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INTENSIVO DE NF-E 4.

0,
TRIBUTOS E
CONTABILIZAÇÃO NO
SISTEMA SAP MM E SD
Prof. Jeanderson Oliveira

 Especialista SAP em Administração de Materiais (MM) ,


Vendas e Distribuição (SD), Transportation (LES),
Localização Brasil, Chile e Argentina SAP MM e SD.
 Bacharel em Contabilidade e Especialista em Auditoria
e Tributos pela UFMG, onde foi professor do Curso de
Ciências Contábeis nas disciplinas de Contabilidade
Avançada, Gestão Empresarial e Sistemas Integrados.
 Sólida carreira na consultoria, tendo participado de
vários projetos nacionais e internacionais de
implementação, migração, manutenção e rollout de
sistemas ERP, com ênfase especial no SAP, incluindo
entre eles BHTRANS, CST, Acesita, Jabil, Manesmann,
FIAT do Brasil, FICAP, Petroflex, Rexam Brasil e Chile,
Petrobras, Vale Soluções em Energia, DCML, PADO e
ZAMBONI, Nissan, Ternium/CSA, Oi.
Objetivos do workshop

 FORNECER um síntese sobre o novo layout NF-e 4.0, o


cálculo de tributos e a contabilização no Brasil através do
sistema SAP

 AMBIENTAR a Administração de Materiais (MM) e Vendas


e Distribuição (SD) na forma mais atual de cálculo de
impostos (TAXBRA e RVABRA, respectivamente) no Brasil
através do sistema SAP.
Conteúdo do workshop

1. Conceitos fiscais, tributários e contábeis em MM e SD


2. Configurações de impostos na TAXBRA em MM: J1BTAX
3. Configurações contábeis em MM: OBYC e OB40
4. Demonstração prática nos processos de compras
5. Configurações de impostos na RVABRA em SD: J1BTAX
6. Configurações contábeis em SD: VKOA, OBYC e OB40
7. Demonstração prática nos processos de vendas
8. Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
9. Demonstração prática nos processos de compras e vendas
10. Principais fontes de informações
1. Conceitos fiscais, tributários e
contábeis em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD

TRIBUTOS BRASILEIROS
Materiais: Serviços:
• ICMS (Normal, Sub.Trib., • ICMS (Fretes Interest.e
DIFAL) Interm./Comunicação)
• IPI • ISS (próprio e retido)
• PIS e COFINS • IR (retido)
• PIS e COFINS (próprio)
• PIS/COFINS/CSLL (retido)
• INSS (retido)
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
Tributos incidentes em MM e SD
2. Configurações de impostos na
TAXBRA em MM: J1BTAX
Configurações de impostos em MM

1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA TAXBRA


* Na maioria das vezes por orientações de notas SAP
Configurações de impostos em MM

1º grupo: Determinação do preço líquido de compras


Configurações de impostos em MM
2º grupo: Busca de dados de parametrização de impostos
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM

3º grupo: Resultado dos cálculos dos impostos


Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM

4º grupo: Condições dos códigos de impostos


Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM

2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE MM


*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM
Configurações de impostos em MM

3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E


EXCEÇÕES DE IMPOSTOS
*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em MM
Atualizar regras de IPI
Configurações de impostos em MM
Atualizar regras de ICMS
Configurações de impostos em MM
Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração
Configurações de impostos em MM
Atualizar exceção dinâmica de IPI
Configurações de impostos em MM
Atualizar exceção dinâmica de ICMS
3. Configurações contábeis em
MM: OBYC e OB40
Configurações contábeis em MM
Transação OBYC
*Principais chaves de contas: BSX, GBB/VBR, PRD e WRX
Configurações contábeis em MM
Transação OBYC
*Principais chaves de contas: BSX, GBB/VBR, PRD e WRX
Configurações contábeis em MM
Transação OB40
*Principais chaves de contas: VS1 e VS2
4. Demonstração prática nos
processos de compras
Processos normais de compras
Processos normais de compras
5. Configurações de impostos na
RVABRA em SD: J1BTAX
Configurações de impostos em SD

1º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DA RVABRA


* Na maioria das vezes por orientações de notas SAP
Modelo CBT para SD: RVABRA

1º grupo: Determinação do preço líquido de vendas


Modelo CBT para SD: RVABRA

2º grupo: Busca de dados de parametrização de


impostos
Modelo CBT para SD: RVABRA
Modelo CBT para SD: RVABRA
Modelo CBT para SD: RVABRA

3º Grupo: Preço base original dos impostos

Descontos e Acréscimos a serem editados

Preço base modificada dos impostos


Modelo CBT para SD: RVABRA

Resultado dos cálculos dos impostos


Modelo CBT para SD: RVABRA
Modelo CBT para SD: RVABRA
Modelo CBT para SD: RVABRA

4º grupo: Condições dos códigos de impostos


Modelo CBT para SD: RVABRA
Modelo CBT para SD: RVABRA
Configurações de impostos em SD

2º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DO IVA DE SD


*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em SD
Configurações de impostos em SD
Configurações de impostos em SD

3º GRANDE PASSO: CONFIGURAÇÃO DAS REGRAS E


EXCEÇÕES DE IMPOSTOS
*Depende das regras de negócio do cliente SAP
Configurações de impostos em SD
Atualizar regras de IPI
Configurações de impostos em SD
Atualizar regras de ICMS
Configurações de impostos em SD
Atualizar grupos de exceção dinâmica e executar migração
Configurações de impostos em SD
Atualizar exceção dinâmica de IPI
Configurações de impostos em SD
Atualizar exceção dinâmica de ICMS
6. Configurações contábeis em
SD: VKOA, OBYC e OB40
Configurações contábeis em SD
Transação VKOA
Configurações contábeis em SD
Transação VKOA
*Principais chaves de contas: ERL e BRI
Configurações contábeis em SD
Transação OBYC
Configurações contábeis em SD
Transação OBYC
*Principais chaves de contas: BSX, GBB/VAX
Configurações contábeis em SD
Transação OB40
*Principais chaves de contas: MW1 e MW2
6. Aplicação prática nos
Processos normais de vendas
Processos normais de vendas
Processos normais de vendas
8. Configurações da NF-e 4.0
em MM e SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

PRINCIPAIS MUDANÇAS
As principais mudanças foram a exibição de novos campos nas transações de notas
fiscais e novas condições no esquema de cálculo TAXBRA e RVABRA, nos IVAs de MM
e nas regras e exceções de ICMS devido aos dados do Fundo de Combate a Pobreza
(FCP).

Os cenários impactados foram:


Operações internas: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)
• Revenda: ICMS+FCP
• Revenda: ST + FCP ST
• Revenda: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS+ FCP
• Industrialização: ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP
• Consumo: ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Ativo : ICMS + FCP
• Ativo: ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

PRINCIPAIS MUDANÇAS
Operações Interestaduais: compras/devoluções (MM) e vendas/devoluções (SD)
• Revenda: ICMS + FCP
• Revenda: ST+ FCP ST
• Revenda: ICMS + FCP + ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS + FCP
• Industrialização: ST+ FCP ST
• Industrialização: ICMS + FCP + ST+ FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP
• Consumo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Consumo: ST + FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP + ST + FCP ST
• Consumo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Ativo: ICMS + FCP
• Ativo: DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
• Ativo: ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS+ FCP + ST+ FCP ST
• Ativo: ICMS + FCP + DIFAL + FCP DIFAL (os dois últimos somente nas compras)
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

Todas as configurações são por orientadas pela nota SAP 2438606,


conforme segue:
• Criação do código interno para condições de impostos
J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Nºs internos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Criação de tipos de condição de impostos de MM


J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de condição > Tipos de condições
MM: BCI4, BICK, BICJ, BICM, BX33, BX34, BX35, BX96, BX9I, BX98, BX9M,
BX9C, BX9L, BX9H, BX97, BX4A, BX4B, BX4C, BSTJ, BSTK, FCP1, FCP2,
FCPX, FPS1, FPS2, ICCP, ICCX, FC1C, FC1O, conforme modelo abaixo mas
cada qual com sua sequência de acesso respectiva.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Mapeamento dos códigos internos para tipos de condições de impostos


J1BTAX > Preparação da condição > Atribuição de condições > Atribuir
condições a códigos internos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Criação de tipos de impostos


J1BTAX > Preparação da condição > Tipos de impostos
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Mapeamento de valores para nota fiscal em MM


J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais
MM
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Mapeamento de valores para nota fiscal em SD


J1BTAX > Preparação da condição >Atribuição de nota fiscal > Valores fiscais
SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização de chave de contas na transação OBCN:


Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização de IVAs de MM com as novas condições do FCP


J1BTAX > Cálculo do imposto > Códigos de imposto MM
*Configurações somente a título de exemplo
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

Exemplo de ativação das condições de impostos nos IVAs de MM:


Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização de contas de impostos na transação OB40


*Configurações somente a título de exemplo
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Configuração das regras e exceções de ICMS e migração de tabelas de


impostos para tabelas de condições.
J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > Atualizar
valores ICMS
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

J1BTAX > Cálculo do imposto > Processar taxas de imposto > ICMS: atualizar
exceções dependentes do material
*Configurações somente a título de exemplo e dependentes dos dados
específicos do próprio ambiente.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

J1BTAX > Preparação da condição >Migração > Tabelas de impostos para


condição
*Migração somente a título de exemplo pois deve ser executada diretamente
no ambiente após cadastros de IVAs, regras e exceções de impostos.
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Configuração da versão NF-e 4.0 para filial visão J_1BNFE_CUST3_4V) e


para regiões fiscais (visão J_1BNFE_XMLV_V).
* No exemplo abaixo, onde estiver 3,10 considerar para 4,00
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização do esquema TAXBRA na transação J1BTAX.


J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >
Procedimento de cálculo MM
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização dos códigos CEST na transação J1BTAX.


J1BTAX > Entidades > CEST > Códigos CEST e Determinação CEST
* Configuração a título de exemplo somente
Configurações da NF-e 4.0 em MM e SD

• Atualização do esquema RVABRA na transação J1BTAX.


J1BTAX > Preparação da condição > Procedimento de cálculo >
Procedimento de cálculo SD
9. Demonstração prática nos
processos de compras e vendas
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

• Compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3


Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

• Compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3


Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM

• Devolução da compra para uso e consumo com DIFAL e FCP: IVA C3


Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
Demonstração prática da NF-e 4.0 em MM
Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD
• Venda para industrialização com FCP: IVA I1
Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD
Demonstração prática da NF-e 4.0 em SD
10. Principais fontes de
informações
Principais fontes de informações
Nota SAP 664.855

Nota SAP 1.706.309


Condition -Based Tax Calculation – Entries in delivered BC Set
(Algumas entradas não incluídas no BC SET CSC_BR_TAX).
Substitui as notas 664855, 747607 e 916003 – Versão 6.0 ou
superior.
Principais fontes de informações

Nota SAP 727.475


Principais fontes de informações

Nota SAP 747.607


Principais fontes de informações

Nota SAP 852.302


Principais fontes de informações

Nota SAP 916.003


Principais fontes de informações

Nota SAP 2.505.473


Principais fontes de informações

Nota SAP 2.442.341


Principais fontes de informações

Nota SAP 2.438.606


Muito obrigado!
jeanderson_oliveira@yahoo.com.br
55(21)96918-8990