DMEBA – Declaração de Movimento Econômico de

Microempresa e Empresa de Pequeno Porte - Bahia

Ambiente : Livros Fiscais

Arquivos Envolvidos : MATA950.PRX/DMEBA.PRW/DMEBA.INI*
* Este arquivo deve ser copiado para o diretório \SIGAADV ou
correspondente.
Tabelas Utilizadas : SF3 – Livros Fiscais
SB9 – Saldos Iniciais
SF6 – Guias de Recolhimento
SA1 – Cadastro de Clientes
SA2 – Cadastro de Fornecedores
Versões : Protheus 6.09, 7.10 e 8.11
País : Brasil
Data da Revisão : 01/04/05

Está disponível, na rotina “Instruções Normativas” (MATA950), a geração do arquivo para

importação da DMEBA – Declaração de Movimento Econômico de Microempresa e Empresa de
Pequeno – onde os contribuintes inscritos no cadastro estadual na condição de microempresa ou
de empresa de pequeno porte apresentarão as informações referentes às movimentações com
incidência de ICMS. Esta rotina irá disponibilizar as informações referentes aos Livros Fiscais e
Estoques.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 1

 Aos contribuintes inscritos no cadastro estadual na condição de
A quem se destina –
microempresa ou de empresa de pequeno porte.

Disciplinar a coleta de dados em meio magnético referente às

Objetivo operações efetuadas por microempresas ou empresas de
pequeno porte.

Anual, até o dia 28 de fevereiro deverão ser entregues as

Prazo de entrega
informações do ano imediatamente anterior.

Competência Estadual – Bahia

Aplicativo disponibilizado
DME
pelo FISCO

Versão do aplicativo
6.00W
contemplado pela Microsiga

Onde encontrar o aplicativo

http://www.sefaz.ba.gov.br
disponibilizado pelo FISCO

Tipos de Registros Gerados

Tipo 00 – Registro Mestre da DME

Este registro apresenta as informações sobre versão da declaração e sobre o responsável pela
declaração. As informações deste registro são baseadas em:

• Perguntas da Rotina: "CPF do Responsável", "Nome do Responsável" e "Telefone para

Contato".

Tipo 01 – Identificação da Empresa do DME

Este registro apresenta as informações sobre a empresa declarante, informações sobre a
declaração, estoques e ICMS recolhido no período. As informações deste registro são baseadas
em:

• Cadastro da Empresa;

• Fechamentos de Estoque na data inicial e final do processamento da rotina;

• ICMS recolhido no período pelas guias de recolhimento;

• Perguntas da Rotina: “Declaração Retificadora", "Declaração de Baixa da Empresa", "Data de

Encerramento do Balanço", "Houve Mudança na Condição da Empresa", "Possui Código de
Atividade de Transporte", "Possui Regime de Escrituração Centralizada", "Houve Mudança de
Município".

2 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA

Tipo 02 – Saídas
Este registro apresenta as movimentações de saída do período selecionado. As informações deste
registro serão geradas através dos Livros Fiscais (SF3), de acordo com os CFOPs configurados na
rotina.

O valor apresentado de “Vendas de Mercadorias” deve ser o valor líquido, ou seja, já deduzido
das devoluções de venda. Para tanto, é importante configurar corretamente os CFOPs que
controlam as movimentações de devoluções de venda.

Tipo 03 – Entradas
Este registro apresenta as movimentações de entrada do período selecionado. As informações
deste registro serão geradas através dos Livros Fiscais (SF3), de acordo com os CFOPs
configurados na rotina.

Os valores apresentados de “Compras de Mercadorias do Próprio Estado”, “Compras de

Mercadorias de Outras Unidades de Federação” e “Compras de Mercadorias do Exterior” devem
ser os valores líquidos, ou seja, já deduzidos das devoluções de compra. Para tanto, é
importante configurar corretamente os CFOPs que controlam as movimentações de devoluções
de compra.

Tipo 04 – Movimentações com Bens do Ativo Imobilizado e Materiais de Uso/Consumo

Este registro apresenta as movimentações de entrada e saída de bens do ativo imobilizado e
materiais de uso/consumo do período selecionado, bem como os saldos em caixa no início e no
final do exercício. As informações deste registro serão geradas através dos Livros Fiscais (SF3), de
acordo com os CFOPs configurados na rotina e de acordo com as perguntas: "Data Inicial do
Exercício", "Saldo no Início do Exercício", "Data Final do Exercício" e "Saldo no Final do
Exercício".

Os valores apresentados de “Venda de Ativo Imobilizado” e “Venda de Material de

Uso/Consumo” devem ser os valores líquidos, ou seja, já deduzidos das devoluções de venda.
Para tanto, é importante configurar corretamente os CFOPs que controlam as movimentações
de devoluções de compra destes itens.

Tipo 05 – Descrição do ICMS Recolhido no Período

Este registro apresenta, mês a mês, os valores de ICMS recolhidos através das guias nacionais de
recolhimento (SF6), bem como a quantidade de funcionários ativos em cada mês do ano, de
acordo com os valores fornecidos nas perguntas da rotina.
Somente serão considerados os valores de guias cujo campo F6_TIPOIMP esteja preenchido e com
valor “1” (indica ICMS) e o campo F6_ANOREF tenha em seu conteúdo o ano do período em que
está sendo processada a rotina.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 3

Tipo 30 – CS-DME - Entradas
Este registro apresenta a Cédula Suplementar da DME nas entradas, detalhando as
movimentações de cada município baiano. As movimentações de outros estados e do exterior
serão apresentadas com o código do município de origem, ou seja, com o código do município do
declarante. A soma dos valores apresentados em todos os municípios deve corresponder à soma
dos valores apresentados no registro tipo 03: compras de mercadorias do próprio estado,
transferências de mercadorias do próprio estado, compras de mercadorias de outras unidades de
federação, transferências de mercadorias de outras unidades de federação, compras de
mercadorias do exterior e aquisições de serviços. As mesmas configurações de CFOPs utilizadas
na geração do registro tipo 3 serão utilizadas na geração do registro tipo 30.

Tipo 31 – CS-DME - Saídas

Este registro apresenta a Cédula Suplementar da DME nas saídas, detalhando as movimentações
de cada município baiano. As movimentações para outros estados serão apresentadas com o
código do município de origem, ou seja, com o código do município do declarante. A soma dos
valores apresentados em todos os municípios deve corresponder à soma dos valores apresentados
no registro tipo 04: vendas de mercadorias, transferências de mercadorias do próprio estado,
prestação de serviços e transferências de mercadorias para outras unidades de federação. As
mesmas configurações de CFOPs utilizadas na geração do registro tipo 4 serão utilizadas na
geração do registro tipo 31.

Os registros tipo 30 e 31 somente serão importados pelo programa validador da DMEBA nos
seguintes casos: a empresa possuir um código de atividade (CNAE) que indique atividade de
transporte, a empresa possuir Regime Especial de Escrituração Centralizada ou se houve
mudança de município durante o período de vigência.

Tipo 99 – Totalizador do Arquivo

Finaliza o arquivo magnético.

Procedimentos para Implementação

1. No ambiente Configurador, opção “Ambiente/Cadastros/Parâmetros”, criar/observar os
parâmetros a seguir:

Nome MV_DMEBAA1

Tipo Caractere

Descrição Cód. Município SA1 – DMEBA

Conteúdo <campo da tabela SA1 que contém o código do município do cliente>

Exemplo A1_COD_MUN

4 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA

 Nome MV_DMEBAA2

Tipo Caractere

Descrição Cód. Município SA2 – DMEBA

Conteúdo <campo da tabela SA2 que contém o código do município do cliente>

Exemplo A2_COD_MUN

2. Para que a DMEBA seja gerada corretamente, é necessário processar o fechamento de saldos
na data inicial e na data final em que será processada a rotina. Caso esse procedimento não
seja efetuado, os valores não serão apresentados.

3. No ambiente Livros Fiscais, opção Instruções Normativas (MATA950), configurar os

parâmetros da rotina conforme instruções a seguir:

Data Inicial ?
Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.

Data Final ?
Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.

Instr. Normativa ?
Informe o nome do arquivo de configuração, sem a extensão “.INI”. Informe, neste caso,
DMEBA.

Arq. Destino ?
Informe o nome do arquivo em que serão geradas as informações. Poderá ser escolhido
qualquer nome, mas o programa validador da Receita Estadual apenas importa arquivos com o
nome ADME.TXT.

Diretório ?
Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado. Poderá ser gravado
em qualquer diretório, mas o programa validador da Receita Estadual apenas importa arquivos
gravados no C\: ou em um disquete.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 5

4. Após a confirmação dos parâmetros genéricos da Instrução Normativa, serão apresentados os
parâmetros específicos da DMEBA:

6 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA

5. Após a tela de apresentação da rotina, serão apresentadas as configurações específicas:

CPF do Responsável:
Informe o código do CPF do responsável pela empresa, sem máscaras.

Nome do Responsável:
Informe o nome do responsável pela empresa.

Telefone para Contato:

Informe o telefone para contato do responsável pela empresa da seguinte forma:
(99)999999999999 onde os 4 primeiros caracteres (incluindo os parênteses) serão o DDD, os
4 caracteres seguintes serão o prefixo, os 4 seguintes o complemento do número do telefone e
os 4 últimos, o ramal.
Exemplo: (11)398170007000

Código da Inspetoria:
Informar o código da inspetoria a que a empresa está subordinada.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 7

 Declaração Retificadora?
Informe se a declaração é de retificação de uma outra já entregue.

Declaração de Baixa da Empresa?

Informe se a declaração é por motivo de baixa da empresa.

Data de Encerramento de Balanço:

Informar a data em que se encerra o balanço da empresa no ano em questão.

Houve mudança na condição da empresa?

Informar se houve mudança na condição de microempresa ou empresa de pequeno porte.

Possui código de atividade de transporte?

Informar se o CNAE da empresa indica atividade de transporte (informação do cadastro de
empresas).

Possui Regime de Escrituração Centralizada?

Informar se a empresa possui regime de escrituração centralizada.

Houve mudança de município?

Informar se a empresa mudou de município no período informado.

8 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA

Os CFOPs informados nas configurações deverão sempre ser separados pela “/” (barra).

Vendas de Mercadorias:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como vendas (estaduais, interestaduais e
com o exterior).

Transferências de Mercadorias dentro do Estado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como saídas por transferência dentro do
estado.

Prestações de Serviços:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como prestação de serviços tributados
pelo ICMS (estaduais, interestaduais e com o exterior).

Outras Receitas:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como origem de outras receitas
(estaduais, interestaduais e com o exterior).

Transferências de Mercadorias para Outros Estados:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como saídas por transferência para
outros estados.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 9

 Devoluções de Venda :
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de vendas (estaduais,
interestaduais e com o exterior).

Compras de Mercadorias do Estado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como compras de mercadorias do
estado.

Transferências dentro do Estado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como entradas por transferência de
mercadorias no estado.

Compras de Mercadorias de outros Estados:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como compras de mercadorias de outros
estados.

Transferências de Outros Estados:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como entradas por transferências de
outros estados.

Compras de Mercadorias do Exterior:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como compras de mercadorias do
exterior.
10 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA
Aquisição de Serviços:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como compras de serviços tributados
pelo ICMS (estaduais, interestaduais e do exterior).

Outras Despesas:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como fonte de outras despesas
(estaduais, interestaduais e do exterior).

Devoluções de Compra do Estado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de compra dentro do
estado.

Devoluções de Compra de Outros Estados:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de compra de outros
estados.

Devoluções de Compra do Exterior:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de compra do exterior.

Venda do Ativo Imobilizado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como vendas do ativo imobilizado
(estaduais, interestaduais e do exterior).

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 11

 Devoluções de Venda do Ativo Imobilizado:
Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de vendas do ativo
imobilizado (estaduais, interestaduais e do exterior).

Venda de Material de Uso/Consumo:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como vendas de material de
uso/consumo (estaduais, interestaduais e do exterior).

Devoluções de Venda de Material de Uso/Consumo:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como devoluções de vendas de material
de uso/consumo (estaduais, interestaduais e do exterior).

Aquisições de Ativo Imobilizado:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como aquisições do ativo imobilizado
(estaduais, interestaduais e do exterior).

Aquisições de Material de Uso/Consumo:

Informar todos os CFOPs que devam ser considerados como aquisições de material de
uso/consumo (estaduais, interestaduais e do exterior).

Data Inicial do Exercício:

Informar a data de início do exercício de movimentações de caixa.

12 – Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA

 Saldo no Início do Exercício:
Informar o valor existente em caixas, depositados ou aplicados em bancos no início do
exercício.

Data Final do Exercício:

Informar a data de término do exercício de movimentações de caixa.

Saldo no Final do Exercício:

Informar o valor existente em caixas, depositados ou aplicados em bancos no final do exercício.

Número de Funcionários:
Informar a quantidade de funcionários ativos em cada mês.
6. Confira os dados e clique no botão “Finalizar”.

Boletim Técnico – SIGAFIS – DMEBA - 13