GIA – Guia de Informação e Apuração do ICMS – MT

Ambiente : Livros Fiscais Boletim : 00002396-07

Data da publicação : 15/05/06 Data da revisão : 06/07/07
Versões : AP 7.10, Protheus 8.11 e Protheus 10 Países : Brasil
Sistemas operacionais : Windows/Linux Bancos de dados : Todos
Bops : 98094, 127139

Tabelas utilizadas : SA1 – Cadastro de Clientes / SA2 – Cadastro de Fornecedores / SF3 – Livros
Fiscais
Disponível, na rotina “Instruções Normativas” (MATA950), a geração do arquivo pré-formatado
para a importação da GIA - Guia de Informação e Apuração de ICMS, do estado do Mato Grosso.
O programa trata exclusivamente das informações referentes ao ambiente Livros Fiscais.
O arquivo da GIA é gerado como “.TXT”, no formato XML. Seu conteúdo possui a seguinte
estrutura: <NomedoCampo>InformaçãodoCampo</NomedoCampo>

Boletim Técnico – Livros Fiscais – GIA – Guia de Informação e Apuração do ICMS – MT - 1

 A quem se destina Aos contribuintes do ICMS do estado do Mato Grosso.

Gerar arquivo magnético pré-formatado para a importação da

Objetivo
GIA-ICMS.

Prazo de entrega Mensal/Semestral/Anual

Competência Estadual – Mato Grosso

Aplicativo disponibilizado
GIA-ICMS
pelo fisco

Versão do aplicativo
3.07g
contemplado pela Microsiga

Onde encontrar o aplicativo

http://www.sefaz.mt.gov.br/
disponibilizado pelo fisco

Tipos de registros gerados

Registro 1 - Identificação
Este registro contém informações gerais referentes à GIA e ao contribuinte.
A geração desse registro é realizada com base nos dados do Cadastro da Empresa e nos
parâmetros da rotina.

Registro 2 - Contribuinte
Este registro contém informações gerais referentes ao contribuinte.
Para a geração desse registro, o sistema utiliza informações dos parâmetros adicionais da GIA
(tipo do contribuinte, razão social, fone, escrita contábil, data Jucemat e data SEFAZ).

Registro 3 - Outras informações

Este registro contém informações adicionais referentes à GIA-ICMS.
Para a geração desse registro, o sistema utiliza informações dos parâmetros adicionais da GIA
(periodicidade, município de origem, município de destino, CNAE fiscal, caixa início, caixa final,
funcionários início, funcionários final, tipo contabilista, CRC contabilista, movimentação do período
e movimentação exercício).

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Registro 4 - Estoque
Este registro contém informações referentes ao estoque inventariado.
Para sua geração, o sistema utiliza informações da tabela “Saldos Iniciais”.

• Os valores do estoque inicial serão gerados de acordo com os valores constantes da tabela
“Saldos Iniciais” (SB9) no dia 31/12 do ano anterior. É fundamental fazer o fechamento do
estoque nessa data, quando:

• a periodicidade for mensal e o mês de referência for janeiro;

• a periodicidade for semestral e o período de referência for o 1° semestre;

• a periodicidade for anual.

• Os valores do estoque final serão gerados de acordo com os valores constantes da tabela SB9
no dia 31/12 do ano corrente. É fundamental fazer o fechamento do estoque nesta data,
quando:

• a periodicidade for mensal e o mês de referência for dezembro;

• a periodicidade for semestral e o período de referência for o 2° semestre;

• a periodicidade for anual.

Registro 5 - Apuração
Este registro contém informações referentes à apuração do ICMS.
Para sua geração, o sistema utiliza informações da própria rotina de Apuração do ICMS.

• Para a GIA mensal, é necessário fazer a apuração somente do mês de referência;

• Para a GIA semestral, é necessário fazer as apurações de 6 meses (de janeiro a junho ou de
julho a dezembro);

• Para a GIA anual, é necessário fazer as 12 apurações (janeiro a dezembro).

Registro 6 - Recolhimento
Este registro contém as informações sobre o recolhimento do ICMS.
Para sua geração, o sistema utiliza informações da apuração do ICMS.

• Para a GIA mensal, é necessário fazer a apuração somente do mês de referência;

• Para a GIA semestral, é necessário fazer as apurações de 6 meses (de janeiro a junho ou de
julho a dezembro);

• Para a GIA anual, é necessário fazer as 12 apurações (janeiro a dezembro).

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Registro 7 - Entradas e Saídas
Este registro contém as informações referentes aos movimentos de entradas e saídas de materiais.
Para sua geração, o sistema utiliza informações dos Livros Fiscais, filtradas pelo período de
referência (mensal/semestral/anual).

Anexo III – Operações Interestaduais

Contém informações referentes às operações e prestações interestaduais. Para sua geração, o
sistema utiliza informações dos Livros Fiscais, filtradas pelo período de referência
(mensal/semestral), e pelos CFOPs:

• para as entradas, os CFOPs iniciados com 2;

• para as saídas, os CFOPs iniciados com 6.

Observação:
Conforme site da Secretaria da Fazenda do estado de Mato Grosso, a partir de janeiro de 2007,
as operações interestaduais deverão ser informadas mensalmente no anexo GI (Anexo III) da
GIA ICMS e não mais anualmente.

Anexo V – Isenções
Contém informações referentes aos valores das saídas isentas e não tributadas de mercadorias e
serviços.
Esse registro utiliza informações dos Livros Fiscais, filtradas pelo período de referência
(mensal/semestral/anual).
O campo “Código” do tipo de saída isenta ou não tributada será fixo como “1499”. Este código é
detalhado como “Outros” na tabela constante no help do programa da GIA-MT. O valor retornado
será a soma de todos os valores isentos do período.

Anexo VI – Outros
Contém informações referentes ao detalhamento dos valores de “Outros Créditos” informados na
apuração.
Para sua geração, o sistema utiliza informações da apuração do ICMS.

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Procedimentos para implementação
1. Copie o arquivo de configuração GIAMT.INI para o diretório correspondente ao \SIGAADV
(versão 7.10) ou \SYSTEM (versão 8.11 e 10).

2. No ambiente Livros Fiscais, opção “Apuração de ICMS” (MATA953), efetue a apuração do

ICMS. Se existirem valores de outros créditos, informe, na pasta “Apuração ICMS”, os valores
dos itens, da seguinte forma:

Linha Código Descrição Valor

006 2000 ICMS garantido recolhido 9999,99
006 2005 Crédito de utilização do PUC 9999,99
006 2010 ICMS pago de estimativa autorizado 9999,99
006 2015 Excesso de estimativa autorizado 9999,99

Observação:
Os demais códigos que podem ser utilizados estão especificados no help do programa da GIA-
MT.

3. No ambiente “Livros Fiscais”, opção “Miscelânea/Arq. Magnéticos/Instr. Normativas

(MATA950)”, configure os parâmetros da rotina, conforme indicado a seguir:

Data Inicial ?
Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.

Data Final ?
Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.

Instr. Normativa ?
Informe o nome da instrução normativa a ser processada: GIAMT.

Arq. Destino ?
Informar o nome do arquivo destino em que serão geradas as informações.

Diretório Destino ?
Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado. Ex.: C:\GIAMT\.

Seleciona Filiais ? (opção disponível a partir da versão Protheus 8.11)

Informe se deseja selecionar as filiais ou apenas a filial corrente.

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4. Após a confirmação dos parâme tros, serão apresentados os parâmetros específicos da GIAMT:

Observação:
Para a correta geração do arquivo magnético, as perguntas de parâmetro específicas da GIAMT
devem estar preenchidas corretamente.

0001 - Tipo de Declaração

Informe qual é o tipo da declaração que está sendo criada:
1 – Normal
2 – Substitutiva

0002 - Motivo da Declaração

Informe o motivo da GIA:
1 – Normal
2 – Baixa
3 – Paralisação temporária
4 – Reativação
5 – Mudança de Domicílio Fiscal
6 – Revisão de Estimativa

0003 - Tipo de Contribuinte

Informe o tipo de contribuinte:
1 – Contribuinte Comércio e Indústria
2 – Produtor Rural
3 – Produtor Rural equiparado à Pessoa Jurídica

0004 - Telefone do Contribuinte

Informe o número do telefone do contribuinte.

0005 - Escrita Contábil regular

Digite “S” se possuir escrita contábil regular ou “N”, caso contrário.

0006 - Data de Cadastramento na Jucemat

Digite a data de cadastramento no Jucemat.

0007 - Data de cadastramento na Sefaz

Digite a data de cadastramento na Sefaz. É obrigatória a apresentação da GIA ICMS eletrônica
a partir desta data.

0008 - Periodicidade
Informe a periodicidade da GIA:
1 – Mensal
2 – Anual
3 – Semestral

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0009 - Código do domicílio fiscal de origem
Digite o código do domicílio fiscal, município ou distrito em que se localiza o estabelecimento
do declarante. Os códigos a serem utilizados estão listados no Anexo I.

0010 - Código do domicílio fiscal de destino

Digite o código do domicílio fiscal, município ou distrito, em que se localizará o estabelecimento
do declarante e que deverá constar da FAC. Este campo deve ser informado apenas na GIA-
ICMS motivo: mudança domicílio fiscal. Os códigos a serem utilizados estão listados no Anexo
I.

0011 - Código da Atividade Econômica

Digite o código da atividade econômica (não digitar “/” ou “-”).

0012 - Disponibilidade de caixa no Início do Período

Digite o valor disponível de caixa/banco no início do período.

0013 - Disponibilidade de caixa no Final do Período

Digite o valor disponível de caixa/banco no final do período.

0014 - Número de funcionários no Inicio do Período

Digite o número de funcionários no início do período.

0015 - Número de funcionários no Final do Período

Digite o número de funcionários no final do período.

0016 - Tipo de Contabilista

Informe o tipo de contabilista:
1 – Contabilista
2 – Escritório
3 – Individual

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 0017 - CRC do Contabilista
Digite o CRC do contabilista responsável.
Exemplo: MT000123PP6
MT = 2 posições que representam o estado
000123 = 6 posições que representam o número do CRC
P = representa a situação 2 do CRC
P = representa a situação do CRC
6 = representa o dígito verificador

Observação:
Não deve ser colocado “/” ou “-” . Não deve existir espaço entre os valores -> tamanho de 11
posições.

0018 - Houve movimentação no período

Digite “S” se a GIA-ICMS possuir movimentação ou “N”, caso contrário.

0019 - Houve movimentação Interestadual no Exercício

Digite “S” se a GIA-ICMS possuir movimentação interestadual ou “N”, caso contrário.

5. Confira os parâmetros e confirme.

Informações úteis
Anexo I – Código do Domicílio Fiscal, Município ou Distrito

005002 ACORIZAL

010006 AGUA BOA

015008 ALTA FLORESTA

020001 ALTO ARAGUAIA

023000 ALTO BOA VISTA

025003 ALTO GARCAS

030007 ALTO PARAGUAI

032000 ALTO TAQUARI

033006 APIACAS

034002 ARAGUAIANA

035009 ARAGUAINHA

040002 ARAPUTANGA

045004 ARENAPOLIS

050008 ARIPUANA

055000 BARAO DE MELGACO

8 – Boletim Técnico – Livros Fiscais – GIA – Guia de Informação e Apuração do ICMS – MT

060003 BARRA DO BUGRES

065005 BARRA DO GARCAS

067008 BOM JESUS DO ARAGUAIA

068004 BRASNORTE

070009 CACERES

072001 CAMPO VERDE

073008 CAMPINAPOLIS

074004 CAMPO NOVO DO PARECIS

075000 CANARANA

076007 CANABRAVA DO NORTE

077003 CARLINDA

080004 CHAPADA DOS GUIMARAES

081000 CASTANHEIRA

082007 COLNIZA

083003 COCALINHO

084000 CLAUDIA

085006 COLIDER

086002 CAMPOS DE JULIO

087009 CONQUISTA D OESTE

088005 COMODORO

089001 CONFRESA

090000 CUIABA

091006 COTRIGUACU

092002 CURVELANDIA

093009 DENISE

095001 DIAMANTINO

100005 DOM AQUINO

102008 FELIZ NATAL

103004 FIGUEIROPOLIS D OESTE

104000 GAUCHA DO NORTE

105007 GENERAL CARNEIRO

107000 GLORIA D'OESTE

108006 GUARA NTA DO NORTE

110000 GUIRATINGA

112003 INDIAVAI

113000 ITAUBA

115002 ITIQUIRA

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 120006 JACIARA

122009 JANGADA

125008 JAURU

130001 JUARA

133000 JUINA

134007 JURUENA

135003 JUSCIMEIRA

136000 LAMBARI D'OESTE

139009 LUCAS DO RIO VERDE

140007 LUCIARA

143006 MARCELANDIA

144002 MATUPA

145009 MIRASSOL D'OESTE

150002 NOBRES

155004 NORTELANDIA

156000 NOVO SANTO ANTONIO

157007 NOVA NAZARE

158003 NOVA SANTA HELENA

159000 NOVA LACERDA

160008 NOSSA SRA DO LIVRAMENTO

161004 NOVA BANDEIRANTE

162000 NOVA GUARITA

163007 NOVA MARILANDIA

164003 NOVA MARINGA

165000 NOVA BRASILANDIA

166006 NOVA CANAA DO NORTE

167002 NOVA MONTE VERDE

168009 NOVA OLIMPIA

169005 NOVA UBIRATA

170003 NOVA XAVANTINA

171000 NOVA MUTUM

172006 NOVO HORIZONTE DO NORTE

173002 NOVO SAO JOAQUIM

174009 PARANAITA

175005 PARANATINGA

176001 NOVO MUNDO

180009 PEDRA PRETA

10 – Boletim Técnico – Livros Fiscais – GIA – Guia de Informação e Apuração do ICMS – MT

183008 PEIXOTO DE AZEVEDO

184004 PLANALTO DA SERRA

185000 POCONE

187003 PONTAL DO ARAGUAIA

190004 PONTE BRANCA

195006 PONTES E LACERDA

197009 PORTO ALEG RE DO NORTE

200000 PORTO DOS GAUCHOS

203009 PORTO ESPERIDIAO

204005 PORTO ESTRELA

205001 POXOREO

207004 PRIMAVERA DO LESTE

208000 QUERENCIA

209007 SAO PEDRO DA CIPA

210005 SAO JOSE DOS QUATRO MARCOS

211001 SAO JOSE DO XINGU

212008 RESERVA DO CABACAL

213004 RIBEIRAO CASCALHEIRA

214000 RIBEIRAOZINHO

215007 RIO BRANCO

219002 RONDOLANDIA

220000 RONDONOPOLIS

225002 ROSARIO OESTE

230006 SALTO DO CEU

232009 SANTA CRUZ DO XINGU

233005 SANTA CARMEM

234001 SANTA RITA DO TRIVELATO

235008 SANTA TEREZINHA

237000 SANTO AFONSO

239003 SANTO ANTONIO DO LESTE

240001 SANTO ANTONIO DE LEVERGER

245003 SAO FELIX DO ARAGUAIA

247006 SAO JOSE DO POVO

250007 SAO JOSE DO RIO CLARO

252000 SAPEZAL

253006 SERRA NOVA DOURADA

255009 SINOP

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 257001 SORRISO

258008 TABAPORA

260002 TANGARA DA SERRA

262005 TAPURAH

263001 TERRA NOVA DO NORTE

265004 TESOURO

270008 TORIXOREU

272000 UNIAO DO SUL

274003 VALE DE SAO DOMINGOS

275000 VARZEA GRANDE

277002 VERA

280003 VILA BELA DA SS TRINDADE

285005 VILA RICA

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