12/4/2022 MIRO

Débito Posterior - Frete

Lucas Lessa
 MIRO – Débito Posterior – Frete sobre Compras

Boa tarde amigos,

essa dica serve para aqueles colaboradores que entram com a nota fiscal na MIRO, porém, em
caso de compras onde a empresa é o tomador do frete, devemos realizar o débito posterior
dele, visto que é um custo sobre a mercadoria adquirida, então é realizado o lançamento com
o efeito de jogar o valor líquido do frete sobre a mercadoria.

Para iniciar vou usar uma planilha que utilizo para realizar o rateio do frete sobre os produtos
do pedido ou da NOTA FISCAL já lançada.

Nesse caso, vou simular o rateio de frete sobre um produto da NF 802 – R$ 16.700,00 do
pedido 4700004106.

Na simulação peguei o frete de uma transportadora.

Valor total do Frete: R$ 168,10
ICMS: R$ 20,17
Valor líquido: R$ 147,93 (esse valor que será rateado, visto que os 20,17 será aproveitado
como crédito, assim um imposto recuperável, não pode impactar como custo no estoque).

Para preencher a planilha, como é apenas um produto vou lançar diretamente, caso sejam
mais de um produto, pode acessar o lançamento da nota fiscal na J1BNFE e pegar as
informações necessárias e colar na planilha (Ctrl + Y – arrasta, Ctrl + C -para copiar e Ctrl + V
para colar)
Acessar a transação MIRO

Selecionar 3 – débito posterior

Na aba “Dds Básicos” preencher:

Data da Fatura = emissão do conhecimento de transporte
Data do Lançamento = data que está lançando ou que deveria ser o lançamento (retroativo)
Montante = valor total do conhecimento
Referência = número do conhecimento de transporte
Na aba “pagamento” preencher:
Data básica = data de emissão do conhecimento
Cond. Pgto = data de vencimento, nesse caso usei D030 = vencerá em 30 dias.
FrmPgto = forma do pagamento, usei B de Boleto e coloquei o código do banco.

Na aba “Detalhe” preencher:

Emissão Fatura = código da transportadora
Ctg NF = categoria de NF, no nosso caso CE, nele está configurado para abrir o botão da NOTA
FISCAL.
Agora vamos informar o número do pedido, com isso, ele puxará a quantidade dos produtos, o
valor líquido do conhecimento de transporte conforme a planilha deverá ser informado no
campo “montante” e indo na setinha, localizar a coluna Código de Imposto e nesse caso
colocar I6, onde está configurado que tem ICMS, com isso, ele determina que o fornecedor é
de fora do estado e o ICMS será de 12%, assim ele mostrará que o saldo ficou R$ 0,00.

Agora vamos clicar em NOTA FISCAL para escriturar o lançamento fiscal do conhecimento de
transporte.
CFOP correspondente.
Montante, taxa e valor fiscal estão de acordo.

Valores Totais estão corretos.

Aba “DadosNF-e” deve ser preenchido:
N° Log = protocolo de autorização do conhecimento de transporte (sem esse número lançado
o conhecimento não vai para os livros fiscais)
AusstllArt = 1
n° aleatório = deve verificar a sequência que consta na chave de acesso do conhecimento
Dig. Ctrl. = último dígito da chave.

Depois retornar na MIRO.

Gravar

Pode clicar em gravar que vai ser criado o documento, embora apareça “bloqueado para
pagamento” os colegas do financeiro vão localizar quando for lançada a fatura da
transportadora.
A contabilização realizada foi correta, conforme abaixo:
Gerou R$ 168,10 contra o Fornecedor, gerou R$ 147,93 nas mercadorias adquiridas e gerou o
crédito de ICMS a Recuperar no valor de R$ 20,17.

Pela transação CKM3

Podemos verificar que o valor de R$ 147,93 foi incluído no custo da mercadoria, com isso o
valor do custo médio subiu R$ 0,08, passando para R$ 13,85.