R/3 Enterprise

Condition- Based Tax Calculation

CBT
TAXBRJ x TAXBRA

1. Preparação do ambiente

2. Esquemas de Cálculo: Diferenças

entre o antigo e o novo

3. Configurações Necessárias

4. Exemplos: Processos SD

2
 PREPARAÇÃO DO AMBIENTE
Notas aplicadas disponivéis a partir da 4.7

773960
772887
651906
336778
635007
634981
802179
770860
779931
769565
630603
686780
782728
786736
850480 – Chama outras 20 notas
586690 3
 DOCUMENTAÇÃO BÁSICA
CUSTOMIZAÇÃO
Notas

•664855 - Condition Based Tax – Calculation in R/3

for Brazil version 2.8 31.08.2005

• 919517 – Substituição Tributária Pauta Minima

• 984871 - Arredondamento

•747607 – New Taxes 2004 (ISS, PIS, COFINS,

MP135, WITHHOLDING TAXES

Obs.: Esta documentação sofre alteração por parte

da SAP. Temos que consultar e verificar as últimas
versões disponibilizadas 4
 DOCUMENTAÇÃO BÁSICA
CUSTOMIZAÇÃO
 Após a aplicação das notas, deverá ser checado passo a
passo as configurações contidas na nota 664855, pois algumas
são manuais.

 Os tipos de condições entregues com BC-Set abaixo

descriminados, estão configurados com “C – Manual tem
prioridade’’, quando o correto seria “D–Processamento manual
impossível”. Os seguintes tipos de condições deverão ser
corrigidos: BI00, BX10, BX11, BX12, BX13, BX14, BX15, BX16,
BX20, BX21, BX22, BX23, BX40, BX41 BX42 BX43, BX44, BX50,
BX51, BXPA, BXZF, DICF, DICM, DIPI, DISI, DISS, DIZF, DSUB,
DSUF, IBRX, IC0X, ICBS, ICCB, ICCX, ICFR, ICLW, ICM3, ICMI,
ICMO, ICOB, ICS3, ICSO, ICVA, ICXC, ICZF, IFR3, IFS3, IP0X, IPBS,
IPI3, IPIP, IPLW, IPOB, IPVA, IPXC, ISIC, ISS3, IST2, ISTB, ISTC,
ISTD, ISTF, ISTI, ISTM, ISTN, ISTS, ISTT, ISVA, ISSA, ISSB, ISSC,
ISSD, ISSE, ISSF.

 Além das entradas manuais conferir os flegs de cabeçalho e item5

 DOCUMENTAÇÃO BÁSICA
CUSTOMIZAÇÃO
 Atualizar manualmente através da VK11, as condições:

 IBRX, ICMO, ICW4, IPW4, ICW4, ISW4, IRW4, IGW4, DCOF, DPIS,
DISS, ISVA, ICZ3, IGZ3, IPZ3, IRZ3, ISZ3, DICM, DIPI, DISI, DICM,
BX7O, BX8O, DIPI, DISS, BX6O,

IBRX:

IBRX:

6
TAXBRJ x TAXBRA

Esquema de Cálculo
Antigo x Novo

7
 DIFERENÇAS ENTRE O ANTIGO E
O NOVO
Versões anteriores

• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o uso

de uma extensa interface externa de impostos
através do módulo de função da fórmula 320:
J_1BCALCULATE_TAXES

• As tabelas são lidas diretamente da

J_1BCALCULATE_TAXES

• Alguns casos especiais não são cobertos

• A geração da NF também era conduzida pelo módulo

de função 8
 CONCEITO DO PROCESSO
SD CONDITIONS BRAZIL TAXES
DATABASE DATABASE

Calc. Procedure
RVXBRA
...
Brazilian Tax Calc.
600 IBRX 320
SD ...
620 ICM3 523

SD
DATABASE
9
 CONCEITO DO PROCESSO
SD CONDITIONS
DATABASE

Calc. Procedure
RVXBRA
...
Brazilian Tax Calc.
600 IBRX 320
BILLING
...
620 ICM3 523

NF Subsystem

SD FI NF
DATABASE DATABASE
10
Novo esquema a partir do R/3 Enterprise
CBT

• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o

uso da mesma interface externa de impostos,
porém mais simplificado. Não há acessos as
tabelas de localização;
• Baseado em Técnicas de Condição;
• As informações são armazenadas em condições;

11
MIGRAÇÃO IMPOSTOS ->
REG.CONDIÇÕES

12
 PROCESSO DE SD
SD CONDITIONS
DATABASE

Calc. Procedure
RVXBRA
...
Brazilian Pricing
300 IBRX 320
SD 310 ICVA
Formula

SD
DATABASE
13
 PROCESSO DE SD
SD CONDITIONS
DATABASE

Calc. Procedure
RVXBRA
...
Brazilian Pricing
300 IBRX 320
BILLING Formula
310 ICVA 523

NF Subsystem

SD FI NF
DATABASE DATABASE
14
 VANTAGENS DO CBT
• Alterações legais são entregues primeiramente para TAXBRA e
RVABRA;
• Esquema de cálculo único para SD e CRM. Fórmulas em JAVA foram
disponibilizadas. Verificar as seguintes notas:

• R/3 4.6C
• 664855 RVABRA is now released for R/3 4.6C

• RVABRA para CRM

- 793790 CRM Brazil: Supported pricing procedures

- 793934 CRM Brazil: Calculation of PIS, COFINS and

withholding Taxes

- 664855 Brazil: New condition-based tax calculation

- 376915 Brazil: Condition-based tax calculation in

CRM and R/3 15
 VANTAGENS DO CBT
• Alta flexibilidade com relação às necessidades dos clientes;

• Garantia de manutenção padrão para os produtos SAP;

• Rápida analise das configurações consideradas durante a criação de

pedidos de compras / ordens de vendas;

• Integrado com outras soluções SAP como CRM, SRM, etc;

• Localização de varejo atendida (Retail);

• Todas as configurações de impostos em uma única transação J1BTAX;

• Mapeamento das condições para as colunas de notas fiscais;

16
 CONFIGURAÇÃO
NECESSÁRIA
O novo esquema de cálculo TAXBRA deve ser
atribuído por país no IMG -> Contabilidade
Financeira -> Configurações Globais
contabilidade financeira -> IVA ->
Configurações Globais -> Atribuir País a
esquema de cálculo

17
 CONFIGURAÇÃO
NECESSÁRIA
• Os esquemas de cálculo TAXBRA e RVABRA devem ser ativados como
esquemas CBT no IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações
globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais >
Brasil > Cálculo de imposto baseado em condições > Indicar esquemas
de cálculo p/cálculo de imposto baseado em condições

18
 CONFIGURAÇÃO
NECESSÁRIA
• O novo esquema de cálculo TAXBRA deve ser atribuído por país no IMG
•Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade
financeira -> IVA -> Configurações globais -> Brasil -> Cálculo de
Impostos baseado em condições -> Ativar geração de condições

19
 OUTRA VANTAGEM
•
TAXBRA/RVABRA
Mapeamento das condições para os campos da Nota Fiscal permitindo
uma maior flexibilidade em atender cenários específicos de
compra/venda

20
 CBT em
SD e CRM
Esquema de
Preços RVABRA

21
 ESQUEMA DE CÁLCULO
EM SD:RVABRA
RVABRA é estruturada com os seguintes blocos de condições:

 Determinação do preço líquido

 Busca de dados em customização
 Cálculo de impostos no valor líquido (Step 1)
 Modificações no preço base (including ICMS) relevantes para Nota Fiscal
 Cálculo dos impostos no montante modificado (incluindo ICMS) – (Step 2)
 Resultado dos cálculos dos impostos
 Condições dos Tax Codes

O cálculo ocorre dentro da fórmula 320, que foi estendida para o

conceito CBT. Dois dos pontos em que a fórmula aparece:

-ICMI, onde o imposto é calculado.

-IBRX, cálculo incluíndo ICMS + outras condições entre ICMI e IBRX.

A fórmula 320 também aparece nos pontos em que ocorre busca dos
resultados dos cálculos.
22
 ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Toda a configuração standard do esquema TAXBRA/RVABRA deve ser
Mantida.

Sugestão: Grave a mesma com outra nome (ex; ZMESTR) e só depois

Faça as alterações necessárias para atender os processos, inclusive
As necessárias para atender a MP135.

Os esquemas de cálculo CBT é estruturado da seguinte maneira:

 Dados Transacionais

 Dados de Customização

 Chamada das Fórmulas

 Condições de Resultado

 Condições de impostos 23
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Primeira Etapa
Dados transacionais, ou seja, vem do pedido de vendas

24
 ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Segunda Etapa

Dados de customização (taxa, leis, etc) são lidos dos

banco de dados das condições em comunicação com
os dados das estruturas KOMP e KOMK. Este controle
é feito através da seqüências de acesso atribuída as
tipos de condições.
Do nível 200 até 290

25
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA

Dados de
Customização

26
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA

Dados de
Customização

27
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Terceira Etapa
Nível de Chamada das fórmulas utilizadas no Brasil
“320”

28
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Quarta Etapa
Nivel 600 a 700 - Condições de resultado , elas
demonstram os resultados obtidos das formulas,
dados de customização e dados trazidos dos pedidos

29
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA

Condições de
Resultado

30
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA
Quinta Etapa
• A partir do Nivel 701. É a ultima parte das condições.
Nesta parte estão as condições que ativamos (100%)
ou desativamos quando customizamos os impostos.
Os valores bases desta condições são trazidos das
condições de resultados da quarta etapa.

31
ESQUEMA DE CÁLCULO
RVABRA

As condições offset ou seja negativas , no esquema

TAXBRA são representadas pela formula 164 .
Esta fórmula simplesmente multiplica o valor base por32 -1.
Novas funcionalidades
a partir da versão R/3
Enterprise (4.7)

33
 TAX MANAGER´S
WORKPLACE: IMG
Contém a maioria das configurações relevantes para o
Brasil -> IMG -> Contabilidade Financeira ->
Configurações globais contabilidade financeira -> IVA ->
Configurações Globais -> Brasil -> Cálculo de imposto
baseado em condições

34
 DETERMINAÇÃO DE
IMPOSTOS
Ordem de prioridades para determinação de
alíquotas de impostos

• Exceção por Material

• Tabela Dinâmica

• Alíquotas Normais

• Valores Propostos

35
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX

36
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX

37
TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL

38
REGIÃO FISCAL

39
CÓDIGO NCM

40
GRUPO DE CLIENTES P/SUBSTITUIÇÃO FISCAL

41
CLIENTE COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

42
CFOP

43
CFOP: VERSÕES

44
CFOP: REGIÕES VERSÃO E AMPLIAÇÃO

45
CFOP: CÓDIGOS

46
CFOP: DETERMINAÇÃO

47
LEI FISCAL IPI

48
LEI FISCAL ICMS

49
LEI FISCAL ISS

50
LEI FISCAL ISS

51
LEI IMPOSTO COFINS

Indicar o código da situação

tributária (C.S.T.). No
SAP este Código estará
associado a um texto de
direito fiscal

52
LEI IMPOSTO PIS

53
TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL

54
GRUPO DE IMPOSTOS TABELA DINÂMICA

 Range de 10 a 89 grupos podem ser utilizados;

 Grupos entre 0 e 9, assim como 91 e 99 são reservados

para a SAP;

 A funcionalidade CBT necessita que as seqüências de

acesso devam ser atualizadas no caminho: J1BTAX ->
Preparação da Condição -> Migração -> Grupo de
Impostos nas Sequências de Acesso
55
Parâmetros para Tabela Dinâmica
Tabela J_1BTXGRUOP  Até 3 chaves combinadas ( Ex: material, cliente e IVA)
 Setor Industrial
 Código da Cidade
 Cliente
 Fornecedor
 Classe de material, grupo de mercadoria
 Material
 IVA
 NBM/NCM Code
 Vendor Tax Group (OIL)
 Tax Group (OIL)
 Customer Tax Group (OIL)
 Cálculo de Imposto: Utilização de Material
 Local do Fornecedor de Serviço
 Local de execução do serviço
 Local do Recebedor do serviço
 Planta
56
 Empresa
Grupo de Impostos para Tabela Dinâmica

57
CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM

58
CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM

Dica -> Essa transação substitui a FTXP (utilizada

somente para TAXBRJ) 59
CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM

Para que os impostos possam

funcionar temos que ativar
as condições para os
mesmo. E este
procedimento é feito no
client

60
CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD

61
CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD

62
DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD
DRQ SD 72/00 (328524/00)

Direitos Fiscais:

Foi criada a tabela J_1BTXLAWSEQ,

através da qual é possível definir a
seqüência de acesso às várias fontes de
dados já existentes para determinação dos
Direitos Fiscais.

63
DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD

64
DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD
As opções são:

0 – Tabela de exceções Fiscais (J1BTAX)

65
DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD
1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)

66
DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD
2 – Mestre de Clientes

67
 DETERMINAÇÃO DA LEI
FISCAL - SD
Seqüência na Fonte de informação Direito Fiscal
determinação na determinação do Determinado
do Direito Fiscal Direito Fiscal Ordem Venda

1. Tabela de exceções Fiscais Z14/Z18

2. Tabela de categoria de item
3. Mestre de Clientes

1. Tabela de categoria de item IC0/IP0

2. Tabela de exceções Fiscais
3. Mestre de Clientes

1. Mestre de Clientes
2. Tabela de categoria de item
3. Tabela de exceções Fiscais 68
 DETERMINAÇÃO
CÓDIGO IMPOSTO-SD
DRQ SD 72/00 (328524/00)

Código de Imposto:

Foi criada a tabela J_1BTXCODESEQ,,

através da qual é possível definir a
seqüência de acesso às várias fontes de
dados já existentes para determinação dos
códigos de impostos.

69
DETERMINAÇÃO CÓDIGO
IMPOSTO-SD

70
 DETERMINAÇÃO
CÓDIGO IMPOSTO-SD
1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)

71
 DETERMINAÇÃO
CÓDIGO IMPOSTO-SD
2 – Cadastro Info Cliente-Material

72
 DETERMINAÇÃO
CÓDIGO IMPOSTO-SD

73
 DETERMINAÇÃO
CÓDIGO IMPOSTO-SD
Seqüência na Fonte de informação Cód.Imposto
determinação na determinação do Determinado
Código Imposto Código de Imposto Ordem Venda

1. Tabela de categoria de item I3

2. Cadastro Info-cliente material

1. Cadastro Info-cliente material I1

2. Tabela de categoria de item

74
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX

75
MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES

76
MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES

77
MIGRAÇÃO->GRUPO IMPOSTOS SEQ.ACESSO

78
ATRIBUIÇÃO NF -> VALORES FISCAIS SD

79
MAPA DE CONDIÇÕES FISCAIS SD

Dica -> a falta dessa customização não permite salvar

o documento de faturamento. Essa customização é
responsável pelos lançamentos no livro fiscal 80
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX

81
ATUALIZAÇÃO CÓDIGOS EXTERNOS COND.FISCAIS

82
ATRIBUIR CONDIÇÕES A CODIGOS INTERNOS

83
ATRIBUIÇÃO DE TABELAS TAXAS DE IMPOSTOS A CONDIÇÕES

84
SEQUÊNCIA DE ACESSO SD

85
SEQUÊNCIA DE ACESSO SD

86
TIPOS DE CONDIÇÃO

87
TIPOS DE CONDIÇÃO

88
CONDIÇÕES OFFSET – ICMO

89
CONDIÇÕES OFFSET – BX6O

90
CONDIÇÕES OFFSET – BX7O

91
CONDIÇÕES OFFSET – BX8O

92
CONDIÇÃO BX72 – ALÍQUOTA COFINS

93
CONDIÇÃO BX82 – ALÍQUOTA PIS

94
EXEMPLO

95
PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD

96
PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD

97
TIPOS DE IMPOSTO

98
NOTA FISCAL

99
SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD

100
SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD

101
CONDIÇÕES SD RELEVANTES PARA NF

Dica -> a ausência dessa customização, leva “zeros”

para os campos Valor e Valor Total (J1B3N) 102
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPOS DE IMPOSTOS
Quando criar um novo grupo de imposto

Associá-lo primeiramente na tabela taxas de impostos a

tabela condições

Dica

103
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Em seguida executar Preparação da condição ->
Migração -> Grupos de impostos na sequência de
acesso

104
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Para depois associá-lo nas tabelas de impostos

105
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Para ativar a tabela de exceção dinâmica, ativá-la através
da migração Preparação da Condição -> Migração ->
Tabela de Impostos para Condições

106
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE

Após a criação da pricing procedure, através da J1BTAX

ou V/08, você deverá incluí-la na transferência de
valor da determinação de preço p/ nf
J1BTAX -> Nota Fiscal -> SD Faturamento -> Condições
SD relevantes para NF

Dica

107
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE

Depois criar o mapa referente a essa pricing

J1BTAX -> Preparação da condição -> Atribuição da Nota
Fiscal -> Valores Fiscais de SD

Informar no mapa somente os dados relevantes para

o livro Fiscal: ICM3, IPI3, ISS3, ICZF e ICS3 108
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Dentro do SPRO, informais quais os grupos de impostos
contidos no preço (nesse caso, o ICMI (fórmula 320)
calculará somente o ICMS)
IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações globais
contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações
Globais > Brasil > Define quais impostos estão
contidos em condições p/determinação preços SD

109
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Por último, informar ao sistema que a pricing tem o
cálculo CBT (sem isso, a ordem de venda é calculada
com valores absurdos e negativos)
IMG ->Contabilidade Financeira > Configurações globais
contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações
Globais > Brasil > Cálculo de imposto baseado em
condições > Indicar esquemas de cálculo p/cálculo de
imposto baseado em condições

110
DETERMINAÇÃO DE IMPOSTOS

Ordem de prioridades para determinação de

alíquotas de impostos

 Exceção por Material

 Tabela Dinâmica
 Alíquota Normais
 Valores Propostos

111
TAX MANAGER´S WORKPLACE BRASIL

112
ATUALIZAR VALORES PROPOSTOS P/TAXA IMPOSTOS-
J_1BTXDEF

113
ATUALIZAR VALORES IPI – J_1BTXIP1

114
IPI – ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES DO MATERIAL-J_1BTXIP2

115
ATUALIZAR EXCEÇÕES DINÂMICAS IPI-J_1BTXIP3

116
ATUALIZAR VALORES ICMS – J_1BTXIC1

117
ICMS ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES MATERIAL-J_1BTXIC2

118
ATUALIZAR COMPLEMENTO ICMS (EXCEÇÕES) – J_1BTXCI1

119
ATUALIZAR VALORES (SUBST,TIBUTÁRIA)– J_1BTXST2

120
ATUALIZAR SUBST.TRIBUTÁRIA (EXCEÇÕES)– J_1BTXST1

121
1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)

122
1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)

Cálculo:
400,00 x 20% (ISTS) = 480,00
480,00 x 17% (ISIC) = 81,60
400,00 x 17% (ICVA) = 68,00
81,60 – 68,00 = 13,60

ISIC -> ALÍQUOTA INTERNA DO ESTADO RECEBEDOR DA MERCADORIA

123
2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS

1° Passo
Base Red. 1 = 41,67  reduz o valor
do ICMI
Exemplo: 1000,00 x 41,67 = 416,67
1000,00 – 416,67 = 583,30

2° Passo
Tx Custo Supl = 8  acrescenta
sobre o resultado encontrado
depois da redução de base 1.
Exemplo: 583,30 x 8% = 46,66
583,30 + 46,66 = 629,96

124
2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS

CÁLCULO
1° Passo
Base Red. 1 = 41,67  reduz o valor
do ICMI
Exemplo:
1000,00 x 41,67 (ISTB) = 416,67
1000,00 – 416,67 = 583,30

2° Passo
Tx Custo Supl = 8  acrescenta
sobre o resultado encontrado
depois da redução de base 1.
Exemplo: 583,30 x 8% (ISTS) = 46,66
583,30 + 46,66 = 629,96

3° Passo
629,96 (BX40) x 12% (ISIC) = 75,60
75,60 – 70,00 (BX13) = 5,60

125
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS

Redução da Base da
Substituição = % redução

Redução ICMS 58,33%

100 – 58,33 = 41,67

126
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS

Alíquota GO -> MG = 12%

Alíquota Interna MG -> MG 18%
Observação: Tem que estar cadastrada a alíquota
interna para ocorrer o cálculo corretamente

Dica

127
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS
Cálculo

1° Passo
Base Red. 1 = 61,11  reduz o valor do ICMI
Exemplo: 1000,00 x 61,11 (ISTB) = 611,10
1000,00 – 611,10 = 388,90

2° Passo
Tx Custo Supl = 12,21  acrescenta sobre o
resultado encontrado depois da redução de
base 1.
Exemplo: 388,90 x 12,21% (ISTS) = 47,48
388,90 + 47,48 = 436,38

3° Passo
436,38 (BX40) x 18% (ISIC) = 78,55
(Alíquota Interna MG > MG)
Como temos 41,67% (ISTC) teremos que
reduzir a base de cálculo do ICMS
somente para o cálculo da ST, pois o produto
é isento de ICMS.

4° Passo
1000,00 x 41, 67 (ISTC) = 416,70
1000,00 - 416,70 = 583,30
(Base Reduzida do ICMS)
583,30 x 12% (ICVA) = 70,00
(Alíquota do ICMS GO > MG)
78,55 – 70,00 = 8,55 128
4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima

Preço acima do
Preço Minimo

129
4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima

Cálculo:
1° Passo
Base Red. 1 = 58,82  reduz o valor
do ICMI
Exemplo: 1000,00 x 58,82 (ISTB) = 588,20
1000,00 – 588,20 = 411,80

2° Passo
Tx Custo Supl = 20  acrescenta sobre
o resultado encontrado depois da
redução de base 1.
Exemplo: 411,80 x 20% (ISTS) = 82,36
411,80 + 82,36 = 494,16

3° Passo
494,16 (BX40) x 17% (ISIC) = 84,00
(Alíquota Interna TO > TO)
Como temos 58,82% (ISTC) teremos que
reduzir a base de cálculo do ICMS
Somente para o cálculo da ST,
pois o produto é isento de ICMS.

4° Passo
1000,00 x 58,82 (ISTC) = 588,20
1000,00 – 588,20 = 411,80 (Base Reduzida
do ICMS) 130
411,80 x 12% (ICVA) = 49,41 (Alíquota do
ICMS GO > TO) 84,00 – 49,41 = 34,59
5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima

Preço abaixo
Do Preço Minimo

131
5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima

Exemplo: 10 peças x 19,36

Cálculo:
Como o preço unitário é inferior a
pauta mínima o sistema calculará
sempre sobre a pauta mínima

1° Passo
Como o preço é inferior a pauta
mínima o sistema desconsidera
o ISTS e ISTB
193,60 (BX40) x 17% (ISIC) =
32,91 (Alíquota Interna TO > TO)

2° Passo
100,00 x 58,82 (ISTC) = 58,82
100,00 – 58,82 = 41,18
(Base Reduzida do ICMS)
41,18 x 12% (ICVA) = 4,94
Alíquota do ICMS GO > TO)

32,91 – 4,94 = 27,97 132

5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima

Dica

PAUTA MINIMA

1 - A pauta mínima para o Estado de TO é de 47,00 com redução de 58,82,

para calcular corretamente cadastrar a pauta já com a redução.

47,00 x 58,82 = 27,64

47,00 – 27,64 = 19, 36 (valor cadastrado)

2 – O valor da redução de base é sempre 100 - valor da redução = cadastro da diferença

100 – 41,18 = 58,82

133
6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo

Preço Fixo

Unidade de medida deverá

Ser a mesma da ordem de
venda
134
6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo

Cálculo do preço fixo:

O sistema levará em
Consideração o preço
Contido na condição
ISTF = BX40

1° Passo
137.000,00 (BX40) x
18% (ISIC) =
24.660,00
(Alíquota Interna SP > SP)

2° Passo
ISIC – BX13
24.660,00 – 10,430,30

14.229,70

135
 Outras colunas / isentas
Base em
J1BTAX branco

Sem base de imposto

136
Outras colunas / isentas

Criar ordem de vendas GO -> GO

137
Outras colunas / isentas

138
Outras colunas / isentas

Quando a base de imposto está em branco o

imposto vai para a coluna de isentas ou
não tributadas 139
OUTRAS BASES

140
 OUTRAS BASES
Quando a flegamos outras bases de impostos o imposto vai para a
coluna de Outras.

141
OUTRAS BASES

142
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS

143
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS

144
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS

145
EXEMPLO REDUÇÃO BASE

146
EXEMPLO

147
ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS

Local relevante para imposto de ISS -> O processo de ISS considera

3 locais relevantes: 1- o local do fornecedor de serviços; 2- o
local onde é prestado o serviço; 3- o local do beneficiário;

A determinação da alíquota de ISS depende do domicilio fiscal

Extendido, considerando a tributação de ISS pelo domicilio fiscal
Do fornecedor do serviço

148
ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS

Se for indicado um valor mínimo para o ISS

e estiver definido o código Imposto
retido na fonte, o sistema só irá lançar
ISS como imposto retido na fonte se o
respectivo montante for maior ou igual
ao valor mínimo. Se assim não for, o ISS
é lançado como imposto normal.

149
EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO

150
EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO

151
EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO

PIS + COFINS + ISS

152
ATUALIZAR VALORES PIS - J_1BTXPIS

153
ATUALIZAR VALORES COFINS-J_1BTXCOF

154
ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH

155
ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH

156
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Configuração da categoria de Imposto retido na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais
contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto
retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Categoria de Imposto retido na
Fonte -> Definir categoria IRF: lançamento no momento do
pagamento

157
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

158
 PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

•Montante de imposto modificado ->Provoca a utilização do montante de imposto

modificado para o cálculo do montante base. Modificado significa que são utilizadas
exatamente aquelas operações como base de imposto, as quais se encontram
indicadas no customizing do montante base do IRF.

•Código: arredondar montante de IRF -> arredondamento comercial do montante

IRF, i.e. 5,5 - 6,4 -> 6. Nota: Para o cálculo do montante de IRF deve ser indicada uma
regra de arredondamento para cada categoria de IRF.

159
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Configuração da associação da categoria de imposto

retido com a empresa
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais
contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto
retido na fonte ampliado -> Empresa -> atribuir categorias de IRF a
empresas

160
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

161
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Código de imposto retido na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais
contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto
retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Código de imposto retido na
fonte -> Definir códigos IRF

162
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

163
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais
contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto
retido na fonte ampliado -> Configurações globais -> Definir chaves
de cobrança oficiais

Você pode configurar as alíquotas de IRF – Impostos retidos na Fonte

Sobre serviços, tanto pelo geral da retenção como pela alíquota
individual de cada um dos impostos (IR, PIS, COFINS e CSLL). 164
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais
contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto
retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Brasil -> Definir chaves de
cobrança oficiais

165
PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Tipos de condições IPW6 ICW6 ISW6 IRW6

166
ATUALIZAÇÃO DO CADASTRO DE CLIENTE

167
EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF

Montante Base

168
EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF

ALIQUOTAS J1BTAX

169
EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF

170
EXEMPLO: CONTABILIZAÇÃO

171
EXEMPLO: CONTAS A RECEBER

172
EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -

173
EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -

174
175
VENDA DE PRODUTOS

176
VENDA DE PRODUTOS

177
VENDA DE PRODUTOS

178
VENDA DE PRODUTOS

179
VENDA DE SERVIÇOS

180
VENDA DE SERVIÇOS

181
VENDA DE SERVIÇOS

182
VENDA DE SERVIÇOS

183
VENDA DE SERVIÇOS

184
185