.fonte Ctg. imposto Descrio Conta CO COFINS Reteno no pagamento 2141800 CS CSLL - Reteno no pagamento 2141800 PI PIS - Reteno no pagamento 2141800 GP PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento 2141800 PF IRRF pessoa fsica (CPF) 2141300 PJ IRRF pessoa jurdica (CNPJ) 2141100 NS INSS 2132200 IS ISSF 2141900

FIM 28