DMS – Declaração Mensal de Serviços – Salvador - BA

Construção Civil e Reforma

Ambiente : Livros Fiscais Boletim : 00004413-08

Data da publicação : 29/04/08 Data da revisão : 20/05/08
Versões : Protheus 8 e 10 Países : Brasil
Sistemas : Windows/Linux Bancos de : Todos
operacionais dados
Bops : 141120

Tabelas utilizadas : SA1 – Cadastro de Clientes / SF3 – Livro Fiscal

Na rotina Instruções Normativas (MATA950) está disponível a geração da DMS - Declaração Mensal de
Serviços - Construção Civil e Reforma, destinada aos contribuintes localizados no município de
Salvador, obrigados a declarar mensalmente, por meio do "Programa DMS", informações sobre a
utilização do seu documentário fiscal, serviços tomados, movimento econômico, deduções realizadas
para apuração da base de cálculo do ISS e dados cadastrais. Este arquivo magnético deve ser
entregue à SEFAZ.
A Portaria nº 107/2005, da Secretaria Municipal da Fazenda, indica novas inclusões de contribuintes na
obrigatoriedade de preenchimento da DMS, além daqueles indicados no art. 46 do Decreto nº 14.118.
A Portaria nº 104/2005, em vigor desde 11/11/2005 indica que a DMS deverá ser preenchida com base
na versão 6.0 (mesmo referente ao período anterior). Vale ressaltar que, para a importação do meio
magnético, é necessário já estar criado o cadastro do contribuinte no validador.

Boletim Técnico – Livros Fiscais – DMS – Declaração Mensal de Serviço – Salvador – BA – Construção Civil e
Reforma - 1

A quem se destina
Objetivo
Prazo de entrega
Competência
Aplicativo disponibilizado pelo
fisco
Versão do aplicativo
contemplado pela Microsiga
Onde encontrar o aplicativo
disponibilizado pelo fisco
Substitutos tributários, Prestadores de Serviços, Prestadores de
Serviço sob Regime Especial, Prestadores de Serviço que
escrituram e confeccionam LRISS através de Regime Especial,
Estabelecimentos não sujeitos a tributação de ISS, Contribuintes de
ISS, Contribuintes não sujeitos a tributação de ISS. Prestadores de
Serviço em Construção Civil e Reforma.
Registrar e enviar mensalmente para a Secretaria Municipal da
Fazenda de Salvador informações econômicas e fiscais,
decorrentes de serviços prestados e/ou tomados.
Mensal, até o dia 05 do mês seguinte ao mês de competência da
declaração.
Municipal – Salvador – Bahia
DMS
6.3.1
http://www.sefaz.salvador.ba.gov.br/sistema/index.htm

Legislação contemplada Portaria n° 107/2005

Tipos de registros gerados

Registro tipo I - Informações gerais do arquivo

As informações deste registro são obtidas com base nas perguntas da rotina e no cadastro da
empresa.

Registro tipo H - Header da tabela de documentos fiscais emitidos/recebidos

As informações deste registro são obtidas com base no conteúdo dos Livros Fiscais.

Registro tipo L – Tabela de documentos fiscais emitidos/recebidos

As informações deste registro são obtidas com base no conteúdo dos Livros Fiscais. A situação do
documento fiscal será apresentada da seguinte forma:

• R = ISS Retido por terceiros, quando o campo A1_RECISS da Tabela SA1, ou A2_RECISS da
Tabela SA2 estiverem como "Sim", para o recolhimento de ISS;

• C = Cancelada, quando a nota fiscal for excluída;

• I = Imune/Isento, quando a nota fiscal for isenta;

• P = ISS Próprio, quando for uma nota fiscal normal e tratar-se de ISS Retido pelo contribuinte.

2 – Boletim Técnico – Livros Fiscais – DMS – Declaração Mensal de Serviço – Salvador – BA – Construção Civil e
Reforma
O código CNAE apresentado será gerado através dos campos A1_ATIVIDA da Tabela SA1.

Observação
O validador exige uma justificativa do “cancelamento” de notas fiscais. Para essas notas fiscais, a
justificativa será “Outros” e a descrição será o conteúdo do campo F3_OBSERV. A alteração dessa
justificativa deve ser feita diretamente no validador, após a importação do arquivo magnético.

Registro tipo F – Registro de fim de arquivo

Este registro refere-se ao totalizador do arquivo.

Procedimentos para implementação

1. Acesse o ambiente Configurador, opção “Ambiente/Cadastros/Parâmetros” e observe/crie os
parâmetros a seguir:

Nome MV_F3RECIS
Tipo Lógico
Identifica se o tratamento do ISS retido deve ser efetuado pelo Cadastro de
Descrição
Clientes (A1_RECISS) ou pelo Livro Fiscal (F3_RECISS).
T = Tratamento pelo Livro Fiscal
Conteúdo
F = Tratamento pelo Cadastro de Clientes
Exemplo F

Observação:
Este tratamento deve ser utilizado quando o controle do ISS retido não é efetuado pelo Cadastro de
Clientes e sim no momento da geração das notas fiscais de saída por meio dos pedidos de venda
(SIGAFAT). Nestes casos, a indicação de retenção ou não do ISS no documento é feita no cadastro
do pedido, independente do cadastro do cliente. Para maiores informações sobre o processo de
retenção de ISS, consultar o boletim “RECISS”, utilizado para o tratamento em diversos meios
magnéticos. Quando a indicação de retenção ou não do ISS no documento é feita no cadastro do
pedido, independente do cadastro do cliente, o parâmetro, obrigatoriamente, deve ser preenchido
com “T”.

Procedimentos de utilização

1. No ambiente Livros Fiscais opção “Instruções Normativas” (MATA950), configure os parâmetros da

rotina conforme instruções a seguir:

Data Inicial ?
Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.

Data Final ?
Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.

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 Instr. Normativa ?
Informe o nome da instrução normativa a ser processada. Para este meio magnético, informe
DMSSALCC.

Arq. Destino ?
Deve-se informar o nome do arquivo conforme abaixo:

BBBBBBFFFDD_MMAAAA_TT.DFI em que:

• BBBBBB: número base do CGA

• FFF: filial do CGA

• DD: dígito do CGA

• MM: mês de competência

• AAAA: ano de competência

• TT: tipo de serviço prestado

Diretório Destino ?
Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado a partir da apuração. Ex.:
C:\DMS\.

2. Confira os parâmetros e confirme.

3. Depois de preenchidos os parâmetros da rotina, serão apresentados os parâmetros específicos da

DMS – Salvador:

Número CGA ?
Informe o número da inscrição municipal do contribuinte (CGA).

Tipo Serviço ?
Informe o tipo de serviço prestado pelo contribuinte, que pode ser:

• SG – Outros serviços gerais tributados pelo ISS

• AD – Instituição financeira e administradoras de cartões de créditos

• ED – Educação

• NP – Não prestadores de serviços

• SU – Sociedade uni - profissional

4 – Boletim Técnico – Livros Fiscais – DMS – Declaração Mensal de Serviço – Salvador – BA – Construção Civil e
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 • CC – Construção Civil

Subd. Serviço ?
Informe a subdivisão do serviço, que pode ser:

• CS – Construção Civil e Reforma em Salvador

• CO – Construção Civil e Reforma outros municípios

Considerações:
Exemplo da estrutura do meio magnético gerado:
I Informações Gerais do Arquivo
H01 Header da tabela de documentos fiscais emitidos
L01 Tabela de Documentos Fiscais Emitidos
L01 Tabela de Documentos Fiscais Emitidos
F Registro de Fim de Arquivo

Informações úteis
1. É aconselhável a implementação do Boletim Técnico “RPA – Recibo de Pagamento de Autônomos”
para o tratamento do RPA nos movimentos de entrada.

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