Roteiro de Utilização ECD - Mastersaf

ECD - Escrituração Contábil Digital Page 1 of 36
MANUAL OPERACIONAL
ECD - ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL DIGITAL
Introdução
O Projeto SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) consiste na substituição da emissão de livros e documentos contábeis e fiscais em papel por documentos
eletrônicos com certificação digital, garantindo assim a sua autoria, integridade e validade jurídica.
O SPED Contábil faz parte deste projeto e tem por objetivo padronizar a escrituração dos Livros Contábeis, armazenando as informações em meio digital de forma
certificada.
Saiba mais sobre a Escrituração Contábil Digital.
Funcionalidades do Sistema:
Menu Parâmetros
- Perfil
- Dados Iniciais
- Livros Auxiliares ao Diário
- Controle da Obrigação
- Número de Ordem
- Registro I020 – Campos Adicionais

- Termo de Abertura /Encerramento
- Impressão do Livro Razão Auxiliar
- Critérios de Consolidação – Razão Auxiliar das Subcontas
Menu Manutenção
- Plano de Contas Referencial
- Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa

- Subcontas Correlatas
- Códigos de Aglutinação (B. Patrimonial/ D. Resultado/DLPA/DMPL)
- Livro Razão Auxiliar
- Razão Auxiliar das Subcontas

- Bloco K
- Relação das Empresas Consolidadas
- Relação dos Eventos Societários/Empresas Participantes do Evento

- Saldos das Contas Consolidadas
- Mapeamento para Plano de Contas das Empresas Consolidadas

- Notas Explicativas dos Demonstrativos Contábeis
Menu Geração
- Meio Magnético
file:///E:/Media/MasterSAF/Validacao/Executaveis/Help_on_line/SPED/Sped_contab... 27/03/2019
Menu Relatórios
- Relatório Sintético/Analítico
- Conferência de Empresas Coligadas
Menu Janela
Menu Ajuda
Atendimento Técnico MasterSAF
Menu Parâmetros
Menu referente às parametrizações essenciais para o processo de geração da Escrituração Contábil Digital.
Perfil
Nesta etapa o Usuário deverá criar "Perfis" de geração do arquivo, ou seja, escolher os Blocos e Registros a serem gerados de acordo com as demandas específicas de
entrega da obrigação.
Confira, clicando aqui, o leiaute dos registros e seus respectivos níveis.
** Somente será criado um Perfil por livro previsto na ECD.
Segue tela:
Tipo do Livro: Selecione qual tipo de livro o perfil pertence. Este campo é apresentará os tipos dos livros atendidos atualmente pelo SPED contábil. Essa
parametrização do campo é que defini quais registros estarão sendo apresentados nas caixas de “Definição dos Blocos e Definição dos Registros”.
Observe:
A seleção da letra “G” implica na apresentação dos Blocos e registros do Livro Diário Geral.
A seleção da letra “R” implica na apresentação dos Blocos e registros do Livro Diário Resumido.
A seleção da letra “A” implica na apresentação dos Blocos e registros do Livro Diário Auxiliar ao Diário Resumido.
A seleção da letra “B” implica na apresentação dos Blocos e registros do Balancete Diário.
A seleção da letra “Z” implica na apresentação dos Blocos e registros do Livro Razão Auxiliar.
A seleção da letra “S” implica na apresentação dos Blocos e registros da Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo.
Perfil: Este campo é divido em Código de perfil e descrição. No primeiro, o usuário deve inserir um código qualquer de sua preferência, que represente o perfil
criado. No segundo, ele deverá colocar a Descrição do Perfil que ele deseja.
Exemplo:
Perfil: 01 Empresa XYZ (Livro Tipo G).
Definição de Blocos: Indicará os Blocos pertinentes ao livro escolhido, podendo ser:

Bloco 0 - Abertura, Identificação e Referências.
Bloco I - Lançamentos Contábeis.

Bloco J - Demonstrações Contábeis
Bloco 9 - Controle e Encerramento do Arquivo Digital.
Definição dos Registros: Serão exibidos todos os Registros referentes ao Bloco indicado para a seleção e criação do Perfil. Os registros obrigatórios já estarão
selecionados, não podendo ser alterados, e os Registros facultativos poderão ser selecionados ou não pelo Usuário.
Selecionar Todos: Seleciona todos os Registros do Bloco disponíveis para a geração.

Desmarcar Todos: Desmarca todos os Registros facultativos do Bloco para a geração.
Dados iniciais
Dados preliminares da Empresa e Responsáveis para a geração da ECD - Escrituração Contábil Digital. Este cadastro está dividido em duas "abas": Dados Iniciais e
Signatários.
Aba Dados Iniciais
Descrição dos campos:

Estabelecimento: No caso de centralização de escrituração contábil, o sistema trará o Estabelecimento definido como sendo o centralizador (menu Básicos >
Parâmetros > Preliminares > Centralização da Escrituração Contábil - (SPED Contábil)).
Caso a escrituração seja descentralizada, definir os Dados Iniciais para cada Estabelecimento da Empresa.
Entidade Responsável pelo Plano Referencial: Selecionar qual é a Entidade Responsável pelo layout do Plano de Contas Referencial, podendo ser: Secretaria da
Receita Federal ou Banco Central do Brasil (COSIF).
Observação: Caso a opção escolhida seja Banco Central do Brasil (COSIF), o usuário poderá selecionar o(s) título(s) que desejar a fim de filtrar as contas a
serem apresentadas.
Caso a opção escolhida seja Banco Central do Brasil (COSIF), o usuário poderá selecionar o(s) título(s) que desejar a fim de filtrar as contas a serem apresentadas nas
telas: “Plano de Contas Referencial” e “Plano de Contas Referencial X Plano de Contas Empresa”.
Gerar Código do Participante (Safx39): Quando marcado na tela de “Dados Iniciais”, o sistema deverá gerar independente se existe vínculo do participante com o
movimento (SAFX01). Serão considerados os participantes que foram indicados na SAFX39 no cadastro da Pessoa Física/Jurídica SAFX04 para a empresa que está
gerando o arquivo e a data seja válida para o período da geração ECD.
Observação: A informação do participante no arquivo é obrigatória na geração dos registros 0150 e 0180 da ECD. Caso o usuário não utilize esse parâmetro, o
sistema irá recuperar a informação gerando a partir do participante movimentado (registrado na SAFX01).
A opção escolhida neste parâmetro irá definir o layout apresentado para o relacionamento com as Contas da Empresa.
A partir da versão de leiaute 3.00 da ECD, as entidades responsáveis pelo plano referencial foram alteradas para:
1. PJ em Geral
2. PJ em Geral - Lucro Presumido
3. Financeiras
4. Seguradoras
5. Imunes e Isentas em Geral
6. Financeiras - Imunes e Isentas
7. Seguradoras - Imunes e Isentas
8. Entidades Fechadas de Previdência Complementar
9. Partidos Políticos.
A partir da versão de leiaute 5.00 da ECD, foi adicionada a opção abaixo:
10. Financeiras – Lucro Presumido.
Estas novas opções equalizam a geração do arquivo da ECD com o arquivo da ECF.
**Atendimento ao Registro I051 - campo 02 (Código da Instituição Responsável pela manutenção do Plano de Contas Referencial).
Gerar Plano de Contas: Neste campo deverá ser indicado se o Plano de Contas será demonstrado de forma completa no Registro I050, ou se somente serão
demonstradas as contas movimentadas no período da geração (lançamentos e saldos contábeis). Caso a geração seja por centro de custo, poderá ser escolhida a opção
Somente contas + centro de custo movimentados no período da geração; neste caso serão desconsiderados nos registros I051, I052 e I100 os centro de custo que não
tem movimento.
- Completo
- Somente contas movimentadas no período da geração
- Somente contas + centro de custo movimentados no período da geração
Omitir informação Centro de Custo em Lançamentos Contábeis e Saldos: Caso esta opção esteja selecionada, a geração não irá apresentar a informação "Centro
de Custo" nos lançamentos contábeis (Registros I250 e I355) e saldos contábeis (Registro I155). Caso a opção seja desmarcada o Centro de Custo será apresentado
nessas informações.
Atenção: O Validador do Sped Contábil verifica a consistência entre os lançamentos e saldos contábeis. Portanto, se a Empresa possuir a informação de Centro de
Custo nos lançamentos contábeis porém não possuí-la nos saldos contábeis (ou vice-versa), deverá indicar a
omissão dessa informação na geração, visando a consistência dos dados.
**Atendimento ao Registro J800.
Dia e Mês de Encerramento do Exercício Social: Informar o dia/ mês de encerramento do Exercício Social para geração do campo data de encerramento do
exercício social no termo de abertura - registro I030
Obs.: O campo é informativo, optativo, porém se informado, o PVA validará a existência de balanço e a DRE Registros J100 e J150 no mês informado. Esta
validação é feita com a versão do leiaute Escrituração Contábil Digital – Versão 2.00
Empresa Sujeita à Auditoria Independente: Indica se a empresa é de grande porte ou não, e se está sujeita à Auditoria Independente. Por padrão, o sistema
demonstrará a informação como selecionada, indicando que se trata de uma empresa de grande porte.
Saldo Antes do Encerramento (SAFX169): Quando selecionado indica que as informações para geração do “Registro I355 - Detalhe dos Saldos das Contas de
Resultado Antes do Encerramento”, serão recuperadas da tabela SAFX169.
ECD com Movimentação em Moeda Funcional: Este parâmetro será utilizado apenas para versões de Leiaute a partir da 4.00. Quando selecionado, indica que a
empresa tem suas movimentações contábeis registradas também em moeda funcional. Neste contexto, para que a ECD seja demonstrada com o reflexo destes valores,
deve ser avaliada a carga das seguintes tabelas, conforme aplicabilidade:
SAFX225 - Lançamento Contábil em Moeda Funcional

SAFX226 - Saldo Contábil em Moeda Funcional
SAFX227 - Saldo Contábil por Centro de Custo em Moeda Funcional
SAFX228 - Lançamento Contábil Auxiliar em Moeda Funcional

SAFX229 - Saldo Contábil Auxiliar em Moeda Funcional
SAFX230 - Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior em Moeda Funcional
SAFX231 - Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior por Centro de Custo em Moeda Funcional
SAFX232 - Saldo Antes do Encerramento em Moeda Funcional
A carga das tabelas acima indicadas não elimina a necessidade de carga das tabelas contábeis padrão aplicáveis à empresa, apenas complementam.
Na geração do arquivo da ECD este parâmetro será determinante para composição dos registros I020, I155, I157, I200, I250, I310 e I355 que terão sua estrutura
alterada por conta da necessidade de demonstração dos valores em moeda funcional. Para a geração do registro I020, por ser facultativo, deve ser avaliada a
necessidade de atualização do Perfil, selecionando-o para que seja gerado. A partir do momento que for selecionado no Perfil e este parâmetro também estiver
selecionado, geraremos o registro de forma dinâmica, como definido no Manual de Orientação da ECD.
Gerar Balanço Patrimonial e DRE com base nos valores de Moeda Funcional: Este parâmetro será habilitado para seleção quando a opção “ECD com
Movimentação em Moeda Funcional” estiver selecionada. Quando selecionado, terá um reflexo na composição das informações dos registros J100 – Balanço
Patrimonial e J150 – Demonstração do Resultado do Exercício, que passam a considerar as informações das tabelas SAFX225 - Lançamento Contábil em Moeda
Funcional e SAFX226 - Saldo Contábil em Moeda Funcional para montagem do BP e DRE.

IMPORTANTE: as informações de Moeda funcional passaram a ser exigidas no layout 4.00 da ECD, com validade para entrega a partir do ano calendário 2015.
Para que seja possível a composição do Saldo Final Antes do Encerramento constante na Demonstração do
Resultado do Exercício do último período informado se faz necessário a carga da SAFX225 - Lançamento Contábil em Moeda Funcional de dezembro de 2014,
pois assim geraremos os campos de Saldo Final do Período e Saldo Final do Período anterior considerando os mesmos
critérios de contabilização.
Tipo da ECD: Este campo foi criado na versão 3.00 do leiaute da ECD. Através dele a empresa que está gerando o arquivo deve indicar se a parametrização para o
estabelecimento indicado se refere a:
- 0 – ECD de empresa não participante de SCP como Sócio Ostensivo;
- 1 – ECD de empresa participante de SCP como Sócio Ostensivo;

- 2 – ECD da SCP.
Caso seja escolhida as opções “1 – ECD de empresa participante de SCP como Sócio Ostensivo” ou “2 – ECD da SCP”, deverá ser criado registro de identificação do
Cadastro da SCP. Se o estabelecimento parametrizado for do tipo “1 – ECD de empresa participante de SCP como Sócio Ostensivo”, no cadastro devem constar todas
as SCPs da qual a empresa participa como Sócia Ostensiva. Se o estabelecimento parametrizado for caracterizado como tipo “2 – ECD da SCP”, deverá constar
apenas um registro no Cadastro da SCP, indicando qual é a SCP cuja informação será demonstrada no arquivo.
Observar que no Cadastro da SCP há o campo de Data de Validade Final. Esta informação é relevante para que o sistema identifique quando uma SCP está vigente e
quando não deve mais ser demonstrada no arquivo.
Gerar Conta Resumida parametrizada em Livros Auxiliares ao Diário: Essa opção serve para os livros auxiliares e quando marcada considera a geração do
Registro I015 sem a associação da conta analítica com a sintética, ou seja, considera a conta contábil que foi parametrizada em Livros Auxiliares ao Diário (item de
menu Parâmetros da ECD) sem associar a uma conta sintética.
A associação da conta analítica com a conta sintética somente é considerada se esta opção estiver desmarcada. Então, por padrão, para os livros auxiliares ‘A’ ou ‘Z’,
é gerada a informação da conta sintética (campo COD_CONTA_SINT da SAFX2002) associada à conta analítica movimentada encontrada, nesse caso será gerada
sempre a primeira conta sintética encontrada.
Exemplo:
*Conta Tipo Conta Pai Nível*

1.1.1 S 1
1.1.1.01 S 1.1.1 2
*1.1.1.01.0001 A 1.1.1.01 3*
1.1.1.01.0001.01 A 1.1.1.01.0001 4
Livros Auxiliares ao Diário, conta contábil 1.1.1.01.0001 parametrizada, então gerará:

I015 - 1.1.1.01 (conta sintética localizada para a conta analítica parametrizada)
I050 - 1.1.1
I050 - 1.1.1.01
I050 - 1.1.1.01.0001
No caso do parâmetro marcado a conta contábil 1.1.1.01.0001 parametrizada em Livros Auxiliares ao Diário Registro I015 é gerada ao invés da conta sintética
movimentada encontrada, lembrando que os dois parâmetros consideram as contas movimentadas.
Replicar para os Estabelecimentos: Selecionar os Estabelecimentos que terão essas informações replicadas no caso de Escrituração Contábil descentralizada.
Aba Signatários
Segue tela:
Identificar Signatários da Escrituração:

*Atendimento ao Registro J930.
» Responsável: Identificar o Responsável pelos dados gerados no SPED Contábil. Este Responsável deve estar previamente cadastrado em menu: Básicos >
Parâmetros > Menu Requisitos Legais > Responsáveis por Informações.
Os responsáveis serão listados de acordo com sua categoria, conforme abaixo:

1 – Técnico
2 – Contador
3 – Contribuinte
4 – Técnico Contábil
5 – Procurador
6 – Empresa
» Cód. Qualificação SPED: Selecionar a qualificação do Signatário da Escrituração Contábil conforme tabela do DNRC - Departamento Nacional de Registro do
Comércio. Ex.: Contador, Diretor.

» Indicação do Representante Legal Junto às Bases da RFB: Selecionar o signatário que será validado como responsável legal da empresa junto às bases da RFB.
Obs.: Para correta validação do arquivo é obrigatória a indicação de, no mínimo, 2 signatários.
Aba Demonstrações Contábeis

Segue tela:
Tipo: Identificar a demonstração contábil na qual serão gerados os registros “J005”, “J100”, “J150” e “J800”. A informação que deverá ser colocada nesse campo
será 1 ou 2 sendo:
1 = Demonstrações Contábeis do Empresário ou Sociedade empresária a que se refere à escrituração;
2 = “Demonstrações Consolidadas ou de outros empresários ou sociedades empresárias”.
Cabeçalho das Demonstrações: Este campo somente é habilitado quando o campo “Tipo” estiver preenchido com o indicador “2”. Para este cenário o campo
“Cabeçalho das Demonstrações” é de preenchimento obrigatório.
Outras Informações das Demonstrações Contábeis (Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado): Apresenta os arquivos que foram adicionados através
do botão "Adicionar Arquivo (+)" para geração do registro “J800”.
Adicionar Arquivo: Este campo é utilizado para buscar o arquivo a ser anexado à Escrituração Contábil, sendo gerado como nota explicativa através do registro
“J800”.
Para adicionar o arquivo RTF o deve-se clicar no botão com o símbolo “+”, assim que selecionar o arquivo desejado clique em "abrir" e o arquivo é adicionado ao
campo “Outras Informações das Demonstrações Contábeis (Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado)”.
É possível selecionar tantos arquivos quanto necessário . Caso deseje remover o (s) arquivo (s) o usuário deve-se clicar no botão com o símbolo “-“.
Armazenar na base de dados: Este campo viabiliza o armazenamento do conteúdo do arquivo RTF na base de dados. Para armazenar o conteúdo na base de dados o
usuário deverá clicar no botão com o símbolo ”. Nesse caso, é necessário também marcar o parâmetro ‘Gerar conteúdo do arquivo RTF armazenado na base de
dados - J800 Outras Inf. Demonstrações Contábeis / J801 Termo Substituição da ECD (BP e DRE)’ na tela de geração do meio magnético.
Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD (Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado): Apresenta os arquivos que foram adicionados
através do botão "Adicionar Arquivo (+)" para geração do registro “J801”.
Adicionar Arquivo: Neste campo o usuário poderá buscar o arquivo que deseja anexar à Escrituração Contábil, este será gerado como notas explicativas através do
registro “J801”.
Para adicionar o arquivo RTF deve-se licar no botão com o símbolo “+”, assim que selecionar o arquivo desejado clique em "abrir" e o arquivo é adicionado ao
campo “Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD (Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado)”.
É possível selecionar tantos arquivos quanto necessário . Caso deseje remover o (s) arquivo (s) o usuário deve-se clicar no botão com o símbolo “-“.
Armazenar na base de dados: Este campo viabiliza o armazenamento do conteúdo do arquivo RTF na base de dados. Para armazenar o conteúdo na base de dados o
usuário deverá clicar no botão com o símbolo ”. Nesse caso, é necessário também marcar o parâmetro ‘Gerar conteúdo do arquivo RTF armazenado na base de
dados - J800 Outras Inf. Demonstrações Contábeis / J801 Termo Substituição da ECD (BP e DRE)’ na tela de geração do meio magnético.
Aba Auditores Independentes
Nesta aba devem ser informados os dados dos Auditores Independentes que validaram as informações contábeis da empresa que serão encaminhadas à RFB.

Nome do Auditor: Informar o nome do auditor ou auditores que validaram os dados da ECD.
Registro do Auditor na CVM: Informar o registro do auditor ou auditores que validaram os dados da ECD.
Livros Auxiliares ao Diário

* Atendimento aos Registros I012 e I015.
**Livros Auxiliares são demonstrativos contábeis complementares à escrituração principal da Empresa (Livro Diário Geral/Razão). Por exemplo: Livros Auxiliares
de Clientes, Fornecedores, etc.
Esta opção é destinada a cadastrar os Livros Auxiliares ao Diário e quais são as contas relacionadas a estes livros.
Observação:
- Este cadastro está disponível apenas para os livros A (Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida) e Z (Razão Auxiliar - Livro Contábil Auxiliar
conforme layout definido nos registros I500 a I555), e deve ser informado caso a Empresa possua algum tipo de Livro
Auxiliar, não sendo uma informação obrigatória.
Segue Tela:
Livro (Cód./Desc.): Informar uma codificação interna e a descrição para controle do tipo de Livro Auxiliar (Ex.: 001).
Tipo de Escrituração: Selecionar qual é o tipo de escrituração do livro, podendo ser: 0 - Digital (incluídos no SPED) ou 1 - Outros.
Tipo de Livro: Selecionar o livro A "Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida" ou Z "Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme layout
definido nos registros I500 a I555)".
Descritivo do Livro para o SPED: Digitar qual será a descrição do Livro Auxiliar a ser apresentada no arquivo digital do SPED. Esta descrição pode ser diferente da
utilizada no campo "Livro (Cód./Desc.).
Informar Conta para a Pesquisa: Informar o código da Conta Analítica para a pesquisa ou clicar diretamente em "Pesquisar" e o sistema apresentará a lista das
contas para seleção.
Contas da Empresa a Selecionar: Este quadro irá apresentar as contas que foram encontradas a partir da pesquisa. Deve-se selecionar a Conta Analítica que será
associada ao Livro Auxiliar indicado e clicar no botão "Adicionar Contas".
Contas da Empresa Selecionadas: Apresenta lista de contas que foram adicionadas. Após, confirmar a inclusão.
Controle da Obrigação
O "Controle da Obrigação" irá permitir ao Usuário definir os livros a serem gerados, sua periodicidade e o controle do Número de Ordem. Irá apresentar também um
breve histórico das gerações feitas para o devido acompanhamento.
Este controle está dividido em duas "abas": Livros Principais e Livros Auxiliares ao Diário.
Livros Principais:
Estabelecimento: No caso de centralização de escrituração contábil, o sistema trará o Estabelecimento definido como sendo o centralizador (Menu Básicos »
Parâmetros » Preliminares » Centralização da Escrituração Contábil - (SPED Contábil)).
Caso a escrituração seja descentralizada, definir as Obrigações para cada Estabelecimento da Empresa.
Livro: Selecionar o livro para definição do controle:
G - Livro Diário Digital Geral (Completa sem escrituração auxiliar)

R - Livro Diário Digital com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar)
B - Livro Balancetes Diários e Balanços (Matriz)

S - Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo
Periodicidade: Selecionar qual a periodicidade que o livro será gerado, podendo ser Mensal, Diária e Anual. Por padrão o sistema apresentará a periodicidade
Mensal.
Importante: Este Número de Ordem deverá ser alterado pelo Usuário após cada geração válida (posteriormente será controlado automaticamente pelo sistema).
** Atendimento ao Registro I030 e J900.
Informar Hash code: acionado esse botão, o sistema apresentará a tela para que o usuário possa informar o código Hash correspondente aos Livros Auxiliares ao
Diário. Conforme segue abaixo:
Período: Selecionar a data a que se refere o arquivo magnético gerado do livro Tipo “A”. Nesse campo serão apresentadas as datas em ordem “decrescentes”
apartir da ultima geração efetuada. Este trará como default sempre a data da ultima geração. Obs.: As datas de geração, só aparecerão aqui após ter sido
efetuada a geração dos livros auxiliares ao diário.
Data Geração: Esse campo é alimentado através da geração do arquivo magnético referente ao Livro “A”. A data apresentada será a ultima
Cód.: Esse campo é alimentado automaticamente conforme parametrização feita na tela (Parâmetros > Livros Auxiliares ao Diário), este representa o código do Livro Tipo
“A”.
Livro: Esse campo é alimentado automaticamente conforme parametrização feita na tela (Parâmetros > Livros Auxiliares ao Diário), este representa a descrição do Livro
Tipo “A”.
Cód. Hash: Incluir o Código Hash referente o Livro Auxiliar. **Esse código digital é recebido pela Empresa no momento em que o Livro Auxiliar é registrado
e transmitido para o órgão responsável, através do validador do SPED (PVA), tornando-se assim oficial. Exemplo: Na transmissão do Livro Tipo “A” será
gerado o Código Hash, esse código será informado nesse campo da tela de “Controle de Obrigação” no qual fará o atendimento ao campo 5 do registro I012.
Histórico de Livros Gerados (Principais): Será apresentado um histórico dos livros gerados, com as seguintes informações:
Livro, Data Geração, Periodicidade, Data Inicial, Data Final, Nº de Ordem.

O usuário poderá excluir o Histórico de Livros Gerados da seguinte forma:
Quando clicar no botão EXCLUIR todas as gerações do Estabelecimento, Livro e Período são excluídas da tela de Controle da Obrigação, não sendo possível
visualizar as gerações supostamente corretas. Para isso, basta que ele clique no botão “Selecionar Todos” que as gerações existentes serão marcadas. Em seguida,
clicar no botão Excluir ou “Excluir Histórico”.
Por outro lado, se o usuário optar por excluir apenas algumas gerações, ele deve selecionar, no canto esquerdo da tela, aquelas que serão excluídas. Em seguida, deve
clicar no botão “Excluir Histórico”.
O botão “Desmarcar Todos”, desmarca todas as seleções dos itens de geração feitas pelo usuário.
Livros Auxiliares ao Diário:
**Livros Auxiliares são demonstrativos contábeis complementares à escrituração principal da Empresa (Livro Diário Geral/Razão). Por exemplo: Livros Auxiliares
de Clientes, Fornecedores, etc.
Se o Livro Principal selecionado for o "R - Livro Diário Digital com Escrituração Resumida (com escrituração auxiliar) ou o “G – Livro Diário (Completa sem
Escrituração Auxiliar)”, essa aba será habilitada para que exista também o mesmo controle sobre os livros que auxiliam o Diário.
Tipo Livro: Selecionar qual é o Livro Auxiliar ao Diário, podendo ser:

A - Livro Diário Auxiliar ao Diário com Escrituração Resumida.
Z - Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme layout definido nos registros I500 a I555).
Nota: Caso o Livro Principal selecionado seja o “G – Livro Diário (Completa sem Escrituração Auxiliar)” é apresentado, neste campo, apenas o Tipo de Livro:
Z - Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme layout definido nos registros I500 a I555).
Livro Auxiliar ao Diário: Exibe os Livros Auxiliares pertinentes ao livro selecionado no campo anterior. Estes livros já devem ter sido incluídos no menu
Parâmetros > Livros Auxiliares ao Diário.
Importante: Este Número de Ordem deverá ser alterado pelo Usuário após cada geração válida (posteriormente será controlado automaticamente pelo sistema).
**Atendimento ao Registro I012.
Histórico de Livros Gerados (Auxiliares): Será apresentado um histórico sobre os livros gerados, com as seguintes informações: Livro, Data Geração,
Periodicidade, Data Inicial, Data Final, Nº de Ordem, Código Hash Auxiliar.
Obs.: O ultimo campo “Código Hash Auxiliar” somente será apresentado após a parametrização efetuada no campo “Informar Hash Code” existente na tela
(Parâmetros > Controle da Obrigação >Guia Livros Principais), para o livro “R”.
É possível excluir o Histórico de Livros Gerados da seguinte forma:
Quando clicar no botão EXCLUIR todas as gerações do Estabelecimento, Livro e Período são excluídas da tela de Controle da Obrigação, não sendo possível
visualizar as gerações supostamente corretas. Para isso, basta que ele clique no botão “Selecionar Todos” que as gerações existentes serão marcadas. Em seguida,
clicar no botão Excluir ou “Excluir Histórico”.

Por outro lado, se optar por excluir apenas algumas gerações, ele deve selecionar, no canto esquerdo da tela, aquelas que serão excluídas. Em seguida, deve clicar no
botão “Excluir Histórico”.
O botão “Desmarcar Todos”, desmarca todas as seleções dos itens de geração feitas pelo usuário.
Número de Ordem
Segue tela de exemplo:
Dados a serem informados:

Estabelecimento: Selecione o estabelecimento para qual será feita a parametrização do número de ordem.
Tipo Livro: Informar o tipo de livro para qual será feita a parametrização do número de ordem.
Livro Auxiliar ao Diário: Caso selecionar o tipo de livro A ou Z, deve-se selecionar qual livro auxiliar previamente criado será feita a parametrização.
Ano: Informar o ano a que se refere a parametrização do número de ordem.

Período: Informar o dia/mês inicial e o dia/mês final para parametrização do número de ordem.
Nº de Ordem: Informar o número de ordem referente aquele estabelecimento, livro, ano e período.
Registro I020 – Campos Adicionais

Na tela "Registro I020 - Campos Adicionais" é possível parametrizar os registros aos quais se deseja que sejam gerados campos adicionais ao final da estrutura,
conforme estabelecido no leiaute da Escrituração Contábil Digital (ECD).
Por meio dessa tela, ao informar um código do registro que se deseja modificar, serão mostrados os campos na tabela SAFX de origem de geração do registro
indicado, que não compõe a estrutura padrão prevista no leiaute. O conteúdo desse campo, ao ser associado para geração como um campo adicional, será
demonstrado no arquivo do registro ao qual foi vinculado.

Por exemplo: Na tela Registro I020 – Campos Adicionais foi realizada a seguinte parametrização:
Código do Registro > Registro I250 – Partidas do Lançamento Contábil

Sequencial do campo adicional > 001
Nome do campo obrigatório > Campo Teste
Descrição do campo adicional > Descrição Teste

Origem do campo adicional > Reservado 1
Formato do conteúdo do campo adicional > C – Caracter.

No registro I250 – Partidas do Lançamento haverá a estrutura padrão e, ao final, o conteúdo informado no campo "Reservado 1" que pertence a SAFX01 - Arquivo
Contábil, que dá origem ao registro.
Como orientação de preenchimento da tela teremos:
Tipo de Livro: Informar o tipo de livro ao qual deseja incluir o campo adicional.
Perfil: Informar o perfil onde o campo adicional será informado.
Códigos do Registro: Informar o código do registro ao qual deseja incluir o campo adicional.
Sequencial do Campo Adicional: Informar o número sequencial do registro que será considerado para geração do campo adicional.
Nome do Campo Adicional : Informar o nome do campo adicional.

Descrição do Campo Adicional: Se existir, informe uma descrição complementar do campo adicional.
Origem do Campo Adicional: Informe, da tabela de origem do registro ao qual será incluído o campo adicional, qual campo deve ser considerado como base para
geração do campo adicional.
Formato do Conteúdo do Campo Adicional: Esse campo será gerado com base no formato do campo informado no campo "Origem do Campo Adicional".
Termo de Abertura/Encerramento
* Atendimento aos Registros I030 e J900.
Definição dos Termos de Abertura e de Encerramento dos livros a serem gerados.
Obs.: É permitido apenas o cadastro de um Termo Abertura/Encerramento por livro.
Estabelecimento: Selecione qual estabelecimento se refere esta parametrização. Neste, será apresentado para o usuário, todos os estabelecimentos da empresa que ele
esteja logado e que encontra-se em evidência no manager.
Tipo de Livro: Selecionar o tipo de livro relacionado aos termos definidos nesta tela.
Termo de Abertura
Natureza do Livro: Informar a finalidade a que se destina o livro.
Arquivamento dos Atos Constitutivos: Informar a data de Arquivamento dos Atos Constitutivos (campo opcional).
Arquivamento Ato de Conversão da sociedade simples em sociedade empresária: Informar a data do Arquivamento do Ato de Conversão de sociedade simples
em sociedade empresária (campo opcional).

Nome do Auditor Independente: Informar o nome do auditor independente.
Registro do Auditor - CVM: Informar o registro do auditor independente perante a CVM.
Termo de Encerramento
Natureza do Livro: Informar a finalidade que se destinou o livro.
Impressão do Livro Razão Auxiliar

*Atendimento aos Registros I500, I510 e I555.
Definição de parâmetros para a impressão/visualização do Livro tipo Z - Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme layout definido nos registros I500 a
I555). Definição obrigatória apenas para Empresas que utilizam este tipo de livro.
Esta tela ficará desabilitada para alteração/exclusão a partir do momento que for realizada a importação de um livro auxiliar para o Mastersaf. Isso porque os livros
importados são validados conforme layout cadastrado e armazenados para posterior geração e uma alteração resultaria em uma geração com demonstração de layout
indevido no arquivo da ECD.
Segue Tela:
Estabelecimento: Selecione qual estabelecimento o relatório e o livro razão pertencem.
Livro (Cód./Desc.): Estarão disponíveis para seleção, os registros cadastrados na tela ‘Livros Auxiliares ao Diário’, cujo Tipo de Livro, esteja associado com a opção
‘Z – Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme leiaute definido nos registros I500 a I555)’e não deve estar vinculado a nenhum registro da tela de ‘Critérios
de Consolidação – Razão Auxiliar das Subcontas’.
Tamanho da fonte: Informar o tamanho da fonte que o Livro Razão Auxiliar será impresso. Tamanho desse campo é 2.
Obs.: Para definição da fonte considerar espaço de um caractere entre as colunas, para campos numéricos, considerar também os separadores de milhar e a vírgula.
Considerar que o livro será impresso/visualizado em papel A-4, com a orientação paisagem, margens de 1,5 cm
e com fonte Courier.
Nº Casas Decimais: Informar quantas casas decimais os campos numéricos deverão ter.
Campo: Informe o nome do campo que deseja criar, sendo alfanumérico, contendo no máximo 50 posições.
Ordem do Campo no livro Razão: Informar qual é a ordem que será gerada no TXT cada campo criado.
Tipo: Informar o tipo de dado, sendo as opções Numérico “N” ou Alfanumérico “C”.
Tam.: Informar o tamanho da fonte. Esse campo é numérico de três posições.
Larg.: Neste campo o usuário definirá a largura da coluna do campo . Esse campo é numérico de três posições.
Totalizadores: Esse grupo servirá para geração do registro I555.
Agrupar Por: Selecione qual será a quebra do relatório, pelo “o que” ele deseja que o Livro Razão seja totalizado. Os campos disponíveis aqui serão os que foram
cadastrados anteriormente.
Totalizar Por: Selecione qual o campo que servirá para totalização.
Totalizador Geral: Informar se a geração do meio magnético será gerado em uma linha para o registro I555 com o totalizador geral.
Critérios de Consolidação – Razão Auxiliar das Subcontas
Nesta tela será possível informar os critérios a serem utilizados para a geração do Registro I555 – Totais Do Livro Razão Auxiliar com Leiaute Parametrizável, cuja
finalidade é informar uma totalização dos valores demonstrados de forma detalhada no Registro I550 – Detalhes do Livro Razão Auxiliar com Leiaute
Parametrizável.
Esta parametrização deve ser utilizada pelas empresas que realizam a geração do Livro Razão Auxiliar das Subcontas, tendo importado os dados da movimentação do
livro na tabela SAFX179 – Razão Auxiliar das Subcontas. Através da SAFX179 temos as informações para composição do Registro I550 e com esta parametrização
geraremos o registro I555.
Como o registro I555 é uma totalização do I550, caberá informar como esta totalização será realizada, indicando quais campos são agrupadores, quais serão
sumarizados e quais não devem ser gerados.
Estabelecimento: Exibe o Código e Descrição do Estabelecimento selecionado no acesso à tela.
Cód. Livro Auxiliar: Informar o Código do Livro Auxiliar, conforme registrado na tela de ‘Livros Auxiliares ao Diário’ do Módulo ECD. O Livro Auxiliar
informado deve ser do tipo ‘Z – Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme leiaute definido nos registros I500 a I555)’ e não deve estar vinculado a nenhum
registro da tela de ‘Impressão do Livro Razão Auxiliar’.
Leiaute ECD: Selecione a versão do layout para o qual a parametrização será válida.
Critérios de Consolidação: Os registros da parametrização de Critérios de Consolidação serão exibidos conforme versão de leiaute selecionado. Estas informações
são provenientes da TFIX78 – Critérios de Consolidação do Razão Auxiliar das Subcontas e contém os campos da tabela Razão Auxiliar das Subcontas os quais
deverão indicar o tratamento a ser aplicado no momento da geração.
Campo do Livro Razão Auxiliar: Selecione o campo para que seja atribuído o tratamento na geração do arquivo. Caso algum campo não seja selecionado, será
gerado sem conteúdo no registro I555 do arquivo da ECD do leiaute e livro parametrizados.
Tratamento a ser aplicado: O conteúdo deste campo será habilitado somente quando o ‘Campo do Livro Razão Auxiliar’ for selecionado e seu conteúdo dependerá
do formato do campo selecionado, indicado na TFIX78. Para formato preenchido com a opção ‘A’, serão exibidas as opções ‘Agrupador’ e ‘Não demonstrar
conteúdo’. Para formatos do tipo ‘N’, serão exibidas as opções ‘Agrupador’, ‘Não demonstrar conteúdo’, ‘Sumarizar’, ‘Considerar primeiro valor do período’,
‘Considerar último valor do período’.
Para cada tratamento selecionado, será aplicado um tratamento na geração:

-Agrupador: indica se o campo será considerado como agrupador do registro.
-Não demonstrar conteúdo: a geração do campo no registro I555 não será demonstrado nenhum conteúdo.
-Sumarizar: será realizada a somatória do valor do campo ao qual o tratamento foi atribuído, considerando os critérios de agrupamento definidos. Os campos que são
acompanhados do Indicador de Débito/Crédito se tiverem esta opção selecionada, terão o Indicador considerado para realização da sumarização e o indicador sempre
será demonstrado considerando o resultado obtido no cálculo.
-Considerar primeiro valor do período: será considerado o valor do registro com Data de Lançamento Contábil menor do período, considerando os critérios de
agrupamento definidos.
-Considerar último valor do período: será considerado o valor do registro com Data de Lançamento Contábil maior do período, considerando os critérios de
agrupamento definidos.
Deve ser selecionado ao menos um item como “Agrupador”.
Replicar para os estabelecimentos: Selecionar os estabelecimentos que terão essas informações replicadas.
Menu Manutenção
Esse menu destina-se à manutenção/consulta do Plano de Contas Referencial (TFIX64), Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa e definição das
Códigos de Aglutinação para a geração da ECD - Escrituração Contábil Digital.
Plano de Contas Referencial

Nessa opção do Módulo ECD o Usuário poderá consultar o layout de Plano de Contas Referencial a ser utilizado na geração, não podendo alterar, excluir ou
adicionar contas.
Este Plano de Contas é disponibilizado pela Secretaria da Receita da Federal ou pelo Banco Central do Brasil, fazendo-se necessária a importação da TFIX64 "Plano
de Contas Referencial (SPED Contábil)", através do Módulo Ferramentas.

** A Entidade Responsável pelo Plano de Contas Referencial a ser utilizada na geração deve ser previamente selecionada no Menu Dados Iniciais.
Segue tela:
Versão: Selecione a versão do Plano de Contas Referencial a ser apresentada.

Entidade Responsável: Selecionar qual é a Entidade Responsável pelo Plano de Contas Referencial, podendo ser Secretaria da Receita Federal ou Banco Central do
Brasil (COSIF).
Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa
*Atendimento ao Registro I051.
Para atendimento à Escrituração Contábil Digital, se faz necessário relacionar Contas do Plano Referencial x Contas do Plano da Empresa.
Segue tela:
** Ao iniciar este menu deverão ser selecionados dois tipos de tabelas na janela para seleção do Grupo/Validade Plano de Contas e Centro de Custo.
Versão: Selecione a versão do Plano de Contas Referencial a ser apresentada.

Entidade Responsável: Este campo informará qual é a Entidade Responsável pelo Plano de Contas Referencial, definida no Menu Dados Iniciais.
Passos:
1. "De" Plano de Contas Referencial:

» Informar Conta para Pesquisa: Neste o usuário poderá optar pesquisar a conta desejada por código ou por descrição, informando o código da Conta Analítica se
optar por “Conta” ou a descrição da mesma se optar por “Descrição”. A Conta pesquisada pertencente ao Plano de Contas Referencial para a associação com a Conta
da Empresa, o usuário poderá clicar no botão "Pesquisar" após a escolha do critério de pesquisa e o sistema apresentará a lista das contas para seleção. Após,
selecionar a Conta Referencial.
2. "Para" Plano de Contas da Empresa:

» Informar Conta para Pesquisa: Neste o usuário poderá optar pesquisar a conta desejada por código ou por descrição, informando o código da Conta Analítica se
optar por “Conta” ou a descrição da mesma se optar por “Descrição”. A Conta pesquisada pertencente ao Plano de Contas da Empresa, que deverá ser associada à
conta indicada no campo acima (Plano de Conta Referencial). O usuário poderá clicar no botão "Pesquisar" após a escolha do critério de pesquisa e o sistema
apresentará a lista das contas para seleção.
Obs.: Só será possível realizar o relacionamento utilizando Contas Referenciais e Contas da Empresa do tipo "Analíticas".
3. Clicar no botão "Adicionar Contas" para a visualização das contas que já foram selecionadas no campo "Contas da Empresa Selecionadas".
4. Se a Conta Referencial x Conta da Empresa não for suficiente para o relacionamento, o Usuário poderá complementá-lo com a seleção de Centros de Custo
(previamente cadastrados em Básicos » MasterSAF DW » Manutenção » Códigos » Centro de Custo.) através do botão de pesquisa (Pasta amarela) no campo "Centro
de Custo - Regra*".
Obs.:
- O sistema irá, automaticamente, atribuir ";" (ponto e vírgula) para separar os códigos do Centro de Custo.
- Não será possível excluir ou alterar nenhum código de Centro de Custo. Isso só será possível após a exclusão da Conta Referencial, adicionando a regra dos Centros
de Custo novamente.
5. Clicar no botão "Confirma", localizado na Barra de Ferramentas, e iniciar o relacionamento de outra conta, seguindo as mesmas instruções indicadas.
Obs.: Para a exclusão de contas já selecionadas, deve-se desmarcar o Caixa de Seleção antes de confirmar.
Observação: Para exportar o relatório de conferência do Plano de Contas Referencial X Plano de Contas da Empresa, em arquivo no formato ".xls", o usuário deve
utilizar o ícone "Salva Excel".
Subcontas Correlatas
O objetivo deste tela é permitir que a empresa realize o cadastro dos grupos compostos por uma conta pai e seu relacionamento com as contas filhas, as subcontas
correlatas. Através desta tela será possível a geração do registro I053 – Subcontas Correlatas, da ECD. As informações desta tela também podem ser importadas
através da SAFX2105 – Subcontas Correlatas.
As informações de conta contábil e estarão disponíveis conforme grupo e estabelecimento selecionados no momento do acesso à tela.

Conta (Grupo/Cód./Desc.): Informar o código da conta contábil pai, que será relacionada com as contas filhas, ou seja, as subcontas correlatas.
Grupo Conta-Subconta: Informar o Grupo que identifica o relacionamento entre a conta e a subconta.
Natureza da Subconta: Informar o código da Natureza da Subconta Correlata. Esta informação requer a importação da tabela TACES90 – Natureza da Subconta
Correlata.
Subconta Correlata: Informar o código da subconta correlata.
Códigos de Aglutinação (B. Patrimonial/D. Resultado/DLPA/DMPL)

*Atendimento aos Registros I052, J100 , J150, J210 e J215.
**Códigos de Aglutinação são códigos utilizados no Balanço Patrimonial e na Demonstração de Resultado do Exercício, e que recebem valores provenientes de
Contas Contábeis.
Estabelecimento: Selecione qual estabelecimento se refere esta parametrização. Neste, será apresentado para o usuário, todos os estabelecimentos da empresa que ele
esteja logado e que encontra-se em evidência no manager.
Nesta etapa do processo, deve-se indicar quais são os Códigos de Aglutinação para a composição do Balanço Patrimonial (Reg. J100) e da Demonstração de
Resultado (Reg. J150), associando-os às contas do Plano de Contas da Empresa.
Passos para esta operação:

» Indicação dos Códigos de Aglutinação.
» Definição de suas regras, ou seja, definir quais contas possuem saldos contidos nos Códigos de Aglutinação.
Aba Balanço Patrimonial:
Passos:
1. Clicar no botão "Novo", localizado na Barra de Ferramentas, e inserir nos respectivos campos:
Ordem: Não é necessário preencher o campo ordem. Ao gravar o registro, o sistema exibira a seguinte mensagem: “Deseja que o sistema acrescente esta linha e
recalcule os números de ordem dos registros subseqüentes?”. Se o usuário confirmar, o sistema preencherá e ordenará automaticamente este campo. Caso contrário o
usuário deve informar o numero de ordem manualmente.
Nível: Preencher com o nível do Código de Aglutinação no Balanço Patrimonial (mesmo conceito do Plano de Contas). Ex.:(1, 2, 3 etc.).
Classificação: Definir se o Código de Aglutinação a ser inserido é "Ativo", "Passivo ou Patrimônio Líquido, "Subtotalizador/Totalizador Ativo" ou
"Subtotalizador/Totalizador Passivo ou PL".
**A inclusão de um Código de Aglutinação "Subtotalizador/Totalizador Ativo ou Passivo/PL" requer o prévio cadastramento dos Códigos de Aglutinação de
“Ativo”, "Passivo ou Patrimônio Líquido " que o compõe para definição de suas regras.
Código de Aglutinação e Descrição: O sistema irá abrir a opção para o Usuário inserir o Código de Aglutinação por ele definido, bem como sua descrição.
Preencher de acordo com o Código de Aglutinação que irá fazer parte do Balanço Patrimonial.
Sugestão para Código de Aglutinação:
Ordem Nível Código Descrição
1 2 1.1.1.1 Clientes Nacionais
2 2 1.1.1.2 Clientes Exterior
3 1 1.1.1 Contas a receber
Antes de continuar, clique no botão "Confirma", localizado na Barra de Ferramentas.
2. Selecionar as Contas da Empresa para Apuração.

Clicando no botão "Selecionar Contas da Empresa para Apuração" será disponibilizada outra tela para esta definição, e a pesquisa das contas poderá ser feita através
do código ou da descrição da conta, clicando no botão "Pesquisar".
Segue Tela "Selecionar Contas da Empresa para Apuração":
Observação:
- Para o Balanço Patrimonial, o sistema somente apresentará as contas com Natureza igual a Ativo, Passivo ou Patrimônio Líquido. A Natureza das contas é definida
em: Módulo MasterSAF DW » Menu Manutenção » Códigos » Plano de Contas - campo "Indicador de Natureza".
- Para o Balanço Patrimonial o campo "Centro de Custo" não está habilitado.

Clicar no Botão, "Adicionar Contas", e após em "Confirmar Contas".
3. Concluído o processo, indicar outro Código de Aglutinação e repetir as instruções indicadas.
Aba de Demonstração de Resultado:

Segue Tela:
Passos:
Ordem: Deve-se indicar um número para a sequência de geração/apresentação das contas da Demonstração de Resultado. Este número é atribuído automaticamente
pelo sistema, porém poderá ser alterado pelo Usuário.
Nível: Preencher com o nível do Código de Aglutinação na Demonstração de Resultado (mesmo conceito do Plano de Contas). Ex.:(1, 2, 3 etc.).
Classificação: Definir se o Código de Aglutinação a ser inserido é "Receita/Despesa" ou "Subtotalizador/Totalizador".

**A inclusão de um Código de Aglutinação "Subtotalizador/Totalizador" requer o prévio cadastramento dos Códigos de Aglutinação de "Receita/Despesa" que o
compõe para definição de suas regras.
**A inclusão de um Código de "Receita/Despesa" irá habilitar o campo "Selecionar Contas da Empresa para Apuração" para a definição de suas regras.
Código de Aglutinação e Descrição: O sistema irá abrir a opção para o Usuário inserir o Código de Aglutinação por ele definido, bem como sua descrição.
Preencher de acordo com o Código de Aglutinação que irá fazer parte da Demonstração de Resultado.
1 2 4.1.1.1 Receita de Vendas
2 2 4.1.1.2 Receita de Exportação
3 1 4.1.1 Receita Operacional Bruta
2. Clicar no botão "Selecionar Contas da Empresa para Apuração", e definir regras para as Contas Receita/Despesa, neste o usuário poderá selecionar a conta por
código ou por descrição, é só optar e clicar no botão "Pesquisar".
Clicar no Botão, "Adicionar Contas", e após em "Confirmar Contas".

Segue Tela "Selecionar Contas da Empresa para Apuração":
Obs.:
- Para o Demonstrativo de Resultado, o sistema somente apresentará as contas com Natureza igual a "Receita" (ou valor que represente incremento do lucro), "Custo"
ou "Despesa" (ou valor que represente parcela redutora do lucro). A Natureza das contas é definida em: "Módulo MasterSAF DW" Menu Manutenção » Códigos »
Plano de Contas - campo "Indicador de Natureza".
- Será possível selecionar Centros de Custo caso os Códigos de Aglutinação x Contas da Empresa não forem suficientes para concluir esta regra.
3. Concluído o processo, selecionar outro Código de Aglutinação e repetir as instruções indicadas.
Observação: Para exportar o relatório de conferência dos Códigos de Aglutinação (Balanço Patrimonial/Demonstração de Resultado), em arquivo no formato
".xls", o usuário deve utilizar o ícone "Salva Excel".
Aba DLPA:
Segue Tela:
Passos:
Ordem: Deve-se indicar um número para a sequência de geração/apresentação das contas da DLPA. Este número é atribuído automaticamente pelo sistema, porém
poderá ser alterado pelo Usuário.
Nível: Preencher com o nível do Código de Aglutinação na DLPA (mesmo conceito do Plano de Contas). Ex.: (1, 2, 3 etc.).
Código de Aglutinação e Descrição: O sistema irá abrir a opção para o Usuário inserir o Código de Aglutinação, bem como sua descrição. Preencher de acordo com
o Código de Aglutinação que irá fazer parte da DLPA. Esta informação deve ter sido previamente cadastrada na aba Balanço Patrimonial ou Demonstração do
Resultado.
2. Clicar no botão "Vincular Lançamentos", e definir os lançamentos que serão vinculados às contas. Estas contas devem ter sido atribuídas previamente para o
código de aglutinação através do BP ou DRE. Neste campo, o usuário poderá selecionar os lançamentos por conta ou período, clicando no botão "Pesquisar".
Clicar no Botão, "Adicionar Lançamentos".

3. Relacione os Lançamentos com os Históricos de Fatos Contábeis.
Clique em "Confirmar Lançamentos"

Observação:
- Para o DLPA, o sistema somente apresentará as contas com Natureza igual a "Patrimônio Líquido”. A Natureza das contas é definida em: "Módulo MasterSAF
DW" Menu Manutenção » Códigos » Plano de Contas - campo "Indicador de Natureza".
Concluído o processo, selecionar outro Código de Aglutinação e repetir as instruções indicadas.
Observação: Para exportar o relatório de conferência dos Códigos de Aglutinação (Balanço Patrimonial/Demonstração de Resultado/DLPA/DMPL), em arquivo
no formato ".xls", o usuário deve utilizar o ícone "Salva Excel".
Aba DMPL:
Segue Tela:
Passos:
Ordem: Deve-se indicar um número para a sequência de geração/apresentação das contas da DMPL. Este número é atribuído automaticamente pelo sistema, porém
poderá ser alterado pelo Usuário.
Nível: Preencher com o nível do Código de Aglutinação na DMPL (mesmo conceito do Plano de Contas). Ex.: (1, 2, 3 etc.).
Código de Aglutinação e Descrição: O sistema irá abrir a opção para o Usuário inserir o Código de Aglutinação, bem como sua descrição. Preencher de acordo com
o Código de Aglutinação que irá fazer parte da DMPL. Esta informação deve ter sido previamente cadastrada na aba Balanço Patrimonial ou Demonstração do
Resultado.
2. Clicar no botão "Vincular Lançamentos", e definir os lançamentos que serão vinculados às contas. Estas contas devem ter sido atribuídas previamente para o
código de aglutinação através do BP ou DRE. Neste campo, o usuário poderá selecionar os lançamentos por conta ou período, clicando no botão "Pesquisar".
Clicar no Botão, "Adicionar Lançamentos".

3. Relacione os Lançamentos com os Históricos de Fatos Contábeis.
Clique em "Confirmar Lançamentos"

Observação:
- Para o DMPL, o sistema somente apresentará as contas com Natureza igual a "Patrimônio Líquido”. A Natureza das contas é definida em: "Módulo MasterSAF
DW" Menu Manutenção » Códigos » Plano de Contas - campo "Indicador de Natureza".

Concluído o processo, selecionar outro Código de Aglutinação e repetir as instruções indicadas.
Observação: Para exportar o relatório de conferência dos Códigos de Aglutinação (Balanço Patrimonial/Demonstração de Resultado/DLPA/DMPL), em arquivo
no formato ".xls", o usuário deve utilizar o ícone "Salva Excel".
Livro Razão Auxiliar

Estabelecimento: Neste o usuário deverá selecionar a qual estabelecimento o relatório e o livro razão pertencem.
Período (Mês/Ano): Neste campo o usuário deverá informar qual é o período que mesmo fará a geração do meio magnético para o livro “Z” Razão Auxiliar.
Livro (Cód./Desc.): Estarão disponíveis para seleção, os registros cadastrados na tela ‘Livros Auxiliares ao Diário’, cujo Tipo de Livro, esteja associado com a opção
‘Z – Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme leiaute definido nos registros I500 a I555)’
Importa Arquivo: Neste campo o usuário deverá selecionar o arquivo em formato texto separado por tabulações (*.txt) para que possa ser verificado com o layout
definido pelo usuário e visualizado nessa mesma tela.
Razão Auxiliar das Subcontas
Nesta tela será possível informar os dados para geração do Livro Razão Auxiliar das Subcontas.
É um facilitador para que as empresas que estão obrigadas a entregar referido livro possam carregar as informações previamente apuradas em seus sistemas de origem
para posterior geração da informação no arquivo da ECD.
O Livro aqui indicado deve ser cadastrado na tela de "Livros Auxiliares ao Diário" do Módulo ECD. O Livro Auxiliar informado deve ser do tipo "Z "Razão
Auxiliar". Este livro não deve ser associado à uma parametrização de “Impressão do Livro Razão Auxiliar” (menu Parâmetros, Módulo ECD), pois faremos a geração
deste livro de forma dinâmica, conforme regras definidas pela Receita Federal do Brasil.
Estabelecimento: O Código e Descrição do Estabelecimento selecionado no acesso à tela será exibido, neste campo.
Cód. Livro Auxiliar: Informar o Código do Livro Auxiliar, conforme registrado na tela de "Livros Auxiliares ao Diário" do Módulo ECD. O Livro Auxiliar
informado deve ser do tipo "Z "Razão Auxiliar".
Natureza da Subconta: Informar a natureza da subconta correlata, conforme registrado na tabela TACES90 - Natureza da Subconta.
Código da Subconta (Grupo/Cód./Descrição): Informar o código da subconta vinculada ao item. Deve estar registrada na Tabela de Plano de Contas (SAFX2002).
Centro de Custos (Grupo/Cód./Descrição): Informar o código do centro de custos vinculado ao item, quando aplicável. Código deve estar registrado na Tabela de
Centro de Custos (SAFX2003).
CNPJ da Empresa Investida: Informar o CNPJ da empresa investida detentora da subconta de AVJ, cujo reflexo é evidenciado pela declarante.
Cód. Item (ativo/passivo): Informar o código definido pela pessoa jurídica para identificar o item (ativo/passivo).
Código Individualizado do Bem: Informar o conjunto de caracteres utilizado para individualizar o bem, conforme sua natureza.
Desc. Resumida do Bem: Informar a descrição resumida do item.
Data Reconhecimento Contábil do Item: Informar a data do reconhecimento contábil do item. É a data em que ocorreu o registro inicial no sistema contábil,
mesmo que anterior ao exercício corrente. Em situações justificáveis pela complexidade na identificação da informação, poderá ser informado um registro
aproximado constando 31/12 do ano.
Data do Lançamento Contábil: Informar a data do lançamento contábil consolidado na subconta.
Número do Lançamento: Informar o número de identificação único do lançamento contábil consolidado na subconta.
Quantidade Inicial do Item: Informar a quantidade inicial do item, na mesma precisão utilizada pela metodologia contábil. Quando se tratarem de ativos/passivos de
mesmas características/qualidades, como ativos biológicos e contratos de operações em bolsa de valores, é possível agruparem todos pelas características comuns.
Saldo Inicial da Conta que Reg. o Item: Informar o saldo inicial da conta contábil que registra o item (ativo/passivo) ao qual a subconta esteja vinculada. O saldo a
ser informado corresponde ao saldo antes de ocorrer o evento originário do lançamento na subconta demonstrado no livro razão auxiliar.
Débito/Crédito: Indicador do saldo inicial da conta contábil que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Realização do Item: Informar a parcela da realização do item registrado no patrimônio da investida/emitente ao qual a subconta esteja vinculada.
Débito/Crédito: Indicador da realização do item que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Saldo Final da Conta que Reg. o Item: Informar o saldo final da conta contábil que registra a conta (ativo/passivo) ao qual a subconta esteja vinculada. Corresponde
ao saldo após ocorrer o evento originário do lançamento na subconta demonstrado no livro razão auxiliar, como por exemplo a baixa do bem, quando seu valor será
zerado.
Débito/Crédito: Indicador do saldo final da conta contábil que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Saldo Inicial na Subconta Antes do LC: Informar o saldo inicial representativo do item na subconta antes do lançamento a ser demonstrado neste registro. Este
valor pode não coincidir com o saldo apresentado na ECD para este instante, uma vez que demonstra apenas a parcela atribuível a este item.
Débito /Crédito: Indicador do saldo inicial da subconta que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Débitos da Subconta: Informar o valor registrado a débito na subconta correspondente apenas a participação do item na composição de um lançamento resumido na
ECD, que pode englobar vários eventos sobre itens distintos.
Créditos da Subconta: Informar o valor registrado a crédito na subconta correspondente apenas a participação do item na composição de um lançamento resumido
na ECD, que pode englobar vários eventos sobre itens distintos.
Saldo Final na Subconta Após do LC: Informar o saldo final representativo deste item na subconta após o lançamento demonstrado neste registro. Este valor pode
não coincidir com o saldo apresentado na ECD para este instante, uma vez que demonstra apenas a parcela atribuível a este item.
Débito/Crédito: Indicador do saldo final da subconta que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Valor do Lançamento Contábil: Informar o valor do lançamento contábil consolidado na subconta.
Débito/Crédito: Indicador do lançamento que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Indicador de Registro Relativo a Adoção Inicial: Indicador de registro relativo a adoção inicial que pode ser 1 – Sim ou 2 – Não.
Bloco K
Esta tela tem como objetivo atender o Bloco K do SPED Contábil
Relação das Empresas Consolidadas
O objetivo desta parametrização é informar às empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada. A relação das empresas consolidadas é considerada no
registro K100 - Relação das Empresas Consolidadas, e a informação do período de consolidação que é considerada no registro K030 - Período da Escrituração
Contábil Consolidada do ECD – Escrituração Contábil Digital.
Orientação de preenchimento dos campos:
Estabelecimento:Esse campo exibe a lista dos estabelecimentos. Quando o estabelecimento for informado no login do sistema, o campo mostrará fixo o
estabelecimento do login.
Data Inicial (Período de Consolidação): Informar a data inicial do período de consolidação (K030).
Data Final (Período de Consolidação):Informar a data final do período de consolidação (K030).
Código/Nome da Empresa Participante:Informar o código e nome da empresa participante
CNPJ:Informar o CNPJ da empresa participante
Evento Ocorrido no Período?:Informar se ocorreu algum evento societário no período de consolidação.
% de Participação Total:Informar o Percentual de participação total do conglomerado na empresa no final do período consolidado: Informar a participação
acionária.
% de Consolidação no Final do Período:Informar o Percentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da
empresa que foi para a consolidação.
Data Inicial da Consolidação:Informar a Data inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada.
Data Final da Consolidação:Informar a Data final do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada.
País: Informar o Código do país da empresa, conforme tabela do Banco Central do Brasil. Para correta seleção deste código, o usuário deverá ter importado a tabela
TACES05.txt.
Relação dos Eventos Societários/Empresas Participantes do Evento
O objetivo desta parametrização é informar a relação dos eventos societários das empresas consolidadas a ser informado no registro K110 - Relação dos Eventos
Societário, e demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110 a ser informado no registro K115 - Empresas
Participantes do Evento Societário do ECD – Escrituração Contábil Digital.
Estabelecimento: Esse campo exibe a lista dos estabelecimentos. Quando o estabelecimento for informado no login do sistema, o campo mostrará fixo o
estabelecimento do login.
Data Inicial (Período de Consolidação): Nesse campo será demonstrada a Data Inicial cadastrada para o Código/Nome da Empresa Participante informada. Campo
sem possibilidade de alteração.
Data Final (Período de Consolidação): Nesse campo será demonstrada a Data Final cadastrada para o Código/Nome da Empresa Participante informada. Campo
sem possibilidade de alteração.
Código/Nome da Empresa Participante: Informar a empresa participante do evento societário. Nesse campo serão demonstrados os códigos da empresa
participante de acordo com o estabelecimento informado e somente as empresas cujo campo Evento Ocorrido no Período contenha o valor = S – Sim na SAFX240 -
Relação das Empresas Consolidadas. Campo de preenchimento obrigatório.
Evento Ocorrido no Período: Informar qual foi o evento societário que ocorreu no período. Escolha dentre as opções:
1. Aquisição
2. Alienação
3. Fusão
4. Cisão Parcial
5. Cisão Total
6. Incorporação
7. Extinção
8. Constituição
Caso o usuário selecionar as opções 7 – Extinção OU 8 – Constituição os campos Código/Nome da Empresa Envolvida, a Condição da Empresa relacionada à
Operação e % da Empresa Envolvida na Operação são desabilitados. Campo de preenchimento obrigatório.
Data do Evento: Informar a Data do Evento societário. Campo de preenchimento obrigatório.
Código/Nome da Empresa Envolvida: Informar o Código da empresa envolvida na operação. Nesse campo serão demonstrados os códigos da empresa de acordo
com a SAFX240 - Relação das Empresas Consolidadas que correspondam ao mesmo período de consolidação.
Condição da Empresa relacionada à Operação: Nesse campo será demonstrado a condição da empresa relacionada à operação de acordo com o campo Evento
Ocorrido no Período respectivamente.
Opções:
1. Sucessora
2. Adquirente
3. Alienante
% de Consolidação no Final do Período: Informar o Percentual da empresa participante envolvido na operação
Saldos das Contas Consolidadas
O objetivo desta parametrização é informar os saldos das contas consolidadas a serem informadas no registro K300 - Saldos das Contas Consolidadas, as empresas
detentoras das parcelas do valor eliminado total e as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados a ser
informado nos registros K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total e K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total
do ECD – Escrituração Contábil Digital.
Aba Saldos Consolidados
Estabelecimento: Esse campo exibe a lista dos estabelecimentos. Quando o estabelecimento for informado no login do sistema, o campo apresenta o estabelecimento
do login como fixo.
Data do Saldo Consolidado: Informar a data do saldo consolidado. Campo de preenchimento obrigatório.
Código da Conta Consolidada: Informar o código da conta consolidada. Nesse campo são demonstradas as contas contábeis cujo campo Indicador de Conta = ‘A -
Analítica’ na SAFX2002 – Tabela do Plano de Contas. Campo de preenchimento obrigatório.
Valor Absoluto Aglutinado: Informar o Valor absoluto aglutinado. Campo de preenchimento obrigatório.
Débito/Crédito: Indicador da situação do valor aglutinado que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Valor absoluto das eliminações: Informar o Valor absoluto das eliminações. Campo de preenchimento obrigatório.
Débito/Crédito: Indicador da situação do valor eliminado que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Valor absoluto consolidado: Campo de preenchimento obrigatório.Informar o Valor absoluto consolidado:
Valor consolidado = Valor Aglutinado – Valor Eliminações
Débito/Crédito: Indicador da situação do valor consolidado que pode ser D (devedor) ou C (credor).
Aba Parcelas do Valor Eliminado
Código/Nome da Empresa Detentora do Valor Aglutinado: Informar o Código da empresa detentora do valor aglutinado que foi eliminado. Nesse campo serão
demonstrados os códigos da empresa de acordo com a SAFX240 - Relação das Empresas Consolidadas que correspondam ao mesmo período de consolidação.
Campo de preenchimento obrigatório.
Parcela do Valor Eliminado Total: Informar a Parcela do valor eliminado total. Campo de preenchimento obrigatório.
Ao clicar no ícone 'CONTRAPARTIDA' , localizado na parte superior da tela, pode-se acessar a tela 'Contrapartidas do Valor Eliminado'
Contrapartidas do Valor Eliminado
Descrição dos Campos:
Código/Nome da Empresa da Contrapartida: Informar o Código da empresa da contrapartida. Nesse campo serão demonstrados os códigos da empresa de acordo
com a SAFX240 - Relação das Empresas Consolidadas que correspondam ao mesmo período de consolidação, exceto a empresa que já foi informada no campo
Código/Nome da Empresa Detentora do Valor Aglutinado da aba Parcelas do Valor Eliminado. Campo de preenchimento obrigatório.
Código da Conta Consolidada da Contrapartida: Informar o código da conta consolidada da contrapartida. Nesse campo serão demonstradas as contas contábeis
cujo campo Indicador de Conta = ‘A - Analítica’ na SAFX2002 – Tabela do Plano de Contas. Campo de preenchimento obrigatório.
Parcela da Contrapartida do Valor Eliminado: Informar a Parcela da contrapartida do valor eliminado total. Campo de preenchimento obrigatório.
Mapeamento para Plano de Contas das Empresas Consolidadas
O objetivo deste item é o cadastro do mapeamento das contas do Plano de Contas das empresas consolidadas, para o preenchimento do registro K210 da ECD-
Escrituração Contábil Digital. Para inserir estes dados, é pré-requisito que as empresas que compõem a escrituração contábil consolidada tenham sido informadas no
menu “Manutenção > Bloco K > Relação das Empresas Consolidadas”.
Estabelecimento Controlador: Selecionar o estabelecimento desejado;
Período da Consolidação - Data Inicial: Neste campo será exibida a data inicial do período da consolidação, referente a Empresa Participante selecionada no campo
“Código/Nome da Empresa Participante”;
Período da Consolidação - Data Final: Neste campo será exibida a data final do período da consolidação, referente a Empresa Participante selecionada no campo
“Código/Nome da Empresa Participante”;
Código/Nome da Empresa Participante: Selecionar a Empresa Participante associada ao estabelecimento controlador informado. A empresa a ser informada deve
constar no cadastro da Relação das Empresas Consolidadas (SAFX240);
Código da Conta da Empresa Participante: Informar a conta contábil, de acordo com a SAFX2002 (Tabela do Plano de Contas). Serão disponibilizadas para
seleção apenas as contas analíticas.
Código da Conta Consolidadora: Informar a conta contábil analítica consolidadora. É permitido selecionar uma conta mais antiga em relação ao Código da Conta
da Empresa Participante mais nova e que seja menor ou igual a data inicial da consolidação.
Na geração da ECD, o código da conta consolidadora é apresentado no registro K200. Na sequencia, o registro o K210 é gerado com o valor informado no campo
“Código da Conta da Empresa Participante”.
Observação: A Conta Consolidadora é previamente cadastrada na SAFX2002 (Tabela do Plano de Contas). Apenas as contas analíticas se apresentam
disponíveis para seleção.
Notas Explicativas dos Demonstrativos Contábeis

Essa tela tem como objetivo permitir que o usuário faça o cadastro das notas explicativas referente aos códigos de aglutinação dos demonstrativos contábeis (Balanço
Patrimonial/ Demonstrativo de Resultado/DLPA/DMPL).
*Atendimento aos Registros J100, J150, J210.
Passos para esta operação: É necessário que os códigos de aglutinação estejam excepcionalmente carregados na SAFX2102 - Códigos de Aglutinação
Balanço/DRE/DLPA/DMPL com suas respectivas informações de empresa, estabelecimento e qual indicador de balanço pertence.
Passos:
Estabelecimento: Selecione qual estabelecimento se refere esta parametrização. Neste campo, serão apresentados para o usuário, todos os estabelecimentos da
empresa que ele esteja logado e que se encontra em evidência no manager.
Indicador de Aglutinação: Selecione qual indicador de aglutinação se refere a parametrização. As opções válidas para esse campo são: B – Balanço D – DRE L –
DLPA M – DMPL
Observação: Na tela de Manutenção o campo será exibido com a descrição longa para o usuário obter melhor visualização. Na importação da tabela (Manual de
Layout) o campo tem o tamanho de 001 posição (o código), ou seja, o sistema faz o DE x PARA na exibição da tela.
Código de Aglutinação: Selecionar o código de aglutinação para qual indicador foi selecionado (conforme códigos carregados na SAFX2102).
Data da Demonstração: Informar a data de geração do demonstrativo a qual o código de aglutinação pertence
Nota Explicativa: Informar o descritivo da nota explicativa para o código de aglutinação parametrizado.
2. Clicar no botão "Confirma", localizado na Barra de Ferramentas para salvar a alteração/inclusão.
Ao clicar no ícone de exportação: , o sistema exibe algumas opções de campos para gerar o relatório de dados dos cadastros das notas explicativas. Por default
nos critérios de pesquisa os campos “Cod Empresa” e “Cod Estabelecimento” serão preenchidos com a seleção do usuário no manager e tela de manutenção. Além
disso, o usuário pode incluir mais dados nos campos “Ind. Aglutinação”, “Cod Aglutinação” e “Data Demonstração” para obter um melhor filtro das informações a
seu critério.
Menu Geração
Menu para geração da Escrituração Contábil Digital (ECD), geração do Relatório de Conferência e consistência dos Saldos x Lançamentos.
Meio Magnético
Geração do Meio Magnético ECD.
**Caso a Escrituração Contábil seja descentralizada, informar no Módulo Parâmetros » Preliminares » Centralização de Escrituração Contábil.
Na geração dos lançamentos e saldos contábeis, o sistema buscará as informações das tabelas da Contabilidade - Diário Geral, ou seja, dos dados importados através
das tabelas SAFX01 e SAFX02 (MasterSAF DW » Menu Manutenção » Contabilidade » Diário Geral » Lançamentos Contábeis (Por Estabelecimento) / » Saldos
(por Estabelecimento)).
Caso existam informações de Saldos por Centro de Custo no sistema, e o Cliente opte por gerar o Sped Contábil informando-os (Sped » Menu Parâmetros » Dados
Iniciais » campo "Omitir informação de Centro de Custos em Lançamentos Contábeis e Saldos" desmarcado), o sistema obterá os saldos da tabela de "Saldos por
Centro de Custos" (MasterSAF DW » Menu Manutenção » Contabilidade » Saldos p/ Centro de Custo), dados importados através da SAFX80, ao invés de obter dos
"Saldos Contábeis" (SAFX02).

No caso de escrituração contábil com Livros Auxiliares, o sistema também gerará as informações através das tabelas da Contabilidade - Diário Auxiliar, ou seja, dos
dados importados através das tabelas SAFX101 e SAFX102 (MasterSAF DW » Menu Manutenção » Contabilidade » Diário Auxiliar » Lançamentos Contábeis / »
Saldos).
Vide o tópico Informações adicionais sobre a geração

Segue tela:
Parâmetros:
Tipo de Execução: Definir se a geração do Meio Magnético será executada de forma Imediata ou Programada, indicando data/hora para a geração.
Data Inicial: Indicar a Data Inicial das informações contidas no arquivo.

Data Final: Indicar a Data Final das informações contidas no arquivo.
Obs.: Caso haja mais de uma Situação Especial (Incorporação, Cisão ou Fusão) na Empresa ao longo do Ano, é recomendável que a geração seja Mensal.
Leiaute: Leiautes disponíveis para geração do arquivo, conforme a tabela de versões:
- Escrituração Contábil Digital - Versão 1.00 > Validade até 31/12/2012;

- Escrituração Contábil Digital – Versão 2.00 > Validade a partir de 01/01/2012;
- Escrituração Contábil Digital - Versão 3.00 > Validade a partir de 01/01/2014.

Tipo do Livro: Selecione o tipo do Livro SPED Contábil a ser gerado para o perfil escolhido. Todos os livros atendidos hoje pelo SPED Contábil estão apresentados
neste campo, conforme a seguir:
- G – Livro Diário (Completa Sem escrituração Auxiliar;

- R – Livro Diário com escrituração Resumida (Com Escrituração Auxiliar);
- A – Livro Diário Auxiliar ao com Escrituração Resumida;
- B – Livro Balancetes Diários e Balanços (Matriz);

- Z – Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar conforme leiaute definido nos registros I500 a I555);
- S – Escrituração SCP Mantida pelo Sócio Ostensivo.
Perfil: Exibe a descrição do Perfil que o mesmo cadastrou na tela de "PERFIL"” do SPED Contábil. Podendo variar, o usuário pode ter dois perfis cadastrados
diferentes para o mesmo tipo de livro.
Livro Auxiliar: Essa opção só deve ser utilizada caso o usuário informe no campo acima (Perfil) o Livro Tipo “A ou Z”. Nesse campo o usuário terá a opção de
gerar todos os livros cadastrados ou um de cada vez. Lembrando que aqui só serão apresentados os livros cadastrados na tela (Parâmetros > Livros Auxiliares ao
Diário).
Finalidade da Escrituração: Selecione se a escrituração a ser gerada é "Original", ou "Substituta".
Versão do Plano Referencial: Selecione a versão do Plano Referencial que será considerada na geração do arquivo. Para a correta geração as contas deverão estar
devidamente parametrizadas na tela Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa para a versão indicada.
Hash Escrituração Substituída: Informar o hash code da escrituração substituída.
Obrigatoriedade de entrega no curso do ano: Este flag só deve ser marcado para empresas que tem a obrigatoriedade de entrega da escrituração no curso do ano de
geração.
Gerar Demonstrações Contábeis no período informado: Selecionar as Demonstrações Contábeis do período que deverão ser geradas: Balanço Patrimonial e
Demonstração do Resultado. Estes campos virão marcados ou não conforme a definição do Perfil.
**Atendimento aos Registros J005, J100 e J150 (facultativos).
Gerar Relatório de Conferência: Selecionar esta opção caso o Usuário deseje emitir o Relatório de Conferência do arquivo gerado. Para este relatório, o sistema
disponibilizará uma tela localizada na barra de ferramentas, onde o usuário irá definir quais registros deverão ser exibidos para a devida conferência. Como padrão, a
tela irá trazer marcadas as opções de registros que foram previamente selecionados para o Perfil da geração em questão.
Segue tela "Definição dos Registros para o Relatório de Conferência":
Consistir Saldos x Lançamentos: Ao selecionar esta opção o sistema realizará, no momento da geração, uma consistência entre valores, conforme segue:
Entre lançamentos e saldos para cada Conta Contábil:
Saldo Inicial (SAFX02)* - D/C
Total de lançamentos a crédito (SAFX01)*

Total de lançamentos a débito (SAFX01)*
= Saldo final (SAFX02)* - D/C
* Tabelas de importação dos dados para o MasterSAF DW.

Nos lançamentos, entre créditos e débitos (SAFX01):
Por número de lançamento o sistema verificará se o valor total de créditos confere com o valor total dos débitos.
Obs.: Para casos onde existir na base de dados Saldos por Centro de Custo, o sistema buscará os saldos da SAFX80 ao invés da SAFX02 para a conferência.
Gerar conteúdo do arquivo RTF armazenado na base de dados - J800 Outras Inf. Demonstrações Contábeis / J801 Termo Substituição da ECD (BP e
DRE): Selecionar esta opção caso seja necessário gerar o conteúdo do arquivo RTF que está armazenado na base de dados. Caso este flag não seja marcado o
conteúdo do arquivo (.rtf) no caminho informado nos dados iniciais é selecionado.
Estabelecimento: No caso de centralização de escrituração contábil, o sistema trará o Estabelecimento definido como sendo o centralizador (Menu Básicos »
Parâmetros » Preliminares » Centralização da Escrituração Contábil - (SPED Contábil)).
Caso a escrituração seja descentralizada, serão relacionados os Estabelecimentos descentralizados para a geração.
Processos:
Na aba "Processos" serão listados todos os processos gerados e as opções para salvar o arquivo, podendo ser: Local/Rede ou Servidor (Banco de Dados). Deve-se
escolher o diretório de destino e clicar no botão "Salvar processos selecionados".
Salvar log de Processos Selecionados: Irá salvar os arquivos de Log dos processos assim selecionados pelo usuário.
Informações adicionais sobre a geração
Registro I355 (Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento)
Quando for marcada a geração deste registro para o período, o sistema obterá as informações da seguinte forma:
Os saldos contábeis estarão zerados quando se tratar de período de encerramento. Assim, deverão existir lançamentos de encerramento (SAFX01)* para as contas de
resultado (receitas/despesas), pois estes zeram essas contas. O sistema não gerará as informações do Registro I355 a partir da Tabela de Saldos Contábeis (SAFX02
ou SAFX80)* e sim, através dos lançamentos de encerramento (SAFX01)*.

Para cada conta a ser apresentada no I355, será verificado qual o lançamento de encerramento correspondente, sendo que seu valor refletirá o saldo da conta antes do
encerramento. Para obter o indicador do saldo antes do encerramento (devedor/credor), será invertido o indicador informado no lançamento de encerramento.
Ex.: Despesas Financeiras
Lançamento de encerramento (SAFX01)* = R$ 100.000,00 (Crédito)
Saldo da conta antes do encerramento (I355) = R$ 100.000,00 (Devedor)

Registro J150 (Demonstração do Resultado do Exercício)
Quando não se tratar de período de encerramento, o sistema gerará este registro a partir da Tabela de Saldos Contábeis (SAFX02 ou SAFX80)*, que conterá saldos
não-encerrados para as contas de resultado.
Se for solicitada a geração deste registro em período de encerramento, as informações serão obtidas conforme segue:
Como os saldos das contas de resultado estarão zerados na Tabela de Saldos Contábeis (SAFX02 ou SAFX80)* o sistema verificará a existência de informações para
o Registro I355, ou seja, se há lançamentos de encerramento no período (SAFX01*).

Para cada conta a ser apresentada no J150, o valor será obtido no lançamento de encerramento e o indicador que constar no lançamento será invertido (mesmo
procedimento adotado na geração do Registro I355).
Ex.: Despesas Financeiras
Lançamento de encerramento (SAFX01)* = R$ 100.000,00 (Crédito)
Demonstração de Resultado do Exercício (J150) = R$ 100.000,00 (Débito)

Para obter a informação final prevista para o J150 - Indicador da situação do saldo (campo 06), foram adotadas as seguintes regras:
- Se o Cód. Aglutinação possuir Classificação = "Receita/Despesa" e o saldo das contas indicadas para o Código de Aglutinação for Devedor** => campo 06 = D
(Despesa).
- Se o Cód. Aglutinação possuir Classificação = "Receita/Despesa" e o saldo das contas indicadas para o Código de Aglutinação for Credor** => campo 06 = R
(Receita).
Na Demonstração de Resultado, estão previstas linhas de subtotalização e totalização das receitas e despesas.
- Se o Cód. Aglutinação possuir Classificação = "Subtotalizador/Totalizador" e o saldo dos Códigos de Aglutinação que o compõem for igual a R (Receita)** =>
campo 06 = P (Positivo). No caso de totalização, quando a composição resultar em P (Positivo)** => campo 06= P (Positivo). O resultado final positivo representa
Lucro.
- Se o Cód. Aglutinação possuir Classificação = "Subtotalizador/Totalizador" e os saldos dos Códigos de Aglutinação que o compõem for igual a D (Despesa)** =>
campo 06 = N (Negativo). No caso de totalização, quando a composição resultar em N (Negativo)** => campo 06 = N (Negativo). O resultado final negativo
representa Prejuízo.

**Lógica para definição do indicador do saldo composto por várias contas (receitas/despesas) ou Códigos de Aglutinação (subtotalizador/totalizador):
Saldo Devedor + Saldo Devedor = Somam-se os valores e resulta em Saldo Devedor

Saldo Credor + Saldo Credor = Somam-se os valores e resulta em Saldo Credor
Saldo Devedor + Saldo Credor = Subtraem-se os valores e o indicador resultante será o do maior valor (Devedor ou Credor)
Saldo Positivo + Saldo Positivo = Somam-se os valores e resulta em Saldo Positivo

Saldo Negativo + Saldo Negativo = Somam-se os valores e resulta em Saldo Negativo
Saldo Positivo + Saldo Negativo = Subtraem-se os valores e o indicador resultante será o do maior valor (Positivo ou Negativo)
Menu Relatórios
Relatório Sintético/Analítico
Livro: Neste serão apresentados os Livros Tipo “G” e Tipo “R” e o usuário deverá informar de qual livro do SPED ele deseja gerar os relatório.
Periodicidade: Neste serão apresentando os tipos “Anual”, “Mensal” e “Diária”, e o usuário deverá informar qual é a periodicidade do livro que este deseja gerar,
lembrando que a periodicidade do livro é cadastrada no menu “Parâmetros > controle de obrigação”.
Versão do Plano Referencial: O usuário deve selecionar a “Versão do Plano Referencial” que será considerada na geração do arquivo. Para a correta geração as
contas deverão estar devidamente parametrizadas na tela Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa para a versão indicada.
Período: Neste o usuário deverá informar o período inicial e final que deseja gerar o relatório, sendo restringido o período a mensal.
Demonstrativos Sintéticos
Plano referencial x Plano de Contas Empresa: Se o usuário optar por este relatório, após a geração será apresentado o De/Para valorizado de forma sintética,
somente será apresentada a conta do plano de contas referencial e o valor total que referente as contas que foram relacionadas e ela.
Demonstrativos Analíticos
Plano referencial x Plano de Contas Empresa: Se o usuário optar por este relatório, após a geração será apresentado o De/Para valorizado de forma analítica, serão
apresentadas as conta do plano de contas referencial e o relacionamento que foi feito no De/Para, demonstrando os valores de cada conta relacionada, inclusive C,C se
utilizado.
Estabelecimentos: Neste o usuário deverá indicar de qual estabelecimento fará a geração do relatório sintético ou analítico. Lembrando que, neste só serão
apresentados os estabelecimento que foram cadastrado para o livro e periodicidade escolhida. (O cadastro do livro pode ser feito através do menu: “Parâmetros >
controle de obrigação”.
Obs.: Este relatório pode ser gerado escolhendo as duas opções ao mesmo tempo. Eles serão gerados juntos, mas demonstrados separadamente.
Conferência de Empresas Coligadas
Nessa primeira tela o usuário deverá selecionar os filtros que serão aplicados na exibição do relatório
Indicador da PF/PJ: Neste campo o usuário deverá selecionar o indicador da Pessoa Física/Jurídica.
Pessoa Física Jurídica: Neste campo o usuário deverá selecionar a Pessoa Física/Jurídica.
UF: Neste campo o usuário deverá selecionar qual a unidade da federação que será utilizada no filtro.
Tela do relatório:
Empresa: Código - Razão Social da Empresa relacionada à Pessoa Física/Jurídica.

Início da Validade: Validade Inicial do Relacionamento Pessoa Física/Jurídica com a Empresa.
Término da Validade: Término da Validade do Relacionamento Pessoa Física/Jurídica com a Empresa.

Rel. PJF/Empresa (Ato Cotepe): Campo deverá ser preenchido com os tipos de relacionamento previstos no Ato Cotepe nº 70/05:
0 - Matriz
1 - Filial
2 - Coligada
3 - Controladora
4 - Controlada
5 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), es.

Atendimento ao Ato COTEPE nº 70/05.
Rel. PJF/Empresa (SPED Contábil): Campo deverá ser preenchido com os tipos de relacionamentos previstos no SPED Contábil:
01 - Matriz no exterior;
02 - Filial, inclusive agência ou dependência, no exterior;
03 - Coligada, inclusive equiparada;
04 - Controladora;
05 - Controlada (exceto subsidiária integral);
06 - Subsidiária integral;
07 - Controlada em conjunto;
08 - Entidade de Propósito Específico (conforme definição da CVM);
09 - Participante do conglomerado, conforme norma específica do órgão regulador, exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;
10 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;
11 - Localizada em país com tributação favorecida (Art. 24 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.
Informação utilizada no SPED Contábil - Registro 0180 (Identificação do Relacionamento com o Participante).
Menu Janela
Vide manual de Conceitos Iniciais.
Menu Ajuda
Vide manual de Conceitos Iniciais.
Atendimento Técnico MasterSAF

Para dúvidas ou problemas, abra um chamado no Contact Center ou entre em contato com nossa equipe de Suporte Técnico pelo Telefone:
(11) 2159-0600 opção 01 (Atendimento das Soluções Fiscais).
Nosso horário de atendimento é de segunda à sexta-feira de 9h as 18h.

Roteiro de Utilização ECD - Mastersaf

Enviado por

Dados do documento

Descrição original:

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Roteiro de Utilização ECD - Mastersaf

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

ECD - Escrituração Contábil Digital Page 1 of 36

Saiba mais sobre a Escrituração Contábil Digital.

- Livros Auxiliares ao Diário

- Registro I020 – Campos Adicionais

- Impressão do Livro Razão Auxiliar

- Critérios de Consolidação – Razão Auxiliar das Subcontas

- Plano de Contas Referencial

- Plano de Contas Referencial x Plano de Contas da Empresa

- Livro Razão Auxiliar

- Razão Auxiliar das Subcontas

- Relação dos Eventos Societários/Empresas Participantes do Evento

- Mapeamento para Plano de Contas das Empresas Consolidadas

Atendimento Técnico MasterSAF

Confira, clicando aqui, o leiaute dos registros e seus respectivos níveis.

** Somente será criado um Perfil por livro previsto na ECD.

Definição de Blocos: Indicará os Blocos pertinentes ao livro escolhido, podendo ser:

Bloco I - Lançamentos Contábeis.

Selecionar Todos: Seleciona todos os Registros do Bloco disponíveis para a geração.

Descrição dos campos:

A partir da versão de leiaute 5.00 da ECD, foi adicionada a opção abaixo:

10. Financeiras – Lucro Presumido.

- Somente contas + centro de custo movimentados no período da geração

SAFX225 - Lançamento Contábil em Moeda Funcional

SAFX228 - Lançamento Contábil Auxiliar em Moeda Funcional

Funcional e SAFX226 - Saldo Contábil em Moeda Funcional para montagem do BP e DRE.

- 1 – ECD de empresa participante de SCP como Sócio Ostensivo;

quando não deve mais ser demonstrada no arquivo.

*Conta Tipo Conta Pai Nível*

Livros Auxiliares ao Diário, conta contábil 1.1.1.01.0001 parametrizada, então gerará:

Identificar Signatários da Escrituração:

Os responsáveis serão listados de acordo com sua categoria, conforme abaixo:

Comércio. Ex.: Contador, Diretor.

Aba Demonstrações Contábeis

1 = Demonstrações Contábeis do Empresário ou Sociedade empresária a que se refere à escrituração;

2 = “Demonstrações Consolidadas ou de outros empresários ou sociedades empresárias”.

“Cabeçalho das Demonstrações” é de preenchimento obrigatório.

Aba Auditores Independentes

Descrição dos campos:

Livros Auxiliares ao Diário

associada ao Livro Auxiliar indicado e clicar no botão "Adicionar Contas".

Livro: Selecionar o livro para definição do controle:

G - Livro Diário Digital Geral (Completa sem escrituração auxiliar)

B - Livro Balancetes Diários e Balanços (Matriz)

Diário. Conforme segue abaixo:

Livro, Data Geração, Periodicidade, Data Inicial, Data Final, Nº de Ordem.

clicar no botão Excluir ou “Excluir Histórico”.

Livros Auxiliares ao Diário:

Tipo Livro: Selecionar qual é o Livro Auxiliar ao Diário, podendo ser:

clicar no botão Excluir ou “Excluir Histórico”.

Dados a serem informados:

Ano: Informar o ano a que se refere a parametrização do número de ordem.

Registro I020 – Campos Adicionais

demonstrado no arquivo do registro ao qual foi vinculado.

Código do Registro > Registro I250 – Partidas do Lançamento Contábil

Descrição do campo adicional > Descrição Teste

Formato do conteúdo do campo adicional > C – Caracter.

Nome do Campo Adicional : Informar o nome do campo adicional.

geração do campo adicional.

Definição dos Termos de Abertura e de Encerramento dos livros a serem gerados.

Obs.: É permitido apenas o cadastro de um Termo Abertura/Encerramento por livro.

em sociedade empresária (campo opcional).

Natureza do Livro: Informar a finalidade que se destinou o livro.

Impressão do Livro Razão Auxiliar

Conta Tipo Conta Pai Nível