DMS – Declaração Mensal de Serviços – Salvador – BA

Produto : Microsiga Protheus Livros Fiscais – versão 8.11 País(es) : Brasil

Data da revisão : 23/06/09 Banco de : Todos
Dados
FNC/Plano : 93355, 98478, 109994 e 116080, 143957, 150162, 8022/7979

Está disponível, na rotina de Instruções Normativas (MATA950), a geração da Declaração Mensal de

Serviços - DMS, destinada aos contribuintes localizados no município de Salvador, obrigados a prestar
a Declaração Mensal de Serviços, mensalmente, através do "Programa DMS", informações sobre a
utilização do seu documentário fiscal, serviços tomados, movimento econômico, deduções realizadas
para apuração da base de cálculo do ISS e dados cadastrais. Este arquivo magnético deve ser
entregue à SEFAZ.
A Portaria nº 107/2005, do Secretário Municipal da Fazenda, indica novas inclusões de contribuintes na
obrigatoriedade de preenchimento da DMS, além daqueles indicados no art. 46 do Decreto nº 14.118.
A Portaria nº 104/2005, em vigor desde 11/11/2005 indica que a DMS deverá ser preenchida com base
na versão 6.0 (mesmo referente a período anterior). Vale ressaltar que, para a importação do meio
magnético, é necessário já estar criado o cadastro do contribuinte no validador em questão.

Boletim Técnico – Livros Fiscais – DMSSAL – Declaração Mensal de Serviços – Salvador – BA - 1


A quem se destina
Objetivo
Prazo de entrega
Competência
Aplicativo disponibilizado
pelo fisco
Versão do aplicativo
contemplado pela Microsiga
Onde encontrar o aplicativo
disponibilizado pelo fisco
Substitutos tributários, Prestadores de Serviços, Prestadores de
Serviço sob Regime Especial, Prestadores de Serviço que
escrituram e confeccionam LRISS através de Regime Especial,
Estabelecimentos não sujeitos a tributação de ISS, Contribuintes de
ISS, Contribuintes não sujeitos a tributação de ISS.
Registrar e enviar mensalmente para a Secretaria Municipal da
Fazenda de Salvador informações econômicas e fiscais, decorrentes
de serviços prestados e/ou tomados.
Mensal, até o dia 05 do mês seguinte ao mês de competência da
declaração.
Municipal – Salvador – Bahia
DMS
6.6.0
http://www.sefaz.salvador.ba.gov.br/sistema/dms/dms_download.asp

Legislação contemplada Portaria n° 107/2005

Tipos de registros gerados

Registro tipo I - Informações gerais do arquivo
As informações deste registro são obtidas com base nas perguntas da rotina e no cadastro da
empresa.

Registro tipo H - Header da tabela de documentos fiscais emitidos/recebidos

As informações deste registro são obtidas com base no conteúdo dos Livros Fiscais.

Registro tipo L – Tabela de documentos fiscais emitidos/recebidos

As informações deste registro são obtidas com base no conteúdo dos Livros Fiscais. A situação do
documento fiscal será apresentada da seguinte forma:

• R = ISS Retido por terceiros, quando o campo A1_RECISS da Tabela SA1, ou A2_RECISS da
Tabela SA2 estiverem como "Sim", para o recolhimento de ISS;

• C = Cancelada, quando a nota fiscal for excluída;

• I = Imune/Isento, quando a nota fiscal for isenta;

• P = ISS Próprio, quando for uma nota fiscal normal e tratar-se de ISS Retido pelo contribuinte;

• F = Alíquota fixa, Indica se a operação se enquadra na Alíquota fixa.

O código CNAE apresentado será gerado através dos campos A1_ATIVIDA da Tabela SA1 ou
A2_ATIVIDA da Tabela SA2 para o código de atividade prestada no serviço.

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 Observação
O validador exige uma justificativa do “cancelamento” de notas fiscais. Para essas notas fiscais, a
justificativa será “Outros” e a descrição será o conteúdo do campo F3_OBSERV. A alteração dessa
justificativa deve ser feita diretamente no validador, após a importação do arquivo magnético.

Registro tipo F – Registro de fim de arquivo

Este registro refere-se ao totalizador do arquivo.

Procedimentos para implementação

1. Acesse o ambiente Configurador, opção “Ambiente/Cadastros/Parâmetros” e observe/crie os
parâmetros a seguir:

Nome MV_F3RECIS
Tipo Lógico
Identifica se o tratamento do ISS retido deve ser efetuado pelo Cadastro de
Descrição
Clientes (A1_RECISS) ou pelo Livro Fiscal (F3_RECISS).
T = Tratamento pelo Livro Fiscal
Conteúdo
F = Tratamento pelo Cadastro de Clientes
Exemplo F

Observação:
Este tratamento deve ser utilizado quando o controle do ISS retido não é efetuado pelo Cadastro de
Clientes e sim no momento da geração das notas fiscais de saída através dos pedidos de venda
(SIGAFAT). Nestes casos, a indicação de retenção ou não do ISS no documento é feita no cadastro
do pedido, independente do cadastro do cliente. Para maiores informações sobre o processo de
retenção de ISS, consultar o boletim “RecISS”, utilizado para o tratamento em diversos meios
magnéticos. Quando a indicação de retenção ou não do ISS no documento é feita no cadastro do
pedido, independente do cadastro do cliente, o parâmetro, obrigatoriamente, deve ser preenchido
com “T”. Maiores informações sobre o tratamento do ISS retido, consultar boletim técnico referente
ao processo “RECISS”.

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2. No ambiente Configurador, opção “Base de Dados/Dicionário/Base de Dados”, inclua/verifique os
campos indicados abaixo:

Tabela SA1
Campo A1_ALIFIXA
Tipo Caracter
Tamanho 1
Formato @!
Cabeçalho Aliq. Fixa
Descrição Indica Alíquota fixa.
Opções 1=Sim; 2=Não
Validação Pertence(“ 12”)
Help Indica se a operação se enquadra na Alíquota fixa.

3. No ambiente Livros Fiscais opção “Instruções Normativas” (MATA950), configure os parâmetros da

rotina conforme instruções a seguir:

Data Inicial?
Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.

Data Final?
Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.

Instr. Normativa?
Informe o nome da instrução normativa a ser processada. Para este meio magnético, informe
DMSSAL.

Arq. Destino?
Não é necessário informar. Esta instrução normativa gera um arquivo com nome fixo no seguinte
formato:
BBBBBBFFFDD_MMAAAA_TT.DFI onde:

• BBBBBB: número base do CGA

• FFF: filial do CGA

• DD: dígito do CGA

• MM: mês de competência

• AAAA: ano de competência

• TT: tipo de serviço prestado

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 Diretório Destino?
Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado a partir da apuração. Ex.:
C:\DMS\.

4. Confira os parâmetros e confirme.

Ao confirmar as dados, serão apresentados os parâmetros específicos da DMS – Salvador:

Número CGA?
Informe o número da inscrição municipal do contribuinte (CGA).

Tipo Serviço?
Informe o tipo de serviço prestado pelo contribuinte, que pode ser:

• SG – Outros serviços gerais tributados pelo ISS

• AD – Instituição financeira e administradoras de cartões de créditos

• ED – Educação

• NP – Não prestadores de serviços

• SU – Sociedade uni-profissional

Considerações:
Exemplo da estrutura do meio magnético gerado:
I Informações Gerais do Arquivo
H01 Header da tabela de documentos fiscais emitidos
L01 Tabela de Documentos Fiscais Emitidos
L01 Tabela de Documentos Fiscais Emitidos
H02 Header da tabela de Documentos Fiscais Recebidos
L02 Tabela de Documentos Fiscais Recebidos
L02 Tabela de Documentos Fiscais Recebidos
F Registro de Fim de Arquivo

Informações úteis
1. É aconselhável a implementação do Boletim Técnico “RPA – Recibo de Pagamento de Autônomos”
para o tratamento do RPA nos movimentos de entrada.

Informações técnicas
SA1 – Cadastro de Clientes; SA2 – Cadastro de Fornecedores; SF3 –
Tabelas Utilizadas
Livro Fiscal
Rotinas Envolvidas MATA950
Sistemas Operacionais Windows/Linux

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