Apostila de RmLabore PDF

Esta apostila foi elaborada com a finalidade de que o aluno conheça os conceitos básicos da
legislação trabalhista e de como aplica-la no RM Labore.
MÓDULO 1
Neste módulo veremos as parametrizações necessárias para o calculo de algumas rotinas da

folha de pagamento com Salário família, Salário Maternidade, Férias, Rescisões, 13°
Salário e outros.
A cada parâmetro que veremos a frente, iniciaremos verificando o que diz a legislação e
logo após veremos como parametrizar no RM Labore.
Exemplo: O primeiro parâmetro que veremos no RM Labore, é o parâmetro de

salário família, portanto veremos o que diz a legislação sobre salário família para que
possamos entender a forma de parametrizar isso no RM Labore.
Legislação:
Salário-família
È o benefício pago aos trabalhadores mensalmente, para auxiliar no sustento dos filhos de
até 14 anos incompletos ou inválidos.
Observação: São equiparados aos filhos, os enteados e os tutelados que não possuem
bens suficientes para o próprio sustento.
Têm direito ao salário-família os trabalhadores empregados e os avulsos. Os empregados

domésticos, contribuintes individuais, segurados especiais e facultativos não recebem
salário-família.
Atenção:
O benefício será encerrado quando o(a) filho(a) completar 14 anos.
Sobre o pagamento
Será pago de forma integral quando:
- ocorrer nascimento de filho no curso do mês;
- no mês em que o filho completar 14 anos;
- no mês em que ocorrer o óbito de dependente;
- no mês em que ocorrer a cessação da invalidez do dependente; e
- no mês de afastamento do empregado para gozo de benefício.
Será pago proporcionalmente, quando ocorrer:

- admissão no curso do mês; e
- cessação do contrato de trabalho no curso do mês (rescisão).
Observação: O valor da quota será proporcional aos dias trabalhados nos meses de
admissão e demissão do empregado. Para o trabalhador avulso, a quota será integral
independentemente do total de dias trabalhados.
Documentação
- Requerimento de Salário-Família;
- Carteira de Trabalho e Previdência Social - CTPS;
- Certidão de Nascimento do filho (original e cópia);
- Comprovação de invalidez, a cargo da Perícia Médica do INSS, para dependentes maiores
de 14 anos.
Será exigida a apresentação de:

- Caderneta de vacinação ou documento equivalente, quando menor de 07 anos, no mês de
novembro, a partir do ano 2.000;
- Comprovante de freqüência à escola, a partir de 07 anos de idade, nos meses de maio e
novembro, a partir do ano 2.000 .
Fonte: Ministério da Previdência Social – MPAS.
Depois de conhecermos a legislação veremos agora nos parâmetro do RM Labore como

configurar.
 Vamos entrar no menu: Opções / Parâmetros / RM Labore
 Iremos até a pasta: Parâm. Cálculo.

Parâmetrizando o salário família.
Proporcional admissão/demissão
Marque esta opção, caso queira parametrizar o salário-família como evento a ser
proporcionalizado em caso de admissão e demissão. O sistema considerará o número
de dias de trabalho efetivos no mês de admissão/demissão.
Considera dias do mês p/ proporc.

Marcando esta opção o sistema irá proporcionalizar o salário família, dividindo pelo
número de dias do mês (28,29,30,31) e multiplicando pelo número de dias
trabalhados no mês, caso contrário, o sistema irá dividir por 30 e multiplicar pelo
número de dias trabalhados no mês.
Observação:
Este parâmetro somente ficará habilitado se o campo "Proporcional
admissão/demissão" tiver marcado.
Paga p/ afastados Previdência

Selecione esta opção se pretender que o sistema pague o salário-família para
empregados afastados pela Previdência durante todo o afastamento.
Observação:
Em conformidade com o decreto 3048/99, art. 82, e a instrução normativa
20/2000, art. 185, observa-se que é de responsabilidade da EMPRESA o
pagamento do salário família durante o período em que a empregada estiver
percebendo salário maternidade. Não estando no conceito de afastamento pela
previdência.
Paga p/ funcionários temporários

Marque esta opção se pretender que o salário-família seja pago também para
funcionários temporários.
Usa salário nominal

Selecione este campo se desejar que, para cálculo da faixa do salário-família a ser
paga, o sistema considere apenas o salário-base mais os eventos que incidem salário-
família. Se o parâmetro não for marcado, o sistema assumirá o valor recebido do
evento com Código de Cálculo 1 ou Código de Cálculo 2 mais os eventos incidentes
em salário família.
Observação: Para admitidos e demitidos no mês, o sistema sempre assumirá o

salário-base.
Legislação:
Salário-maternidade
As trabalhadoras que contribuem para a Previdência Social têm direito ao salário-
maternidade nos 120 dias em que ficam afastadas do emprego por causa do parto. O
benefício foi estendido também para as mães adotivas.
O salário-maternidade é concedido à segurada que adotar uma criança ou ganhar a guarda

judicial para fins de adoção:
- se a criança tiver até um ano de idade, o salário-maternidade será de 120 dias;
- se tiver de um ano a quatro anos de idade, o salário-maternidade será de 60 dias;
- se tiver de quatro anos a oito anos de idade, o salário-maternidade será de 30 dias.
Para concessão do salário-maternidade, não é exigido tempo mínimo de contribuição das

trabalhadoras empregadas, empregadas domésticas e trabalhadoras avulsas, desde que
comprovem filiação nesta condição na data do afastamento para fins de salário maternidade
ou na data do parto.
A contribuinte facultativa e a individual têm que ter pelo menos dez contribuições para
receber o benefício. A segurada especial receberá o salário-maternidade se comprovar no
mínimo dez meses de trabalho rural. Se o nascimento for prematuro, a carência será
reduzida no mesmo total de meses em que o parto foi antecipado.
Considera-se parto, o nascimento ocorrido a partir da 23ª semana de gestação, inclusive

natimorto.
Nos abortos espontâneos ou previstos em lei (estupro ou risco de vida para a mãe), será
pago o salário-maternidade por duas semanas.
A trabalhadora que exerce atividades ou tem empregos simultâneos tem direito a um

salário-maternidade para cada emprego/atividade, desde que contribua para a Previdência
nas duas funções.
O salário-maternidade é devido a partir do oitavo mês de gestação (comprovado por

atestado médico) ou da data do parto (comprovado pela certidão de nascimento).
A partir de setembro de 2003, o pagamento do salário-maternidade das gestantes

empregadas passará a ser feito diretamente pelas empresas, que serão ressarcidas pela
Previdência Social. As mães adotivas, contribuintes individuais, facultativas e empregadas
domésticas terão de pedir o benefício nas Agências da Previdência Social.
Em casos comprovados por atestado médico, o período de repouso poderá ser prorrogado
por duas semanas antes do parto e ao final dos 120 dias de licença.
Nota:
Cabe à empresa pagar o salário-maternidade devido à empregada gestante,
efetivando-se a compensação, de acordo com o disposto no art. 248, da Constituição
Federal, à época do recolhimento das contribuições incidentes sobre a folha de
salários e demais rendimentos pagos ou creditados, a qualquer título, à pessoa física
que lhe preste serviço. A empresa deverá conservar durante 10 (dez) anos os
comprovantes dos pagamentos e os atestados correspondentes.
Valor do benefício
Para a segurada empregada:
- quem tem salário fixo receberá o valor integral da remuneração mensal;
- quem tem salário variável receberá o equivalente à média salarial dos seis meses
anteriores;
- quem recebe acima do teto salarial do Ministro do Supremo Tribunal Federal terá o
salário-maternidade limitado a R$ 12.720, segundo a Resolução nº 236/02 do Supremo
Tribunal Federal, de 19 de julho de 2002.
A trabalhadora avulsa receberá o equivalente ao último mês de trabalho, observado o teto

do Ministro do Supremo Tribunal Federal.
Para a empregada doméstica o salário-maternidade é equivalente ao último salário de

contribuição, observados os limites mínimo e máximo do salário de contribuição para a
Previdência Social. A trabalhadora rural tem direito a um salário mínimo.
A contribuinte individual e a facultativa têm direito ao equivalente a 1/12 da soma dos 12

últimos salários de contribuição apurados em um período de no máximo 15 meses,
observado o limite máximo dos benefícios.
Parâmetrizando o salário maternidade.
Salário Maternidade pago pela previdência

Se o parâmetro "Salário Maternidade pago pela Previdência" estiver marcado, o
sistema somente irá lançar os eventos informados abaixo como base de cálculo, para
aquelas funcionárias que tem data de início de licença maior que 30/11/1999. As
funcionárias que tiverem início de afastamento anterior à 01/12/1999 continuarão a
receber os eventos de salário maternidade (código de cálculo 017) e médias até o
término do afastamento. Uma vez marcado este parâmetro, o usuário deverá
obrigatoriamente informar o evento de salário maternidade pago pela previdência,
localizado abaixo. Se o parâmetro não estiver marcado, o sistema lançará o Salário
Maternidade para as todas as funcionárias, sem exceção.
Atenção:
Para o sistema lançar automaticamente os valores de Salário Maternidade Pago
pela Previdência e a Média Salário Maternidade Pago pela Previdência, o
usuário deverá criar dois eventos sem código de cálculo, tipo Base de
Cálculo/Valor, dois eventos do tipo Provento/Valor, com código de cálculo 17 e
informá-los em Cadastros | Sindicatos | Pasta Licença Maternidade | Eventos
Para Pagamento de Média de Licença Maternidade). Se o usuário não trabalhar
com médias deverá criar apenas um evento de Salário Maternidade com cód. de
cálculo 17, Provento/Valor e informá-lo no Sindicato.
Evento de salário maternidade pago pela previdência

Informe o evento de Licença maternidade pago pela previdência que deverá ser
lançado na movimentação no momento do Lançamento automático de Licença
maternidade para as funcionárias com data de início de licença maior que 30/11/1999,
conforme Artigo 311 do Decreto 3048/99. O usuário deverá criar o evento em
Cadastros | Eventos, sem código de cálculo do tipo VALOR e BASE DE CÁLCULO,
com incidência somente em FGTS.
Evento de Média salário maternidade pago pela previdência

Se a empresa discriminar a média de Licença Maternidade, o usuário deverá informar
o evento de Média de Licença maternidade pago pela previdência. Este evento será
lançado na movimentação no momento do lançamento automático de licença
maternidade para as funcionárias com data de início de licença maior que 30/11/1999,
conforme Artigo 31 do Decreto 3048/99. O usuário deverá criar o evento em
Cadastros | Eventos, sem código de cálculo do tipo base de cálculo e com incidência
em FGTS e Salário Família.
Atenção:
Se o evento de média de salário maternidade não for informado o sistema
procederá da seguinte maneira:
1 - Se no sindicato houver evento de discriminação de média, o RM Labore
interpretará que o usuário deseja que o valor da média das funcionárias com
data de início de licença maternidade maior que 30/11/1999 seja
desconsiderado.
2 - Se no sindicato não houver evento de discriminação de média:
O sistema assimilará que o o usuário deseja que o valor das médias das
funcionárias com data de início de licença maternidade maior que 30/11/1999
seja considerado, e que igualmente acontece com o valor da média das demais
funcionárias. A média deve ser somada ao evento de salário maternidade
correspondente ("Evento de salário maternidade pago pela previdência").
Observação:
Como os dias de licença maternidade não serão mais pagos pela empresa, estes
eventos deverão constar no envelope do funcionário como base de FGTS para
ser informado no arquivo SEFIP. O programa SEFIP calcula o FGTS sobre a
base informada no arquivo (remuneração * 8%). Embora estes eventos não têm
incidência no INSS, o sistema irá no momento de cálculo da SEFIP, da GRPS e
da GPS, considerar os valores destes para o cálculo do valor de INSS empresa,
acidente de trabalho e terceiros. O INSS retido na empresa do campo
SEGURADOS, o sistema gera automaticamente no arquivo SEFIP buscando o
evento de desconto de INSS presentes na movimentação da funcionária.
Parâmetrizando Afastamento.
Afastamentos
Conforme Decreto 3.048/99, Artigo 75 Parágrafo 3º do Regulamento da Previdência
Social.
"Se concedido novo benefício decorrente da mesma doença dentro de sessenta dias
contados da cessação do benefício anterior, a empresa fica desobrigada do pagamento
relativo aos quinze primeiros dias de afastamento, prorrogando-se o benefício anterior
e descontando-se os dias trabalhados, se for o caso."
O sistema está parametrizado conforme a legislação da seguinte forma:
Dias de carência para afastamento com o mesmo motivo

Este campo representa o número de dias que a empresa considerará para contagem
dos dias de afastamento do funcionário, caso esteja afastado pelo mesmo motivo do
afastamento anterior em conformidade com o Decreto citado.
Usa mês comercial para afastamentos no final do mês

Marque este campo caso deseje que o sistema considere os dias trabalhados
observando o mês comercial para funcionários afastados no final do mês.
Exemplo:
Campo desmarcado: O funcionário está afastado de 23/01 a 06/02, o sistema
calcula 22 dias trabalhados e 09 dias de atestado médico considerando 31 dias
de trabalho.
Campo marcado: O funcionário está afastado de 23/01 a 06/02, o sistema
calcula 21 dias trabalhados e 09 dias de atestado médico, considerando 30 dias,
ou seja, mês comercial.
Atenção:
Este parâmetro somente será considerado quando o funcionário for mensalista,
caso o funcionário seja horista o sistema sempre pagará o dia 31 do mês.
Soma dias afastados dentro do período de carência pelo mesmo motivo
Marcando esta opção o sistema considerará os dias de carência para afastamento com
o mesmo motivo, observando os dias informados no parâmetro acima. Onde O
Sistema permitirá o controle do pagamento pela empresa dos 15 dias iniciais dos
afastados pela Previdência e Por Acidente de Trabalho em casos de afastamentos
sucessivos dentro dos dias pré-definidos de carência.
Parâmetro marcado
Considerando que a informação dos dias de carência para afastamento com o
mesmo motivo seja de 60 dias e exista funcionário afastado pela Previdência, o
sistema irá verificar se houve outro afastamento pelo mesmo motivo nos dias
citados que antecederam a data de início do afastamento atual. Se houver, serão
calculados quantos dias já foram pagos pela empresa dentro do período acima e
serão lançados para o funcionário somente o número de dias que faltam para
completar os 15 dias que devem ser pagos pela empresa. O restante dos dias
serão pagos pela previdência.
Exemplo:
Início Fim Tipo
1º Afastamento: 24/11/2001 05/12/2001 Afastamento Previdência
Observamos que o primeiro afastamento está dentro do período determinado,

ou seja, 60 dias, e foram pagos 12 dias ao funcionário; Como a empresa deve
pagar ao funcionário 15 dias de atestado. Serão lançados apenas 3 dias de
atestado na movimentação. ficando o restante a cargo da Previdência.
Parâmetro desmarcado
Considerando que a informação dos dias de carência para afastamento com o
mesmo motivo seja de 60 dias e exista funcionário afastado pela Previdência, o
sistema irá verificar se houve outro afastamento pelo mesmo motivo nos dias
citados que antecederam a data de início do afastamento atual, sendo que a
empresa não pagará o segundo afastamento, ficando o funcionário a cargo da
Previdência Social, onde o sistema verifica que o funcionário já esteve afastado.
Exemplo:
Início Fim Tipo
Observamos que o primeiro afastamento está dentro do período determinado,

ou seja, 60 dias, onde o sistema observará que já foi pago por intermédio da
empresa, ficando o segundo afastamento a cargo da Previdência Social.
Lança o evento de atestado médico via grupo de eventos

Marcando este parâmetro, o usuário poderá efetuar o lançamento do evento Atestado
Médico CC(145) no período que desejar na movimentação do funcionário. Após
marcar o parâmetro será obrigatório o cadastramento de um Grupo de Eventos com o
evento de CC(145) Atestado médico para que o mesmo seja lançado na
movimentação do funcionário.
Não marcando este parâmetro o lançamento do evento CC(145) Atestado médico será
efetuado no primeiro lançamento que existir na movimentação do funcionário.
Evento para atestado médico (mensalista)

Este campo será útil, se caso, o usuário desejar discriminar no envelope de pagamento
os dias que foram abonados por atestado médico. Para funcionários mensalistas
cadastre o evento tipo "Dia". Utilize o ícone de eventos para cadastrar um novo
evento. Para que seja listados os eventos de atestado médico o evento deverá constar
o Código de Cálculo 145 - Atestado Médico - Afast. Por Previdência.
Evento para atestado médico (horista)

Este campo será útil, se caso, o usuário desejar discriminar no envelope de pagamento
os dias que foram abonados por atestado médico. Para funcionários horistas cadastre
o evento tipo "Hora". Utilize o ícone de eventos para cadastrar um novo evento. Para
que seja listados os eventos de atestado médico o evento deverá constar o Código de
Cálculo 145 - Atestado Médico - Afast. Por Previdência.
Observação:
"Evento para atestado médico (mensalista) e Evento para atestado médico
(horista)", deverá
Incluir a observação:
OBS: Este evento não será lançado para os diretores (Tipo de Funcionário = D
e Categoria Sefip = 5 ou 11), conforme previsto na instrução do INSS.
Parâmetrizando Horistas / Tarefeiros
Limita horas normais para horistas/tarefeiros

Selecione esta opção para que seja limitado o lançamento de horas normais para o
funcionário horista/tarefeiro (campo "Situação" da ficha do funcionário em Cadastros
| Funcionários | Base de Cálculo. Somente será permitido um lançamento de até 220
horas (para meses de até 30 dias) e 227,33 horas (para meses de 31 dias). Se o campo
não for marcado, não será feita nenhuma consistência no lançamento de horas para os
funcionários horistas.
Edita Salário Mensal para Horistas/Tarefeiros

Este parâmetro habilita o campo "Salário (Mês, Hora)" do funcionário
Horista/Tarefeiro dependendo do seu status (marcado ou não), para possíveis
alterações salariais em seu cadastro.
Parâmetro marcado
Se este parâmetro estiver marcado, o campo "Salário mês" é habilitado. Após
ser informado o salário mês do funcionário, o sistema calculará o Salário Hora
(salário mês / jornada), e em seguida arredondará esse valor considerando
somente duas casas decimais. O salário mês será recalculado e substituído por
aquele informado pelo usuário supervisor. Este procedimento é desta forma, em
função da representação dos números serem de duas casas decimais.
Exemplo:
Salário Mês = R$ 608,81

Jornada = 220 horas
Salário Hora = R$ 2.7673181818...

Salário Hora Arredondado = R$2.77
Novo Salário Mês = 609,40 horas
Observação:
Se for informado o salário mês de R$ 608,81 o salário hora arredondado
será de R$ 2, 77. Se for multiplicado o salário hora R$ 2.77 pela jornada
220 horas, será encontrado o salário de R$ 609,40 que não seria o correto,
se caso fosse mantido o salário R$ 608,81.
No caso do parâmetro estiver desmarcado, o campo "Salário Hora" é habilitado
e o campo "Salário Mês" é desabilitado. Após a informação do salário hora do
funcionário, o sistema calculará o salário mês (salário Hora / jornada)
Exemplo:
Salário Hora = R$ 2.77

Jornada = 220 horas
Salário Mês = R$ 609,40 ( 2.77 * 220.00)
Permite salário hora com mais de duas casas decimais

Com este parâmetro marcado o usuário poderá informar e visualizar mais de duas
casas decimais no campo "Hora" em Cadastros | Funcionários | Pasta Base De
Cálculo.
SEFIP:
É um aplicativo desenvolvido pela CAIXA para que o empregador/contribuinte consolide
os dados cadastrais e financeiros da empresa e trabalhadores, para a geração da GFIP e do
arquivo de informações a serem utilizadas pelo FGTS e pela Previdência Social.
O SEFIP deve, obrigatoriamente, ser transmitido pela Internet por meio do Conectividade
Social, conforme Circular CAIXA nº. 321/04.
Quem deve informar

Devem recolher a GFIP e/ou transmitir o arquivo SEFIP todas as pessoas físicas ou
jurídicas e contribuintes equiparados à empresa, sujeitos quer ao recolhimento do FGTS,
conforme estabelece a Lei nº 8.036, de 11/05/1990, e legislação posterior, quer à prestação
de informações à Previdência Social, conforme disposto na Lei nº 8.212, de 24/07/1991, e
legislação posterior.
Prazo para entregar e recolher

A GFIP é utilizada desde 1º de fevereiro de 1999 para efetuar todos os recolhimentos do
FGTS referentes a qualquer competência e, a partir da competência de janeiro de 1999, para
prestar informações à Previdência Social. Deve ser apresentada mensalmente,
independentemente do efetivo recolhimento ao FGTS ou das contribuições previdenciárias,
quando houver:
Recolhimentos devidos ao FGTS, e informações, ao Fundo de Garantia e à Previdência

Social;
Apenas recolhimentos devidos ao FGTS;
Apenas informações devidas à Previdência Social.
A GFIP deve ser recolhida até o dia sete do mês seguinte àquele em que a remuneração foi
paga, creditada ou se tornou devida ao trabalhador. Caso não haja expediente bancário no
dia sete, o prazo para recolhimento, sem acréscimos legais, é o dia útil anterior.
Para a prestação de informações ao Fundo de Garantia e à Previdência Social, os prazos

serão os mesmos acima.
Onde recolher
A GFIP deverá ser quitada nas agências bancárias conveniadas ao FGTS ou nos
Correspondentes Lotéricos. Neste caso, para valores até R$ 1.000,00 (um mil reais).
O arquivo SEFIP deverá ser transmitido obrigatoriamente pela Internet por meio do
Conectividade Social, sendo que para a quitação da GFIP é necessária a apresentação do
Protocolo de Transmissão.
Penalidades
As seguintes situações estão sujeitas a penalidades:
Deixar de transmitir o arquivo SEFIP;
Apresentar o arquivo SEFIP com dados não correspondentes aos fatos geradores;
Apresentar o arquivo SEFIP com erro de preenchimento nos dados não relacionados aos
fatos geradores.
Ao responsável caberão as sanções previstas na Lei nº 8.036, de 11 de maio de 1990, no

Que se refere ao FGTS e às multas previstas na Lei nº. 8.212, de 24 de julho de 1991, no
que tange à Previdência Social, conforme disposto na Portaria Interministerial MPS/MTE
nº. 227, de 25 de fevereiro de 2005.
Base legal
Lei nº. 8.036, de 11/05/1990
Decreto nº. 99.684, de 08/11/1990
Lei Complementar nº. 110, de 29/06/2001
Lei nº 8.212, de 24/07/1991
Decreto nº. 3.048, de 06/05/1999
Portaria Interministerial MPAS/MTE nº. 326, de 19/01/2000
Portaria Interministerial MPS/MTE nº. 227, de 25/02/2005
Circular CAIXA nº. 321, de 20/05/2004.
Fonte: Caixa Econômica Federal - CEF.
Parâmetros para o Sefip
Arredonda valores conforme SEFIP

Caso este parâmetro seja confirmado, no momento do cálculo do FGTS e nos
relatórios que demonstram os valores de FGTS o sistema irá desprezar os valores
existentes a partir da segunda casa decimal.
Este parâmetro também será considerado nos arredondamentos da guia de INSS para
que sigam ou não os mesmos padrões do validador do SEFIP, ou seja, se o parâmetro
estiver marcado os valores calculados serão considerados até a segunda casa decimal
e se o parâmetro não estiver marcado serão considerados os cálculos matemáticos de
arredondamento.
Atenção:
O parâmetro "Arredonda valores conforme SEFIP'" (Opções | Parâmetros | RM
Labore | pasta Parâm. Cálculo) do grupo SEFIP, interfere nos cálculos de
arredondamento dos encargos de FGTS. O parâmetro "Arredonda valores
conforme SEFIP" marcado têm prioridade sobre o parâmetro "Aplicar
arredondamento sobre o valor total do encargo", também marcado, durante a
contabilização. Os tipos de encargos afetados são:2 - Base: incidência de
FGTS5 - Provisão de FGTS de férias8 - Provisão de FGTS de 13o. salário -
Base: incidência de FGTS de 13o. salário
Calcula salário maternidade conforme SEFIP

Caso este parâmetro seja marcado, o sistema ira calcular a remuneração proporcional
considerando o mês calendário (28, 29, 30 ou 31 dias), conforme cálculo do SEFIP. O
valor do Salário Maternidade será a Base de licença maternidade dividido pelo
número de dia do mês (de acordo com o parâmetro), multiplicado pelo número de
dias de licença no mês.
Exemplo:
A Funcionária recebeu R$500,00 e afastou no dia 20/03:
Cálculo Salário Maternidade com a confirmação deste campo:

R$500,00 / 30 (número de dias do mês comercial)
* 19 (dias trabalhados) = R$ 316,67
R$500,00 / 31 (dias do mês calendário)

* 12 (dias de licença) = R$ 193,55
Cálculo Salário Maternidade sem a confirmação deste campo:

* 19 (dias trabalhados) = R$ 316,67

* 12 (dias de licença) = R$ 200,00
Lança evento com salário maternidade conforme SEFIP

Marcando este parâmetro será lançado no movimento da funcionária o evento com
Cód.Cálculo 154 - SALARIO MATERNIDADE CONFORME SEFIP.
Quando a licença ocorre em todos os dias do mês o valor será igual à base de FGTS,
o resultado desse cálculo será lançado no envelope através de um evento com o
Cód.Cálculo 154 - SALARIO MATERNIDADE CONFORME SEFIP. Este valor
pode ser útil para a conferência e contabilização.
Observação:
Este evento é calculado conforme a base de FGTS. Em caso de dúvida, para
saber como é o cálculo veja no log do Recalcular movimento do envelope o
passo a passo.
Parâmetrizando Tomadores de Serviço.
Para entender melhor os parâmetros abaixo é necessário conhecer o manual do programa

sefip disponível para download no site da Caixa Econômica Federal
(http://www1.caixa.gov.br/download/asp/download.asp?scateg=14).
Utiliza Tomador de Serviço

Neste campo serão cadastradas as informações das Empresas Tomadoras de Serviço.
As informações dos Tomadores de Serviço serão prestadas nos arquivos com Códigos
de Recolhimento 150 e 155. Para os funcionários que trabalharam em tomadores de
serviço a movimentação do funcionário deverá ser informada proporcionalmente aos
dias trabalhados em cada Tomador de Serviço.
Exemplo:
A empresa "CONSERVADORA " tem 30 funcionários que são faxineiros. Esta
empresa cedeu 10 faxineiros à RM Sistemas e 20 faxineiros à Coca - Cola. A
empresa Conservadora deverá confirmar o campo "Utiliza Tomador de
Serviço".
Atenção:
1 - Para emitr a GRFP e a empresa utilizar tomador de serviço, o usuário deverá
deverá gerar a distribuição de SEFIP, antes de gerar a GRFP.
2 - Para empresas que utilizam "Tomadores de Serviço", o usuário deverá fazer
a distribuição do tomador primeiramente, observando os dias a serem
distribuídos no cadastro do funcionário na pasta Tomador de serviço.
Observação:
Se este campo for habilitado, serão disponibilizados os seguintes campos:
Código da Fórmula do Fator de Proporcionalização

Clique no ícone e selecione a fórmula que irá retornar o total a ser distribuído para
cada funcionário. O usuário poderá utilizar uma fórmula para retornar o total de dias
trabalhados/horas normais do funcionário no mês em vigência. O resultado desta
fórmula servirá para consistir a informação de dias trabalhados/horas normais no
momento em que o usuário vai digitar a distribuição de dias por tomador de serviço
no cadastro do funcionário, limitando ao total de dias trabalhados/ horas normais
retornado pela fórmula. No cálculo da distribuição da movimentação do SEFIP a
fórmula também será considerada. O cálculo é feito da seguinte forma: valor total do
evento na movimentação dividido pelo total de dias/horas retornado pela fórmula e
multiplicado pelo número de dias/horas informado em cada tomador de serviço. Para
os eventos que não seguem rateio o valor será informado integralmente para empresa.
Fórmulas que poderão ser utilizadas :

ND - Dias trabalhados considerando admissão e demissão.
NDTRAB - Dias trabalhados considerando admissão, demissão, afastamentos,
férias, calendário mensal e horário.
(N('0001') - N('0008') ) - Total de Horas normais - Faltas
(N('0002') - N('0008') ) - Total de Dias trabalhados - Faltas
A fórmula de proporcionalizacão não é obrigatória, caso o usuário não a
informe, o sistema sempre calculará 30 dias, independente se o código do
recebimento é Mensalista ou Horista.
Exemplo:
Para funcionários mensalistas esta fórmula poderá retornar o número de dias
trabalhados e no caso de horistas será retornado o número de horas trabalhadas.
Observação:
Caso não seja cadastrada uma fórmula na distribuição entre os tomadores serão
retornados 30 dias.
Código da Empresa no cadastro de Tomadores

Clique no ícone e selecione o tomador que representa a empresa, pois será
neste tomador que será lançado a movimentação referente à empresa. Este
parâmetro é utilizado para identificar qual o tomador (default) quando o usuário
não tiver informação sobre o tomador para o funcionário.
Observação 1:
Para cadastrar os tomadores de serviços, o campo "Utiliza Tomadores de
Serviço" deverá estar previamente marcado e cadastrados em Cadastros |
Clientes/Fornecedores.
Observação 2:
Quando houver dois códigos de Clientes/Fornecedores iguais (coligada corrente
e coligada global), ao informar o código o sistema acatará o código do
Cliente/Fornecedor da coligada corrente. Se o usuário desejar informar o código
do Cliente/Fornecedor da coligada global, o mesmo deverá ser selecionado pelo
nome.
Observação 3:
Neste campo só apresentará Clientes/Fornecedores ativos. Para isto, o campo
"Ativo" em Cadastros | Clientes/Fornecedores | Pasta Identificação deverá estar
marcado.
Observação 4:
Se o campo conter o código do Cliente/Fornecedor mas não apresentar o nome
do mesmo, o Cliente/Fornecedor foi desativado em Cadastros |
Clientes/Fornecedores | Pasta Identificação.
Tipo de tomador default

Marcar o tipo de tomador de serviço que a empresa cedente está relacionada, ou seja,
se a empresa cedente é uma prestadora de serviços ou uma construção civil. Este
parâmetro serve para o relatório do SEFIP ser gerado de acordo com o recolhimento,
sendo que todas as empresas devem marcar o parâmetro. Para as empresas que cedem
somente mão-de-obra específica como prestação de serviço ou apenas para
construção civil devem marcar este parâmetro somente. Para as empresas de
construção civil que cedem mão-de-obra de construção civil e de prestação de
serviços e desejarem recolher para os tomadores de serviços no código de
recolhimento específico de cada um, devem marcar este parâmetro como construção
civil e nos tomadores de serviço especificar de acordo com o tipo.
Exemplo:
Se um funcionário trabalhou na Empresa "Construtora X" em alguma obra civil
"Tomador 1" por 10 dias e este mesmo funcionário trabalhou na limpeza
"Tomador 2" por 15 dias, então o usuário deve marcar em Opções | Parâmetros |
Rm Labore | Parâm.Cálculo "Construção civil" para gerar os administrativos,
em Clientes/Fornecedores "Tomador 1" como "Construção civil" ou não marcar
nada que será considerado o parâmetro marcado em Opções | Parâmetros | Rm
Labore | Parâm.Cálculo e "Tomador 2" como "Cessão de mão-de-obra",
distribuir e gerar o SEFIP. Para o código de recolhimento 150 será gerado os 15
dias trabalhados para o "Tomador 2" marcando "Não" para "gera
administrativos" e o código de recolhimento 155 será gerado com os 10 dias do
"Tomador 1" e os 05 dias da parte do administrativo da "Empresa cedente"
marcando "Sim" para "gera administrativos".
Observação:
Ao gerar o SEFIP é perguntado se gera os administrativos ou não e o usuário
deverá gerar os administrativos de acordo com o parâmetro marcado em
Opções | Parâmetros | Rm Labore | Parâm.Cálculo.
Exemplo:
Se a empresa cedente é Cessão de mão-de-obra a parte dos administrativos
deverá ser gerada nos códigos de recolhimentos 150/907. Se a empresa cedente
é Construção Civil, a parte dos administrativos deverá ser gerada nos códigos
de recolhimentos 155/908. Caso este parâmetro não estiver marcado no
momento da distribuição do movimento será alertado ao usuário que marque
este parâmetro.O sistema funcionará da seguinte forma:
01 - Marcando somente o parâmetro em Opções | Parâmetros | Rm Labore |

Parâm.Cálculo será gerado normalmente considerando todos os tomadores de
serviço de acordo com a opção marcada.
02 - Marcando o parâmetro em Opções | Parâmetros | Rm Labore |
Parâm.Cálculo e em Cadastros | Clientes/Fornecedores
será considerado para empresa cedente o parâmetro em Opções | Parâmetros |
Rm Labore | Parâm.Cálculo e para os tomadores de serviços o parâmetro
marcado em Cadastros | Clientes/Fornecedores.
03 - Marcando o parâmetro em Opções | Parâmetros | Rm Labore |

Parâm.Cálculo, em Cadastros | Clientes/Fornecedores e em Cadastros |
Funcionários | Edição Pasta Tomadores De Serviços será considerado para
empresa cedente o parâmetro em Opções | Parâmetros | Rm Labore |
Parâm.Cálculo e para os tomadores de serviços o parâmetro marcado em
Cadastros | Funcionários | Edição Pasta Tomadores De Serviços.
Atenção:
Esta parametrização somente será validada para as empresas que estão
caracterizadas como FPAS 507, pois o validador da CEF não valida o código de
recolhimento 155 com FPAS 515.
Meses de distribuição guardados para geração de SEFIP em atraso

Digite o número de meses que o sistema guardará a distribuição do SEFIP em meses
anteriores.
Atenção:
01 - O sistema somente começará a guardar os valores de distribuição a partir
da competência da conversão para a versão 4.02.05, sendo inicialmente setado o
campo com 2 ultimas distribuições, devendo o usuário modificá-lo caso queira.
02 - Este campo será limitado a 48 meses portanto, se for digitado número

maior que 48 o campo voltará para o valor de 48 meses.
03 - Se neste campo for digitado valor maior que 12 o sistema emitirá

mensagens de alerta informando que a performance da geração do SEFIP ficará
lenta. Estes alertas serão disparados no momento em que o campo for
preenchido com valor maior que 12, todas as vezes que o usuário acessar
Opções | Parâmetros | Rm Labore e todas as vezes que o usuário acessar
Relatórios | Geração do Sefip .
Distribuição de eventos por tomador via entrada de dados

Marcando essa opção será habilitada em Movimento | Folha de Pagamento a opção
Entrada de Dados (Tomador) , onde será possível fixar um evento e valor a um
determinado tomador de serviço.
Exemplos:
O usuário poderá, pelo módulo de Entrada de Dados (Tomador ), inserir um
evento e vinculá-lo ao tomador Obra 7. Quando processada a distribuição em
Movimento | Folha de Pagamento | Sefip - Distribuição | Distribuir o valor
desse evento se manterá fixo no Tomador Obra 7. Portanto o sistema irá
desconsiderar para esse evento, os Tomadores cadastrados em Cadastro |
Funcionários | Tomadores de serviço .
Parâmetrizando Outros.
Usa mês comercial na admissão

Selecione esta opção para que o sistema considere, para o cálculo dos dias
trabalhados na admissão o número de dias do mês comercial (30 dias). O parâmetro
acima só é válido para mensalista, no caso de Horista/Tarefeiro o sistema não verifica
o parâmetro, será considerando os dias efetivos do mês calendário. Se o campo não
for marcado, o sistema irá considerar para o cálculo os dias trabalhados na admissão,
o número de dias efetivos do mês (28, 29, 30 ou 31 dias), caso o funcionário seja
admitido após o dia 01 do mês.Se o funcionário for admitido no dia 01 de algum mês
que a quantidade de dias efetivos for diferente de 30 o sistema mesmo assim irá
considerar 30 dias para o funcionário. (mensalista).
Exemplos:
(mês 31 dias) Parâmetro Desmarcado Marcado
Parâmetro marcado
Funcionário admitido em 01/12 30 dias 30 dias
(mês 28 dias)
Utiliza cálculo por centro de custo

Para utilizar centro de custo é necessário marcar esta opção fazendo com que todos os
campos referentes a centro de custo sejam habilitados no sistema.
Proporcionaliza eventos
Marque este campo para que o sistema realize o lançamento da movimentação,
proporcionalizando os eventos do tipo valor que tiverem os seus parâmetros de
proporcionalização confirmados em Cadastros | Eventos | Pasta Identificação De
Eventos, para os funcionários que tiverem admissão, licença e/ou férias no mês de
competência. Deixando o campo em branco, o sistema realizará o lançamento da
movimentação sem proporcionalização também para estes funcionários.
Sal. nominal p/ vale-transporte:

Selecione esta opção se quiser que, para cálculo da faixa de desconto do vale-
transporte, seja considerado apenas o salário-base do funcionário.
Observação:
Quando o campo "Sal. Nominal p/ Vale Transporte" estiver marcado, o valor da
incidência de vale transporte, na pasta de incidências do envelope ( Cadastros |
Funcionários | Ícone Envelope | Pasta Incidências), mostrará o valor do salário
base do funcionário. Caso contrário, o valor da incidência de vale transporte
será a soma dos eventos que incidem em vale transporte no período.
Recolhe INSS p/ SEST/SENAT e SESI/SENAI

Marque este campo para que o percentual de 2,5 % seja recolhido (Guia de INSS),
tanto para SESI/SENAI quanto para SEST/SENAT, para as funções ligadas a
atividades de transporte.
Considera data de admissão nos CC1 e CC2 nas transf. sem ônus
Parâmetro marcado
O sistema considera o cálculo do salário de acordo com a "Data de Admissão"
do funcionário, ignorando a "Data da transferência" que foi informada em
Cadastros | Funcionários | Registro no momento da transferência.
O sistema considera o cálculo do salário de acordo com a "Data da
transferência" que foi informada em Cadastros | Funcionários | Registro no
momento da transferência.
Evento de código de cálculo 84 inibe o código de cálculo 04

Se o parâmetro for marcado, ao ser lançado o evento com o CC(84) - IRRF
CALCULADO PELO USUÁRIO na movimentação do funcionário o sistema irá
zerar o CC(4) - IRRF.
Se o parâmetro não for marcado, e for lançado na movimentação do funcionário o
evento com o CC(84) - IRRF CALCULADO PELO USUÁRIO, o sistema irá
considerar os dois eventos se o valor informado no CC(84) for menor que o valor do
CC(4), caso o valor informado no CC(84) seja maior ou igual que o valor CC(4) o
sistema irá zerar o evento CC(4).
Evento de código de cálculo 85 inibe o código de cálculo 03

Se o parâmetro for marcado, ao ser lançado o evento com o CC(85) - INSS
desconsiderar o evento o CC(3) - INSS.
Se o parâmetro não for marcado, e for lançado na movimentação do funcionário o
evento com o CC(85) - INSS CALCULADO PELO USUÁRIO, o sistema irá
considerar os dois eventos desde que o valor informado no CC(85) seja menor que o
valor do CC(3), caso o valor informado no CC(85) seja maior ou igual ao valor do
CC(3) o sistema irá desconsiderar o evento CC(3) INSS.
 Sub. Pastas: Formulas Adc. Lic. Maternidade e Formulas Adic. Afastamento.
Formulas Adc. Lic. Maternidade

Nesta pasta serão listadas as fórmulas adicionais que porventura tenham sido criadas
para adicionar as bases de cálculo (de licença maternidade, de férias, aviso prévio ou
licença-maternidade e 13º Salário, conforme o caso).
Formulas Adic. Afastamento.

para adicionar à base de cálculo (De afastamentos do tipo: Acidente de trabalho,
Doença Ocupacional e Serviço militar).
Exemplo:
Para melhor utilização no tratamento das fórmulas, surgerimos ao usuário a
inclusão da seguinte fórmula:
DECL NDIAS ;
SETVAR (NDIAS , DIASAFT (
MTDATA(01,MES,ANO),
MTDATA(NDIASMES(MES,ANO),MES,ANO),
'TOM'));
SE NDIAS > 0
ENTAO 100
SENAO 0
FIMSE
Onde verifica se o usuário está afastado pelos motivos de Acidente de trabalho,

doença ocupacional e serviço militar, incorporando um valor de R$ 100,00 à
base de cálculo dos funcionários afastados.
 Iremos agora até a pasta: Parâm. Férias.
Férias:
Legislação:
Direito e duração
Após a cada período de 12 meses de vigência do Contrato de Trabalho, o empregado tem direito ao
gozo de um período de férias, sem prejuízo da remuneração (Art. 129 e 130 CLT).
2,5 * 12 = 30 dias
As férias são fixadas pelo empregador, na época que melhor atender aos seus interesses, sem
todavia, ultrapassar o limite dos 11 meses subseqüentes à aquisição do direito pelo empregado às
férias, sob pena do pagamento das férias em dobro.
Empregado tem direito às férias na seguinte escala:
. 30 dias corridos, quando não houver faltado ao serviço mais de 5 vezes;

. 24 dias corridos, aos que tiverem de 6 a 14 faltas;
. 18 dias corridos, aos que tiverem de 15 a 23 faltas; e
. 12 dias corridos, aos que tiverem de 24 a 32 faltas.
Concessão e época
Empregador deverá comunicar ao empregado a concessão das férias, por escrito, com antecedência
de, no mínimo, trinta dias.
As férias deverão ser concedidas de uma só vez, sendo permitido em casos excepcionais, a
concessão em dois períodos, desde que um deles não seja inferior a 10 dias corridos.
Aos empregados maiores de 50 anos e menores de 18 anos, as férias deverão sempre ser concedidas
de uma só vez.
Perda do direito das férias

Os que tiverem mais de 32 faltas no ano perdem o direito às férias.
Não terá também direito às férias o empregado que, no curso do período aquisitivo:
. permanecer de licença remunerada por mais de 30 dias;
. deixar de trabalhar por mais de 30 dias, com percepção de salários em decorrência de paralisação
total ou parcial dos serviços da empresa;
. pedir demissão e não for readmitido dentro dos 60 dias subseqüentes à sua saída;
. ficar percebendo prestações de previdência social por auxílio-doença ou acidente de trabalho por
mais de 6 meses, ainda que descontínuos, no período aquisitivo de férias.
Férias em dobro
Empregado que não gozar as férias no prazo de 11 meses após o período aquisitivo, passa a ter
direito a férias em dobro. Ressalta-se que dobra ocorre apenas em relação à remuneração, ou seja, o
empregado tem direito a receber o correspondente a 60 dias de férias, descansando, contudo, apenas
30 dias.
Férias coletivas
A empresa poderá conceder férias coletivas a todos os seus empregados ou de determinados
setores. As férias poderão ser concedidas em dois períodos, sendo que nenhum deles inferior a 10
dias.
Para concessão das férias coletivas, a empresa deverá:
. comunicar à DRT as datas de início e fim das férias, com antecedência mínima de 15 dias,
indicando quais os setores ou estabelecimentos atingidos;
. enviar ao sindicato representante da categoria profissional, no mesmo prazo, cópia da
comunicação feita à DRT (Delegacia Regional do Trabalho);
. afixar, nos locais de trabalho, aviso da medida tomada.
Remuneração computando horas extras, comissões e adicionais

Esta remuneração significa o acréscimo das médias nas férias. A média é divisão do somatório dos
eventos recebidos esporadicamente pelo o período determinado pela convenção coletiva do trabalho
(acordo c/ sindicato).
Abono pecuniário
Empregado tem direito de converter um terço do período de férias a que faz jus, em abono
pecuniário(Art. 143 CLT).
Assim, aquele tiver direito a 30 dias de férias poderá optar em descansar todo o período, ou apenas
durante 20 dias, recebendo os 10 dias restantes (1/3 de 30 dias) em dinheiro. Para que isto ocorra, o
abono deverá ser requerido pelo empregado até 15 dias antes do término do período aquisitivo.
Após esse prazo, a concessão do abono ficará a critério do empregador.
Abono Constitucional (1/3 de férias)

Além do pagamento da remuneração, o trabalhador tem direito a mais um terço (1/3) sobre a
remuneração, conforme determina o art. 7º. XVII da Constituição Federal/88.
Adiantamento 13º salário (ou 1ª parcela)

Empregado que pretende receber, por ocasião das férias, a 1ª parcela do 13º salário (adiantamento)
deve requerê-la no mês de janeiro do correspondente ano.
Prazo de pagamento
As férias deverão ser pagas com base na remuneração vigente à data em que forem concedidas.
Durante o período de férias o empregado deverá receber o que receberia se estivesse trabalhando.
Nos casos de salário por porcentagem ou comissão, apura-se a média percebida pelo empregado nos
últimos 2 ou 3 meses, prevalecendo a maior média encontrada. (No caso dos comerciários de Belo
Horizonte e da Região Metropolitana).
Parâmetrizando Desconto de INSS

Desconto INSS
Sempre desconta INSS no recibo

Selecione esta opção para que seja calculado o INSS férias (Código de Cálculo 082),
por ocasião das férias, independentemente do número de dias de férias no mês.
Observação:
01 - Deixando o campo em branco, o INSS Férias será calculado conforme o
número de dias de férias no mês, ou seja:
· se o funcionário tiver mais de 21 dias de férias no mês, será lançado o

Código de Cálculo 082 no recibo de férias.
· se o funcionário tiver menos de 22 dias de férias no mês, ocorrerá o
seguinte :
· O INSS férias não será descontado no recibo de Férias, porém o valor deste
será abatido da base de IRRF Férias ( através do evento de código de cálculo 90
- INSS FERIAS ALÍQUOTA NORMAL. e 137 - INSS FERIAS DO PROX.
MES ALIQ.NORMAL)
· No lançamento das férias, o sistema tributará os valores de férias juntamente

com os demais valores do envelope,e lançará o correspondente desconto de
INSS no evento de código de cálculo 3 - INSS.Não haverá o lançamento do
código de cálculo 82 - INSS FÉRIAS.
· O valor de INSS a ser abatido do IRRF será o do evento de código de

cálculo 89 - INSS ALÍQUOTA NORMAL, que será calculado a partir da
subtração do evento de código de cálculo 3 - INSS menos o evento de código
de cálculo 90 - INSS FERIAS ALÍQUOTA NORMAL. Observando-se a
alíquota normal, ou seja, poderá haver uma diferença entre no valor pelo motivo
do código de cálculo 3 - INSS estar com a alíquota reduzida.
02 - Este parâmetro somente funciona (desmarcado ) quando as férias são

partidas.
Deduz INSS integral (inclui mês seguinte)

Selecione esta opção, caso, deseje que o INSS seja descontado integralmente nas
férias (incluindo dedução correspondente ao mês seguinte). Deixe espaço em branco
para que o desconto seja proporcional, ou seja, apenas o valor referente ao mês
corrente.O valor do INSS a ser deduzido da base de IRRF será o mesmo valor a ser
descontado.
Observação:
Este parâmetro só é considerado no cálculo de férias partidas.
Discrimina INSS no recibo de Férias

Se este parâmetro for marcado, o INSS será discriminado no Recibo de Férias.
Observação:
Exemplo:
Mês competência - 01/99
Férias - 20/01/99 a 30/01/99 - Como as férias estão no próprio mês de

competência o INSS será descontado integralmente.
Mês competência - 01/99
Férias - 20/01/99 a 05/02/99 - Como as férias são partidas, o INSS não será
descontado no recibo. Quando o lançamento das mesmas para o envelope, então
será descontado a parte relativa as férias no mês.
Limita desconto INSS ao teto (férias em meses partidos)

Este parâmetro permitirá ao usuário limitar o desconto do INSS ao teto no recibo de
férias dos funcionários mesmo que a soma do desconto de INSS de férias no mês e do
próximo mês possa ultrapassar o teto.
Observação:
Exemplo para o parâmetro marcado e desmarcado:
Exemplos para o parâmetro marcado

Exemplo 1:
Com o parâmetro "Desconsidera projeção dias trabalhados no cálc. Alíquota

inss de férias " marcado
Salário do funcionário: R$ 3500,00

Período de gozo de férias: 20/03/2003 a 08/04/2003 (20 dias)
Tabela de INSS em vigor: Até R$ 468,47 - 8%
Até R$ 780,78 - 9%
Até R$ 1561,56 - 11%
Teto desconto INSS = R$ 171,77
Desconto Dep. IRRF = R$ 106,00
Cálculo do Recibo de Férias:

Férias : R$ 2333,33 (20 dias trabalhados)
1/3 Férias : R$ 777,78
IRRF : R$ 356,00
INSS Férias no Mês :R$ 68,70 (11%)
INSS Férias Prox.Mês :R$ 103,07 (11%)
Cálculo da Alíquota do INSS de Férias no mês:
20 dias de Férias (R$ 2333,33) + 20 dias 1/3 de Férias no mês (R$ 777,78) = R$
3111,11
Na Tabela de INSS a base atingiu o teto = 171,77.
Atenção:
O parâmetro "Limita desconto INSS ao teto (férias em meses partidos)"
está marcado.
O sistema NÃO projetou os dias trabalhados do mês da competência para
o cálculo da alíquota do INSS.
Considerando a base das férias (R$ 3111,11) que atingiu o teto, o sistema
realiza os seguintes cálculos:
Cálculo do INSS de Férias no mês:

Teto de desconto do INSS (R$ 171,77) / 30 dias * 12 dias de férias no mês = R$
68,70
Cálculo do INSS de Férias Próx.mês:

Teto de desconto do INSS (R$ 171,77) – INSS Férias do mês (R$ 68,70) = R$
103,07
Atenção:
O sistema limitou o desconto do INSS de férias ao teto.
Cálculo do IRRF de Férias:

3111,11
R$ 3111,11 - R$ 106,00 (1 dependente) - R$ 171,77 (INSS de Férias e do
Próx.Mês) = 2833,34 * 27,5% - 423,08 (Valor a deduzir) = 356,09
IRRF de férias = R$ 356,00 (desconsiderando os centavos)
Exemplo 2:
inss de férias " desmarcado

Até R$ 780,78 - 9%
Até R$ 1561,56 - 11%
1/3 Férias : R$ 777,78
IRRF : R$ 371,00

18 dias trabalhados (R$ 2100,00) + 12 dias de Férias (R$ 1400,00) + 12 dias
1/3 de Férias no mês (R$ 466,67) = R$ 3966,67
Atenção:
está marcado.
O sistema projetou os dias trabalhados do mês da competência para o
cálculo da alíquota do INSS.

68,70
Cálculo da Alíquota do INSS de Férias Próx.mês:

22 dias trabalhados (R$ 2566,67) + 08 dias de Férias (R$ 933,33) + 08 dias 1/3
de Férias no mês (R$ 311,11) = R$ 3811,11

45,80.

3111,11
Exemplos para o parâmetro desmarcado

Exemplo 1:

inss de férias " marcado
Até R$ 780,78 - 9%
Até R$ 1561,56 - 11%

1/3 Férias : R$ 777,78
IRRF : R$ 346,00

3111,11
Atenção:
está desmarcado.
O sistema NÃO projetou os dias trabalhados do mês da competência para
o cálculo da alíquota do INSS.

Base de Férias no mês = 12 dias de férias (R$ 1400,00) + 12 dias de 1/3 de
férias (R$ 466,67) = R$ 1866,67
Base de férias atingiu o Teto.
68,70

Base de Férias no próx. mês = 08 dias de férias (R$ 933,33) + 08 dias de 1/3 de
férias (R$ 311,11) = R$ 1244,44
Base de férias está faixa da alíquota de 11%.
R$ 1244,44 * 11% = R$ 136,88
Atenção:
O sistema NÃO limitou o desconto do INSS no recibo de Férias (68,70 +
136,88 = 205,58).
3111,11
Exemplo 2:
inss de férias " desmarcado

Até R$ 780,78 - 9%
Até R$ 1561,56 - 11%
Cálculo do Recibo de Férias: Férias : R$ 3500,00 (30 dias

trabalhados)
1/3 Férias : R$ 1166,67
IRRF : R$ 783,00

01 dia trabalhado (R$ 116,67) + 29 dias de Férias (R$ 3383,33) + 29 dias 1/3 de
Férias no mês (R$ 1127,78) = R$ 4627,78
Atenção:
está desmarcado.
O sistema projetou os dias trabalhados do mês da competência para o
cálculo da alíquota do INSS.

166,04

29 dias trabalhados (R$ 3383,33) + 01 dia de Férias (R$ 116,67) + 01 dias 1/3
de Férias no mês (R$ 38,89) = R$ 3538,89
Teto de desconto do INSS (R$ 171,77) / 30 dias * 01 dia de férias no mês = R$
5,73.

30 dias de Férias (R$ 3500,00) + 30 dias 1/3 de Férias no mês (R$ 1166,67) =
R$ 4666,67
Próx.Mês) = 4388,90 * 27,5% - 423,08 (Valor a deduzir) = 783, 87
Desconta integral qdo a base atinge teto (férias durante o mês)

Este parâmetro só é considerado para cálculo de férias integrais em um único mês.
Selecione este campo, se pretender que o desconto de INSS seja feito integralmente
nas férias (sobre o valor integral do teto) e quando não houver nenhum desconto de
INSS no lançamento de folha de pagamento.
Observação:
Quando as férias de um funcionário são menores que 30 dias e não são partidas
( todos os dias ocorrem em um mesmo mês) e a base de INSS destes dias de
férias atingir o teto de INSS, o sistema proporcionaliza o desconto de INSS de
acordo com o número de dias de férias para que o restante de desconto de INSS
seja efetuado durante o lançamento de folha do mês.
Exemplo:
Salário do Funcionário: R$ 2000,00
Teto INSS: R$ 132,00
Período de Gozo de férias do funcionário: 01/11/97 a 20/11/97 (20 dias) e 10

dias de abono.
Exemplo 1:
Campo "Desconta integral quando base atinge Teto" marcado:
Dias Trabalhados R$ 666,67

Arredondamento R$ 0,17
Férias no Mês R$1333,33
1/3 de Férias R$ 444,44
Abono R$ 666,67
1/3 de Abono R$ 222,22
Arredond.Férias R$ 0,34
Arred.de Férias R$ 0,34
INSS nas Férias R$ 132,00
IRRF de férias R$ 395,00
Adiant.Conf.Recibo R$ 2008,00
Proventos R$ 3333,84
Descontos R$ 2535,34
Líquido R$ 798,50
Exemplo 2:
Campo "Desconta integral quando base atinge Teto" desmarcado:
Dias Trabalhados R$ 666,67
Arredondamento R$ 0,17
Férias no Mês R$ 1333,33
1/3 de Férias R$ 444,44
Abono R$ 666,67
1/3 de Abono R$ 222,22
Arredond.Férias R$ 0,34
Arred.de Férias R$ 0,34
INSS R$ 44,00 (R$132,00/30*10 dias trabalhados)
INSS nas Férias R$ 88,00 (R$132,00/30*20 dias de férias)
IRRF de férias R$ 407,00
Adiant.Conf.Recibo R$ 2084,00
Proventos R$ 3333,84
Descontos R$ 2623,34
Líquido R$ 710,50
Desconsidera projeção dos dias trabalhados para o cálculo da alíquota do INSS

de Férias
Este parâmetro determinará como o sistema irá calcular a alíquota do INSS para
processar os cálculos do INSS de Férias. Com o parâmetro desmarcado, o sistema irá
projetar os dias trabalhados e o considerará para calcular a alíquota do INSS a ser
aplicado no INSS de Férias. Caso contrário, o sistema terá como base somente as
verbas de Férias para o cálculo do alíquota do INSS de Férias. Veja os exemplos
práticos abaixo:
Exemplo para o parâmetro marcado e desmarcado:
Exemplo para o parâmetro marcado

Até R$ 664,13 - 9%
Até R$ 1328,25 - 11%
Dias Trabalhados : R$ 233,33 (14 dias
trabalhados)
Férias no Mês : R$ 266,67(16 dias)
Férias Próx. Mês : R$ 233,33 (14dias)
1/3 Férias no Mês : R$ 88,89
1/3 Férias Próx. Mês : R$ 77,78
Arred.Férias : R$ 0,03
INSS : R$ 24,56 (9%)
Adiant.Conforme Recibo:R$ 613,35

16 dias de Férias no mês (R$ 266,67) + 1/3 de Férias no mês (R$ 88,89) =
R$ 355,56
Na Tabela de INSS a alíquota a ser considerada é 8%.
Atenção:
Com o parâmetro marcado, o sistema não projetou os dias
trabalhados do mês da competência para o cálculo da alíquota do
INSS.

R$ 355,56 * 8% = R$ 28,44
Cálculo do INSS:
Remuneração total do mês = R$ 588,89 * 9% = R$ 53,00
Subtrai o INSS de Férias no mês = R$ 53,00 - R$ 28,44 = R$ 24,56

4 dias de Férias próx.mês (R$ 233,33) + 1/3 de Férias próx.mês (R$
77,78) = R$ 311,11
Atenção:
Com o parâmetro marcado, o sistema não projetou os dias
trabalhados do mês da competência para o cálculo da alíquota do
INSS.
Cálculo do INSS de Férias próx. mês:

77,78) = R$ 311,11 * 8% = R$ 24,89
Exemplo para o parâmetro desmarcado
Até R$ 664,13 - 9%
Até R$ 1328,25 - 11%

Dias Trabalhados : R$ 233,33 (14 dias
trabalhados)
Férias no Mês : R$ 266,67 (16 dias)
Férias Próx. Mês : R$ 233,33 (14dias)
1/3 Férias no Mês : R$ 88,89
1/3 Férias Próx. Mês : R$ 77,78
Arred.Férias : R$ 0,03
INSS : R$ 21,00 (9%)
INSS Férias no Mês : R$ 32,00 (9%)
INSS Férias Prox.Mês : R$ 28,00 (9%)
Adiant.Conforme Recibo :R$ 606,70

14 dias trabalhados (R$ 233,33) + 16 dias de Férias no mês (R$ 266,67) +
1/3 de Férias no mês (R$ 88,89) = R$ 588,89
R$ 355,56 * 9% = R$ 32,00
Cálculo do INSS:
Remuneração total do mês = R$ 588,89 * 9% = R$ 53,00
Subtrai o INSS de Férias no mês = R$ 53,00 - R$ 32,00 = R$ 21,00

16 dias trabalhados (R$ 266,67) + 14 dias de Férias próx.mês (R$ 233,33)
+ 1/3 de Férias próx.mês (R$ 77,78) = R$ 577,78
Cálculo do INSS de Férias próx. mês:

77,78) = R$ 311,11 * 9% = R$ 28,00.
Parâmetros
Paga adiantamento nas férias

Habilite este parâmetro caso seja de praxe a empresa pagar junto com as férias o
adiantamento de salário (correspondente aos dias trabalhados no mês de início de
gozo).
Calcula Diferença de média Proporcional
Habilitando este parâmetro, o sistema fará a proporcionalização das médias de acordo
com a competência, no momento do pagamento da diferença das férias.
Paga adic. Constitucional sobre Dias de Direito de Férias
Este parâmetro será utilizado para o cálculo de férias com abono pecuniário. Habilite
este campo, se desejar que o sistema calcule o adicional constitucional sobre 30
(trinta) dias de férias. Se este parâmetro não estiver marcado, o sistema calculará o
adicional para férias sobre os dias de direito de dias de férias (30, 24,18 dias, etc).
Mantém período aquisitivo para func. com menos de 1 ano
Habilite este campo para que o período aquisitivo do funcionário com menos de um
ano de serviço não seja alterado quando da concessão de férias antecipadas. Deixando
o campo em branco, o início do período aquisitivo será transferido para o primeiro dia
de gozo das férias antecipadas.
Observação:
Este parâmetro não é válido para Férias Coletivas / Globais.
Ignora eventos que incidem salário

Com este parâmetro marcado, o sistema irá desconsiderar os eventos que incidem em
salário para os cálculos da base de Férias.
Usa regime de tempo parcial

Este parâmetro deve ser marcado quando o usuário tiver em sua base funcionários
que trabalham em regime parcial e receberão as férias de acordo com este regime
parcial. Este parâmetro habilitará o campo "Dias de direito de férias devido à jornada
reduzida" no cadastro de férias em Cadastros | Funcionários | Pasta Férias.
Exemplo:
Do funcionamento da parametrização:
Para Férias:
Se o número de dias cadastrado na pasta férias for 10 dias, por exemplo, será
calculado o evento de código de cálculo 38 – Férias com o salário
proporcionalizado para 10 dias.
Para Rescisão:
Se o número de dias cadastrado na pasta férias for 10 dias, por exemplo, será
calculado o evento de código de cálculo 24 – Férias Indenizadas com o salário
proporcionalizado para 10 dias e o evento de Código de cálculo 25 – Férias
Proporcionais também será baseado nestes 10 dias.
Evento de código de cálculo 107 inibe o evento de código de cálculo 30

Se o parâmetro for marcado, ao ser lançado o evento com o CC107 - IRRF FÉRIAS
zerar o evento CC30 - I.R.R.F. Férias.Se o parâmetro não for marcado, for lançado
na movimentação do funcionário o evento com o CC107 - IRRF 13º CALCULADO
PELO USUÁRIO e este valor for menor que o evento de CC30, que seria calculado
automaticamente pelo sistema , o sistema irá considerar os dois eventos. Esta
diferença será lançada no evento de CC30.Caso o valor informado no evento CC107
seja maior ou igual ao valor do evento de CC30, o sistema irá zerar o evento CC30.
Permite alterar o saldo de salário nas férias em meses de 31 dias

Marcando essa opção o sistema permitirá que o usuário some mais um dia trabalhado
ou horas normais correspondente a um dia, quando ocorrerem férias em meses de 31
dias.
Exemplo:
Férias de 10/10 a 08/11
Considerando Mês de Outubro - Dias Trabalhados = 8 dias
Se o parâmetro estiver marcado o sistema permitirá que o usuário poderá alterar
os dias trabalhados para 9 que o sistema permitirá o cálculo, pois Outubro tem
31 dias.
Se o parâmetro estiver desmarcado e o usuário alterar os dias trabalhados para 9
dias, ao realizar o recálculo o sistema retornará para 8 dias trabalhados.
Considera sábado no cálculo de dias para pagamento de férias

Marque este parãmetro para optar por considerar o sábado no cálculo da data que será
apresentada no campo de pagamento das férias Cadastros | Funcionários | Pasta
Férias.
Parâmetrizando Férias durante todo o mês
Lança salário família e contribuição sindical (em março)

Este parâmetro deve ser marcado quando o usuário desejar que o evento de Código
de Cálculo 149 - Salário Família nas Férias e o evento Código de Cálculo 12 -
Contribuição Sindical (somente no mês de Março) sejam lançados automaticamente
no recibo de férias para os funcionários para férias durante o mês todo.
Observação1:
Estes funcionários precisam estar saindo de férias durante todo o mês para que
o evento seja lançado em somente um recibo (férias).
Observação2:
Para o correto pagamento do salário família nas férias quando em Opções |
Parâmetros | RM Labore | Param. Cálculo, com a opção "Usa salário nominal"
não marcada, o usuário deverá fazer as seguintes parametrizações:
1) Todos os eventos que irão incidir na base de salário família, inclusive os

eventos de férias (CC 38 e CC 40), deverão estar incidindo salário família.
2) O evento de CC 149, deverá possuir prioridade maior que os eventos que

incidem salário família, por exemplo:
CC 38 prioridade 0 (zero).
CC 40 prioridade 1 (um).
CC 149 prioridade deverá ser maior que 1 (um).
Observação3:
Para o correto pagamento do salário família nas férias quando em Opções |
Parâmetros | RM Labore | Param. Cálculo, com a opção "Usa salário nominal"
marcada, o usuário deverá fazer as seguintes parametrizações:
1) Os eventos não poderão incidir na base de salário família.
2) O evento de CC 149, poderá possuir qualquer prioridade.
Desconta empréstimo de folha nas férias

Com este parâmetro marcado, o sistema descontará os empréstimos dos funcionários
no Recibo de Férias. Vale lembrar, que este desconto SOMENTE será permitido para
funcionários que gozarão férias no mês inteiro. Veja em Cadastro | Funcionários |
Empréstimos.
Observação:
Com este parâmetro marcado, se houver mais de um empréstimo cadastrado em
Cadastros | Funcionários | Empréstimos, o evento para desconto deverá ser diferente.
Caso este evento seja igual, será emitida uma mensagem no Log de Erro em
Cadastros | Funcionários | Férias avisando que o desconto de empréstimo não foi
efetuado.
Atenção:
O sistema somente realizará descontos de empréstimos diferentes do tipo informado
no campo "Tipo do Empréstimo", logo abaixo, caso o usuário tem o parâmetro
"Utiliza lançamento automático de empréstimo de férias" marcado.
Parâmetrizando Abono de Férias (importante apenas para cálculo da diferença)
Serão apresentadas três opções para que o usuário escolha qual delas ele deseja que o
sistema proceda para os cálculos da Dif. de Abono de Férias. São Elas:
Antes: Escolhendo esta opção, o sistema NÃO calculará Dif. de Abono de Férias
Meio: Escolhendo esta opção, o sistema calculará Dif. de Abono de Férias

proporcionalmente
Final: Escolhendo esta opção, o sistema calculará Dif. de Abono de Férias

integralmente
Atenção:
É importante ressaltar que este parâmetro somente se destinará para o cálculo
da diferença de férias e quando o aumento salarial ocorrer após o início de gozo
das férias.
Parâmetrizando Provisão de Eventos Adicionais de Férias
De acordo com a seleção dos parâmetros abaixo o sistema irá considerar ou não os
Eventos Adicionais de férias na Geração do Histórico de Provisões.
Sempre Provisionar
Marcando esta opção o sistema sempre irá considerar na Geração do Histórico de
Provisões os Eventos Adicionais de Férias Globais e os Eventos Adicionais de Férias
Individuais.
Nunca Provisionar
Marcando esta opção o sistema não irá considerar na Geração do Histórico de
Provisões os Eventos Adicionais de Férias Globais e os Eventos Adicionais de Férias
Individuais.
Provisionar de forma personalizada

Marcando esta opção será habilitado nos Eventos Adicionais de Férias Globais e nos
os Eventos Adicionais de Férias Individuais o campo ‘Provisionar Evento’, com este
campo será possível a selecionar os eventos que irão ou não participar do cálculo da
Geração do Histórico de Provisões.
 Sub. Pastas: Parâmetros II, Formulas Adicionais e Eventos Adicionais Globais.
 Sub. Pasta: Parâmetros II de Férias.
Parâmetrizando Paga férias em dobro
Paga férias em dobro

Se este campo estiver marcado, as férias serão pagas em dobro, da respectiva
remuneração, acrescida de 1/3 constitucional em conformidade com o Artigo 137 da
CLT (Consolidação das Leis do Trabalho).
Observação:
O abono pecuniário também é devido em dobro, referente a remuneração
relativa aos dias solicitados.
Atenção:
Informe os eventos de Férias em dobro, eventos de 1/3 de férias em dobro,
eventos de abono de férias em dobro e eventos de 1/3 de abono de férias em
dobro que deverão ser lançados automaticamente no recibo de férias no
momento do cálculo para funcionários que tenham férias em dobro. O usuário
deverá criar os eventos em CADASTROS | EVENTOS, sem código de cálculo
do tipo "VALOR" e "PROVENTO", com incidência somente em IRRF.
Veja um exemplo.
Com o parâmetro marcado e todos os quatro eventos informados nos devidos
campos:
Salário R$3.000,00 e férias com abono pecuniário
Férias em dobro 2.000,00

1/3 de férias em dobro 666,67
Abono pecuniário em dobro 1.000,00
1/3 Abono pecuniário em dobro 333,33
TOTAL PAGO EM DOBRO 4.000,00
Com o parâmetro marcado e dois eventos informados nos devidos campos:
Salário R$3.000,00 e férias sem abono pecuniário
Férias em dobro 3.000,00

1/3 de férias em dobro 1.000,00
TOTAL PAGO EM DOBRO 4.000,00
Sem o parâmetro marcado, deverá ser feito manualmente.

Parâmetrizando Utiliza lançamento automático de empréstimo de férias.
Utiliza lançamento automático de empréstimo de férias

Se este campo estiver marcado, o preenchimento dos parâmetros subseqüentes serão
obrigatórios. Assim, três campos serão disponibilizados:
· Tipo de Empréstimo
Permite classificar o tipo de empréstimo que será cedido ao funcionário.
· Evento para Desconto de empréstimos

Este parâmetro descontará o abatimento dos empréstimos, cedidos ao funcionário, no
lançamento de férias.
· Evento de Provento do empréstimo

Este parâmetro permite lançar o provento na ficha financeira do funcionário, quando
for efetuado o lançamento de férias. Este campo concede empréstimo ao funcionário
no lançamento de suas férias para que o seu envelope não fique zerado.
Posteriormente, este empréstimo será descontado parceladamente de acordo o número
de vezes estipulado nos parâmetros. O valor deste empréstimo é o próprio líquido
antecipado de férias (Adiantamento conforme recibo).
Atenção:
Processo sem utilizar o campo acima
O usuário calcula as férias do funcionário, lança as verbas das férias em seu

envelope de pagamento para demonstrar os valores que foram adiantados no
recibo de férias e é lançado também um desconto do liquido antecipado
(adiantamento conforme recibo).
Processo utilizando o campo acima

No lançamento das férias para o envelope de pagamento será lançado também um
evento do tipo provento 'Evento para Provento do Empréstimo' conforme
parametrizado e também será gravado na pasta Empréstimos um evento 'Evento para
Desconto do empréstimo' que será descontado conforme número de parcelas
informado.
Observação:
Este tipo de empréstimo é processado normalmente conforme a rotina de
lançamento de empréstimo, ela deverá ser diferenciada através do campo 'Tipo
de Emprestimos'. Quando o parâmetro "Utiliza Lançamento Automático de
Empréstimo de Férias" estiver marcado, será mostrado um grupo de parâmetros
para lançamento automático, o preenchimento dos outros campos deste grupo
são obrigatórios.
Estes campos são:
Tipo do Empréstimo
Refere-se ao tipo do empréstimo que será lançado no envelope do funcionário.
O preenchimento deste campo é necessário para o lançamento automático dos
empréstimos. Criar os tipos no módulo Tabelas dinâmicas.
Evento de Desconto do Empréstimo
É o evento que irá para o cadastro de empréstimo do funcionário com o valor
do líquido do recibo de férias do funcionário.
Evento de Provento do Empréstimo

Refere-se ao evento (do tipo Provento) que será lançado no envelope do
funcionário com o valor do líquido do recibo de férias sem código de cálculo.
Mínimo de Parcelas
Número mínimo de parcelas a serem descontadas.
Máximo de Parcelas
Número máximo de parcelas a serem descontadas.
Periodicidade do Evento
De quantos em quantos meses será descontado o empréstimo de férias.
Exemplo:
periodicidade = 1 - será descontado mensalmente
periodicidade = 2 - será descontado de dois em dois meses.
Também se este campo for marcado será habilitado dois campos em

Cadastros | Funcionários | Ícone Férias | Pasta Férias
Observação:
No lançamento de férias, um novo registro será criado na tabela de
empréstimos. Os valores deste registro será preenchido de acordo com os
dados fornecidos nos parâmetros referentes ao item 1, com os valores
fornecidos na dialog de férias do funcionário.Também um registro com o
evento de Provento de empréstimo de férias será criado da ficha
financeira do funcionário.
Parâmetrizando Fórmulas.
Valor a somar às férias vencidas

Informe a referência de uma fórmula para que o resultado da mesma seja
acrescentado ao código de cálculo 038 (Férias) no momento do cálculo das férias. e
ao código de cálculo 024 (Férias Indenizadas) nos cálculos de rescisões e provisões
de férias.
Valor a somar às proporcionais

Informe a referência da fórmula, cujo resultado será somado ao código de cálculo 025
(Férias Proporcionais) nos cálculos de rescisões e provisões de férias.
Número de dias de direito a férias/ Dias de Férias x Faltas

O sistema, respeitando a CLT, 3 que o funcionário, a princípio, tem direito a 30 dias
de férias se tiver até 5 dias de faltas no período aquisitivo (proporcionalizando o
número de dias quando necessário a partir desse referencial). Se a empresa tiver outro
tratamento para o número de dias de direito, inclusive com escala de faltas diferente
da que é estabelecida pela CLT, poderá cadastrar fórmulas para tratar essa situação.
Neste caso, o sistema não realizará o cálculo das férias, que deverá ser feito
manualmente.
Atenção:
Se o usuário cadastrar fórmulas nestes campos será desabilitado o item de
menu "Férias".
Data de pagamento de férias:

Caso a empresa queira considerar a data de pagamento das férias diferente da forma
que é realizada pelo RM Labore (dois dias úteis antes da data de início de gozo)
deverá informar uma fórmula para calcular a data de pagamento de férias da forma
que desejar.
Informando a fórmula, no Cadastro de Férias do funcionário aparecerá o botão -
Calcula data de pagamento conforme fórmula e ao realizar o cálculo das férias o
sistema assumirá a nova data de pagamento de acordo com a fórmula informada.
Observação:
Para que a data de pagamento seja alterada é necessário clicar no botão após informar
a data de início/fim de gozo do funcionário.
 Sub. Pasta: Formulas Adicionais.

Nesta pasta serão listadas as fórmulas adicionais que porventura tenham sido criadas para
adicionar as bases de cálculo (de licença maternidade, de férias, aviso prévio ou licença-
maternidade e 13º Salário, conforme o caso).
 Sub. Pasta: Pasta de Eventos Adicionais Globais.

Nesta pasta, são listados os eventos adicionais globais (de férias, 13º salário, ou rescisão),
informados na Janela de Edição correspondente.
 Veremos agora os Parâmetros de Rescisão para isso iremos até a pasta: Parâm.
Rescisão.
Rescisão do Contrato de Trabalho
Legislação
Aviso Prévio indenizado, trabalhado e em casa

Aviso Prévio - Prazo e redução da jornada
Aviso-prévio cabe nos contratos a prazo indeterminado. Concedido pelo empregador, possibilita ao
empregado a procura de novo emprego. Se o empregado pede demissão, a finalidade é dar
oportunidade ao empregador de contratar outro empregado para o cargo.
Prazo no mínimo de 30 dias.
A duração da jornada de trabalho do empregado, durante o aviso-prévio concedido pelo
empregador, é reduzida em duas horas consecutivas, diariamente, ou redução de 7 dias corridos sem
prejuízo do salário integral.
Exemplo de redução de horas:

Empregado com jornada normal de 8 horas, durante o curso do aviso, trabalhará apenas 6 horas.
Reajuste salarial durante o Aviso Prévio

A rescisão contratual só se efetiva com o término do aviso-prévio, mesmo quando pago em
dinheiro.
Se o término do aviso-prévio se der dentro do mês destinado ao reajuste, é devida a correção do
salário, ainda que o empregado tenha recebido antecipadamente os salários correspondentes ao
período do aviso-prévio indenizado, que integra o tempo de serviço para todos os efeitos legais.
Não cumprimento do Aviso Prévio

A não-redução da jornada diária dá ao empregado o direito de pleitear o pagamento de duas horas
extras diárias, ou considerar sem efeito seu aviso-prévio, por desvirtuar o espírito da lei, ou seja, a
garantia do empregado à busca de novo emprego.
Prazo de pagamento das verbas rescisórias

Até o primeiro dia útil imediato ao término do contrato;
Até o décimo dia , contato da data da notificação da demissão, quando da ausência do aviso prévio,
indenização do mesmo ou dispensa do seu cumprimento (art. 477, parágrafo 6° CLT).
Normas de homologação
Se o tempo de serviço do empregado na empresa mais o período do aviso-prévio indenizado
ultrapassar em 12 meses de trabalho, convém ao empregador fazer homologação no respectivo
sindicato ou na DRT, nos termos do art. 477, parágrafo 1º, da CLT.
Rescisão antecipada do Contrato de Experiência - direitos

Por iniciativa do empregado:
. Saldo de salário;
. 13º salário proporcional;
. FGTS - sem mencionar o código; 8% rescisão - depósito na conta vinculada; 8% mês anterior -
depósito em conta vinculada;
. Indenização a ser paga pelo empregado (art. 489 CLT)
Por iniciativa do empregador:

. Saldo se salário;
. Férias proporcionais;
. Indenização (art. 479 CLT);
. 13º salário proporcional;
. 40% do FGTS;
. FGTS - código saque 01;
. 8% do salário rescisão;
. 8% sobre o salário do mês anterior.
Dispensa sem justa causa - direitos

Direitos:
. Saldo de salário (salário dos dias trabalhados)
. aviso-prévio
. Férias vencidas (+ de 1 ano de serviço) e proporcionais
. 1/3 sobre férias
. 13º salário proporcional
. FGTS - Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho Código 01; 8% sobre o salário do mês
anterior, 8% sobre o salário do mês da rescisão
. 40% do FGTS
Dispensa com justa causa - direitos
Empregado que comete falta grave, salvo de abandono de emprego, durante o aviso-prévio, perde o
direito ao pagamento do prazo restante e das verbas rescisórias, perde o direito ao pagamento do
prazo restante e das verbas rescisórias a que faria jus se dispensado sem justa causa.
Direitos:
. Saldo de salário
. FGTS - Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho sem mencionar o código; 8% sobre o salário
do mês anterior depositar na conta vinculada(FGTS); 8% sobre salário mês da rescisão depositar
conta vinculada.
. Férias vencidas mais 1/3 sobre férias (+ de 1 ano de serviço)
Seguro Desemprego
A concessão do Seguro Desemprego será efetuada quando o trabalhador urbano ou rural,
executando o doméstico, dispensado sem justa causa, inclusive por rescisão indireta, que comprove:
. ter recebido salários, por 6 meses consecutivos anteriores à dispensa;
. ter sido empregado durante, pelo menos, 6 meses nos últimos 36 meses anteriores à data de
dispensa (sempre de empregador pessoa jurídica ou a ela equiparada);
. não estar em gozo de benefício previdenciário de prestação mensal;
. não possuir renda própria suficiente à sua manutenção e de sua família;

. não estar recebendo auxílio-desemprego (benefício pago nas dispensas em massa, por solicitação
sindical);
Os impressos poderão ser adquiridos em papelarias especializadas e devem ser preenchidos de
acordo com as instruções contidas no próprio modelo, no ato de dispensa do trabalhador.
Códigos de saque do FGTS

01 - Despedida/rescisão/exoneração sem justa causa
02 - Rescisão por culpa recíproca ou força maior
03 - Rescisão por extinção da empresa
04 - Extinção normal do contrato a termo
05 - Aposentadoria
06 - Suspensão do trabalho avulso
10 - Rescisão de não optante com pagto indenização
23 - Falecimento
26 - Rescisão de não optante sem pagto indenização
27 - Efetivação depósito art. 73 ou pagto art. 6o.
87 - Perman. conta vinc. por 3 anos, sem crédito
88 - Determinação judicial
Parâmetros da rescisão.
Lança saldo FGTS

Habilite este campo se pretender que o mesmo seja lançado na rescisão,
automaticamente, o saldo de FGTS do empregado. Não habilitando este campo, o
próprio usuário que lançar este evento na rescisão.
Soma avos ref. aviso após o cálculo
Este campo irá determinar o cálculo dos avos de férias e de 13º. salário, caso o aviso
prévio seja indenizado. Caso esteja selecionado, após a projeção do período de aviso
prévio indenizado, mesmo que não se obtenha uma fração igual ou superior a 15
(quinze) dias, será como nos exemplos citados abaixo:
Exemplo 1:
Um funcionário possui os seguintes dados:
Data Admissão: 01/04/95
Venc. Férias: 31/03/96
Data Demissão: 15/01/97
Data Final Aviso Prévio Indenizado: 14/02/97
Se o campo "Soma avos ref. aviso após o cálculo" for confirmado, o
funcionário receberá:
11/12 avos Férias Proporcionais
1/12 avos 13º Salário Indenizado
1/12 avos 13º Salário Rescisão
Neste caso, o sistema irá considerar 1/12 avos a mais de férias e 13º salário
referentes aos 30 (trinta) dias de aviso prévio, mesmo considerando que, no mês
de fevereiro, há menos de 15 dias de aviso prévio (o que, normalmente,
eliminaria esse avo no cálculo).
Se o campo "Soma avos ref. aviso prévio após o cálculo" não for confirmado, o
funcionário receberá:
10/12 avos Férias Proporcionais
1/12 avos 13º Salário Rescisão
O sistema irá considerar que o funcionário já recebeu 1/12 avos de férias e 13º
salário referente ao mês de janeiro. Como, no mês de fevereiro, houve apenas
14 dias de aviso prévio, o funcionário não receberá 1 avo a mais de férias
proporcionais nem o avo referente a 13º salário indenizado.
Observação:
No exemplo citado acima, os avos indenizados somente não serão
demonstrados na rescisão quando se tratar de data 15/01. Quando for perdido o
direito ao 13º indenizado em meses diferentes de janeiro o sistema fará
internamente a alteração de um avo proporcional em indenizado para que seja
visualizado o avo indenizado sem alteração do total de avos de 13º salário.
Exemplo 2:
· Com o Parâmetro confirmado a contagem de tempo é com a parte indenizada
separada, ou seja:
Rescisão 14/02/2001 - aviso inden. 30 dias - 15/02 a 16/03.

Contagem de avos para 13º sal. = 31 dias Jan + 14 dias trab. Fev (01 a 14/02 ) +
30 dias aviso prévio = 1/12 13º prop e 1/12 13º inden.
· Com o Parâmetro não confirmado a contagem de tempo é pelo período

integral, sendo:
Rescisão 14/02/2001 - aviso inden. 30 dias - 15/02 a 16/03.

Contagem de avos para 13º sal. = 31 dias Jan + 28 dias Fev (01 a 14/02 trab.e
15/02 a 28/02 inden.) + 16 dias março indeniz. = 1/12 13º prop e 2/12 13º
inden.
Observação:
No exemplo citado acima, os avos indenizados se devem ao fato de que, ao
somar os dias trabalhados e os dias indenizados, o funcionário terá o total do
mês maior que 15 dias necessários para a obtenção de direito ao avo de 13º
salário. Este avo será tratado como indenizado por ter direito adquirido devido a
soma da parte indenizada com a trabalhada, conforme legislação o avo
proporcional somente é devido quando o funcionário trabalhar por fração igual
ou superior a 15 dias no mesmo mês.
Considera faltas para cálculo de férias

Com este parâmetro marcado, o sistema irá considerar as faltas do funcionário
ocorridas no período de aquisitivo de férias vencidas e proporcionais para o cálculo
das férias na rescisão. Caso contrário, o sistema não irá considerar as faltas para o
cálculo das férias vencidas e proporcionais na rescisão.
Separar Média de Férias Vencidas e Proporcionais na Rescisão

Se o parâmetro for marcado o sistema possibilitará ao usuário separar as médias de
férias vencidas das férias proporcionais na rescisão (quando as médias forem
discriminadas) e abrirá a pasta "Eventos p/Pág. de Média Proporcional" em
CADASTROS | SINDICATOS | FÉRIAS.
É importante lembrar que também é obrigatória a informação dos eventos nesta pasta,
já que o sistema apresentará uma mensagem de inconsistência ao tentar gerar as
Provisões de Férias e 13º salário em ROTINAS | GERAÇÃO DE HISTÓRICO DE
PROVISÕES.
Lança eventos adicionais de 13º na rescisão
Marcando este parâmetro ao Calcular a Rescisão do funcionário o sistema lançará na
rescisão o(s) evento(s) adicional(is) informado(s) em Opções | Parâmetros |
Parâmetros de 13 pasta Eventos Adicionais Globais
Lança eventos adicionais de férias na rescisão
Marcando este parâmetro ao Calcular a Rescisão do funcionário o sistema lançará na
rescisão o(s) evento(s) adicional(is) informado(s) em Opções | Parâmetros |
Parâmetros de Férias pasta Eventos Adicionais Globais.
Parâmetrizando o saldo de salário
Lança saldo salário

Habilite este campo se pretender que o mesmo seja lançado na rescisão,
automaticamente, ou seja, o correspondente ao número de dias trabalhados entre o
fim do período anterior , e o dia da demissão do empregado. Não habilitando este
campo, o próprio usuário terá que lançar este evento na rescisão.
Evento de saldo de salário

Este campo destina-se à seleção de um evento onde será lançado o saldo de salário na
rescisão quando o parâmetro acima "Lança Evento de Saldo de Salário" estiver
marcado.
Fórmula p/evento de saldo salário

Este campo será habilitado se o campo anterior ("Evento de saldo de salário") estiver
desmarcado. Neste caso, você poderá selecionar mais de um evento a ser considerado
para saldo de salário na rescisão através de fórmula.
Exemplo:
No campo Evento de saldo de salário, foi selecionado "espaço em branco":
O sistema disponibilizou, então, o campo Fórmula p/ o evento de saldo

salário.
Foi selecionada a fórmula Exemplo 01:
SE CREC = ‘M’ ENTAO ‘0085’ SENAO ‘0086 FIMSE
Com esta fórmula, se a forma de recebimento for "M" (“mensalista”), será

considerado o evento "0085", caso contrário o sistema assumirá o evento
‘0086’.
Parâmetrizando Funcionário Temporários.
Recebem 13º salário

Marque este campo se pretender que, no cálculo da rescisão de funcionários
temporários, seja incluído automaticamente o 13º salário.
Recebem indeniz. FGTS art. 22

Habilite esta opção se pretender que, no cálculo da rescisão dos temporários, seja
incluída automaticamente indenização de 40% sobre saldo de FGTS.
Parâmetros Recebem verbas rescisórias.
Recebem verbas rescisórias

Funcionários Autônomos
Funcionários Estagiários
Funcionários Diretores
Estes parâmetros virão marcados automaticamente e o usuário deve desmarcar se
desejar cadastrar a rescisão de um funcionário cadastrado como autônomo e/ou
estagiário e/ou diretor e não calcular as suas verbas rescisórias.
 Sub. Pastas: Códigos Fixos, Formulas Adic.(somar ao aviso prévio) e Eventos

Adicionais.
 Sub. Pasta: Códigos Fixos.
Para lançar Códigos fixos na rescisão do funcionário é preciso marcar quais os Tipos
de Códigos Fixos que deverão ser lançados. Para efetuar esta operação é preciso
primeiramente cadastrar o código fixo em CADASTROS | FUNCIONÁRIOS |
PASTA BASE DE CÁLCULO | CÓDIGOS FIXOS.
Exemplo:
CF - Folha Mensal
CF - Adiantamento
CF - Rescisão
CF - Folha e Rescisão
 Sub. Pasta: Fórmulas Adic. (somar ao aviso prévio).

para adicionar as bases de cálculo (de licença maternidade, de férias, aviso prévio ou
licença-maternidade e 13º Salário, conforme o caso).
 Sub. Pasta: Eventos Adicionais.
Nesta pasta, são listados os eventos adicionais globais (de férias, 13º salário ou
rescisão), informados na Janela de Edição correspondente.
Observação:
O valor dos eventos adicionais referentes 13º salário entrará para o cálculo da
Provisão de 13o Salário.
 Veremos agora os Parâmetros de 13° Salário para isso iremos até a pasta: Parâm.
13° Salário.
13º salário
Legislação:
Direito
A gratificação natalina, devida a todos os empregados urbanos, rurais e domésticos, é paga em duas
parcelas. A primeira, entre os meses de fevereiro e novembro e novembro de cada ano e a segunda,
até o dia 20 dezembro.
Dependerá da convenção coletiva se a empresa pagará em uma única parcela. Se na convenção
coletiva nada mencionar, prevalecerá o pagamento do 13º salário em duas parcelas.
Faltas ao serviço e afastamentos

Para efeito de pagamento e cálculo do valor da gratificação de natal é necessário apurar, mês a mês,
as faltas não justificadas pelo empregado, a fim de verificar se houve pelo menos 15 dias de
trabalho. Desta forma, para cada mês, restando um saldo de, no mínimo, 15 dias após o desconto
das faltas não justificadas nos respectivos meses, assegura-se ao empregado o recebimento de 1 /12
avos de 13º salário por mês.
As faltas legais e justificadas ao serviço não são computadas a esse efeito. Neste caso, entre outras,
relacionam-se:
ausência por motivo de acidente do trabalho, desde o dia do acidente até o dia da alta, ou seja, não
desconta o tempo de afastamento para cálculo do 13º salário;
ausência por motivo de doença devidamente comprovada por atestado médico, relativa aos
primeiros 15 dias de interrupção contratual;
tempo de suspensão por motivo de inquérito administrativo, quando julgado improcedente;
os dias em que, por conveniência da empresa, não tenha havido trabalho;
afastamento por licença remunerada;

salário-maternidade.
No caso de convocação para prestação do serviço militar obrigatório, o empregado não faz jus ao
13º salário correspondente ao período de afastamento.
Incidência FGTS
depósito é devido na importância correspondente a 8% da remuneração paga ou devida no mês
anterior, nela incluída, além de outras parcelas, a gratificação de natal.
É devido o recolhimento do FGTS para a 1ª e 2ª parcela (parcela final)
Incidências de INSS / Guia de INSS

A gratificação natalina integra o salário-de-contribuição, e por essa razão, deve ser efetuado o
desconto quando do pagamento ou do crédito da última parcela, ou na rescisão de contrato de
trabalho, exclusivamente para fins de custeio de abono anual.
A Guia de INSS do 13º salário é emitida separadamente da remuneração de dezembro, não são
sendo permitida a somatória.
reembolso da gratificação natalina proporcional ao período correspondente ao salário maternidade
é efetuado pela empresa por ocasião do recolhimento da contribuição incidente sobre o pagamento
da última parcela do 13º salário ou das verbas rescisórias.
Incidências de IR
Incide IRRF, no mês de dezembro, sobre o valor total do 13º salário, separadamente dos demais
rendimentos pagos, mediante a utilização da tabela progressiva vigente nesse mês, podendo ser
feitas no rendimento bruto todas as deduções permitidas para fins de determinação da base de
cálculo do imposto.
Parâmetro Utiliza salário atual p/ 1ª parcela.
Utiliza salário atual p/ 1ª parcela

Como este campo habilitado, o sistema assumirá como base de cálculo da 1º parcela
do 13º, o salário do mês de pagamento (no caso de alteração de salário no mês do
pagamento, normalmente em novembro) ao invés do salário do mês anterior (como
prevê a legislação).
Exemplo 1:
Histórico salarial do funcionário
01/02/1999 - R$ 450,00
01/11/1999 - R$ 500,00
Com o parâmetro marcado, o sistema assumirá o salário do mês 11/99 (R$
500,00)
Com o parametro desmarcado, será considerado o salário do mês anterior (R$
450,00)
Exemplo 2:
Histórico salarial do funcionário
01/02/1999 - R$ 450.00
01/10/1999 - R$ 500.00
Neste caso, o parâmetro não será influenciado, pois o funcionário não teve
alterações de salário no mês de novembro (quando normalmente se paga a 1º
parcela).
Será considerado o salário do mês 10/99 (R$ 500,00)
Parâmetro Cálculo para funcionários admitidos no ano.
Calcula avos p/ 1ª parcela considerando meses até dezembro:

Habilite este campo somente se quiser que o sistema considere dezembro para o
cálculo do número de avos para os funcionários admitidos no curso do ano, a partir de
18 de janeiro (inclusive).
Observação:
Um funcionário admitido em 18 de janeiro perderia um avo no cálculo, por ter
trabalhado menos de 15 dias no mês (v. artigo 3º, parágrafo 4º, Decreto nº
57155).
Habilitando este parâmetro, a perda seria compensada pela inclusão de
dezembro no cálculo.
Calcula avos p/1ª parcela considerando meses até o atual

Habilite este parâmetro para que o sistema considere o número de avos até o mês de
pagamento da primeira parcela (normalmente, novembro), dos funcionários admitidos
a partir de 18 de janeiro.
Exemplo:
Um funcionário admitido em 05/08 terá direito a 4 (quatro) avos, se o mês de
novembro for considerado para o cálculo do número de avos.
Deixe o campo em branco para que o sistema considere o número de avos até
outubro dos funcionários admitidos a partir de 18 de janeiro (inclusive).
Exemplo:
Um funcionário admitido em 05/08 terá direito a 3 (três) avos, se o mês de
outubro for considerado para o cálculo.
Observação:
O campo Calcula avos p/ 1ª parcela considerando meses até dezembro e Calcula
avos p/1ª parcela considerando meses até o atual somente afetarão os cálculos
após 17 de janeiro.
A legislação atual determina que a 1ª. parcela de 13º salário seja paga sobre o
salário do mês anterior ao de pagamento. Portanto, para os funcionários
admitidos antes de 18 de janeiro, esses parâmetros não se aplicam.
Parâmetro Fórmula p/ valor a somar ao 13° salário.

Selecione uma fórmula cujo resultado será adicionado à base de cálculo do 13º
salário.
Parâmetro Meses de afastamentos por acidente de trabalho reduz avos de 13º.
Quando marcado, este parâmetro usa os afastamentos por acidente de trabalho (T) e
Doença Ocupacional (O) para diminuir os avos de 13º que o funcionário tem direito;
se estiver desmarcado este tipo de afastamento não afeta o cálculo de números de
avos de 13º.
Observação:
Pela lei os afastamentos por acidente de trabalho não devem reduzir o números
de avos de 13º, porém algumas empresas podem interpretar de outra forma ou
terem previdência privada e desta forma não considerar estes afastamentos no
cálculo de 13º salário.
Exemplo:
Suponha um afastamento por acidente de trabalho: 26/06 (16º dia seguinte ao
do afastamento do trabalho) até 21/10.
Parâmetro marcado
6/12 (anterior ao afastamento) + 2/12 (posterior ao afastamento = 8/12 avos
12/12 avos (este afastamento não reduz avos de 13º)
Parâmetro Bloqueia reversão automática de 13º salário no mês janeiro.
Com este parâmetro marcado, no momento da realização da contabilização da

provisão mensal do 13º salário no mês de janeiro, o sistema considerará o valor da
provisão acumulada do mês anterior igual a zero . Portanto, a provisão mensal do mês
de janeiro é a própria provisão acumulada do mês de janeiro.
Esclarecemos que em dezembro a provisão acumulada é relativa a 12/12 avos e em
janeiro a provisão acumulada é de apenas 1/12. Ao final de um ano contábil, é
necessário uma reversão nas contas de resultado de provisão da contabilidade. O RM
Labore faz isto automaticamente, quando o usuário opta pela provisão mensal (que é
o valor acumulado mês atual - o valor acumulado do mês anterior), pois esta é
negativa e o sistema inverte as contas débito/crédito. Esta reversão só ocorre no mês
de janeiro.
Quando as empresas fazem a reversão por conta própria em dezembro (o próprio

contador faz um artifício contábil sem o conhecimento do RM Labore para que seja
zerado o conteúdo das contas de resultado de provisão), NÃO É MAIS
NECESSÁRIO a reversão automática das contas débito/crédito que o RM Labore faz.
Logo, este recurso possibilita o bloqueio desta reversão de contas automaticamente.
Confira os exemplos:
Exemplo 1:
1) Mês de Competência: janeiro
2) Parâmetro MARCADO: Bloqueia reversão automática de 13 salário no mês
janeiro
3) Provisão acumulada do mês atual (Janeiro) = 41,67 (1/12)
4) Provisão acumulada do mês anterior (Dezembro)= 522,47 (12/12)
5) Contabilização Provisão dos Encargos tipos 7 (Provisão de 13º), 8(Provisão
FGTS de 13º) e 9 (Provisão Encargos de 13º)
6) Conta Débito: 1.0001.0
7) Conta Crédito: 2.0001.0
8) Provisão Mensal = Provisão acumulada do mês atual (janeiro) - Provisão
acumulada do mês anterior (dezembro)
9) Resultado = R$ 41,67 - 0 = R$ 41,67

10) Lançamento contábil: Conta Débito: 1.0001.0 = 41,67
Conta Crédito: 2.0001.0 = 41,67
Exemplo 2:
1) Mês de Competência: janeiro
2) Parâmetro DESMARCADO: Bloqueia reversão automática de 13 salário no
mês janeiro
3) Provisão acumulada do mês atual (Janeiro) = 41,67 (1/12)
4) Provisão acumulada do mês anterior (Dezembro)= 522,47 (12/12)
5) Contabilização Provisão dos Encargos tipos 7(Provisão de 13º), 8(Provisão
FGTS de 13º) e 9(Provisão Encargos de 13º salário)
6) Conta Débito: 1.0001.0
7) Conta Crédito: 2.0001.0
8) Provisão Mensal = Provisão acumulada do mês atual (janeiro) - Provisão
acumulada do mês anterior (dezembro)
9) Resultado = 41,67 - 522,47 = - 480,80 (valor negativo - reversão das contas

débito/crédito)
10) Lançamento contábil: Conta Débito: 2.0001.0 = R$480,80
Conta Crédito: 1.0001.0 = R$480,80
Parâmetro Ignora eventos que incidem salário.

Com este parâmetro marcado, o sistema irá desconsiderar os eventos que incidem em
salário para os cálculos da base de 13º salário. Caso contrário, todos os eventos que
incidem no salário participarão do cálculo do 13º salário. Os eventos devem ser
lançados antes do cálculo do 13º salário.
Parâmetro Paga eventos adicionais na 1ª parcela de 13º salário.
Marque este campo para que os eventos adicionais globais de 13º salário sejam
considerados no pagamento da 1ª parcela de 13º salário. Estes eventos não serão
discriminados no movimento da 1ª parcela de 13º salário, eles serão discriminados
apenas no movimento da 2ª parcela de 13º salário.
Parâmetro Paga Evento de código de cálculo 106 inibe o evento de código de cálculo
49.
Se o parâmetro for marcado, ao ser lançado o evento com o CC106 - IRRF 13º
zerar o evento CC49 - I.R.R.F. 13º Salário.Se o parâmetro não for marcado, for
lançado na movimentação do funcionário o evento com o CC106 - IRRF 13º
CALCULADO PELO USUÁRIO e este valor for menor que o evento de CC49, que
seria calculado automaticamente pelo sistema , o sistema irá considerar os dois
eventos. Esta diferença será lançada no evento de CC49.Caso o valor informado no
evento CC106 seja maior ou igual ao valor do evento de CC49, o sistema irá zerar o
evento CC49.
 Sub. Pastas: Códigos Fixos, Formulas Adicionais e Eventos Adicionais Globais.

 Sub. Pasta: Códigos Fixos de 13º Salário:
Para lançar Códigos fixos no 13º salário do funcionário é preciso marcar quais os
Tipos de Códigos Fixos que deverão ser lançados, estes códigos fixos devem ser
cadastrados previamente na Tabela Dinâmica INT42. Para efetuar esta operação é
preciso depois que marcar o código fixo nesta pasta o usuário deverá também
cadastrar o evento marcando o código fixo em CADASTROS | FUNCIONÁRIOS |
PASTA BASE DE CÁLCULO | CÓDIGOS FIXOS.
Exemplo:
CF - Folha Mensal
CF - Adiantamento
CF- Rescisão
CF - Folha e Rescisão
CF -13º salário
 Sub. Pasta: Fórmulas Adicionais de 13º Salário:
Acesso: botão Fórmulas Adicionais na pasta Parâmetros 13º Salário da Janela de

Edição Parâmetros do Sistema.
Nesta pasta, são visualizadas as fórmulas que tenham sido selecionadas para serem
adicionadas à base de cálculo do 13º Salário.
Exemplo:
Para incluir ou editar fórmulas adicionais, use os respectivos ícones na parte
superior da pasta.
 Sub. Pasta: Pasta de Eventos Adicionais Globais:
Nesta pasta, são listados os eventos adicionais globais (de férias, 13º salário ou
rescisão), informados na Janela de Edição correspondente.
Observação:
O valor dos eventos adicionais referente 13º salário entrará para o cálculo da
Provisão de 13o Salário.
 Veremos agora os Parâmetros de Afastamento para isso iremos até a pasta: Parâm.
Afastamentos.
Parâmetro Motivo de afastamento ref. a licença maternidade por adoção.
Quando houver necessidade, o usuário deverá cadastrar um novo motivo de

afastamento que deverá ser utilizado para os casos de licença por adoção. Este
afastamento deve ser selecionado neste parâmetro.
Quando o tipo do afastamento for E, o motivo for igual ao selecionado pelo usuário e
o parâmetro "Salário maternidade pago pela previdência" estiver marcado, o sistema
lançará a licença pela previdência, independente do inicio ou data de requerimento do
afastamento.
O Sefip foi atualizado para tratar os seguintes casos:

Quando for afastamento tipo E e o motivo for igual ao selecionado pelo usuário no
parâmetro acima citado:
1 a 30 dias de afastamento: Q6
31 a 60: Q5
61 a 120: Q4
Os demais casos permanecem como Q1.
MÓDULO 2
Neste módulo veremos o cadastro das tabelas de cálculo necessárias para calculo de FGTS,
INSS, Salário Família etc.
Antes de vermos o cadastro veremos primeiro algumas definições de segurados salário

família etc., necessárias para entendermos a formar de cadastrar estas tabelas.
INSS
Definições.
Segurado
Todo trabalhador com carteira assinada é automaticamente filiado à Previdência Social.
Quem trabalha por conta própria precisa se inscrever e contribuir mensalmente para ter
acesso aos benefícios previdenciários. São segurados da Previdência Social os empregados,
os empregados domésticos, os trabalhadores avulsos, os contribuintes individuais e os
trabalhadores rurais. Até mesmo quem não tem renda própria, como as donas-de-casa e os
estudantes, podem se inscrever na Previdência Social. Para se filiar é preciso ter mais de 16
anos. O trabalhador que se filia à Previdência Social é chamado de segurado.
Tipos de segurados:
- Empregado
- Empregado doméstico
- Trabalhador avulso
- Contribuinte individual
- Segurado especial
- Segurado facultativo
Outras definições:
- Dependentes
- Carência
Empregado
Nesta categoria estão: trabalhadores com carteira assinada, trabalhadores temporários,
diretores-empregados, quem tem mandato eletivo, quem presta serviço a órgãos
públicos, como ministros e secretários e cargos em comissão em geral, quem trabalha
em empresas nacionais instaladas no exterior, multinacionais que funcionam no
Brasil, organismos internacionais e missões diplomáticas instaladas no país. Não
estão nesta categoria os empregados vinculados a regimes próprios, como os
servidores públicos.
Empregado doméstico
Trabalhador que presta serviço na casa de outra pessoa ou família, desde que essa
atividade não tenha fins lucrativos para o empregador. São empregados domésticos:
governanta, enfermeiro, jardineiro, motorista, caseiro, doméstica e outros.
Trabalhador avulso
Trabalhador que presta serviço a várias empresas, mas é contratado por sindicatos e
órgãos gestores de mão-de-obra. Nesta categoria estão os trabalhadores em portos:
estivador, carregador, amarrador de embarcações, quem faz limpeza e conservação de
embarcações e vigia. Na indústria de extração de sal e no ensacamento de cacau e
café também há trabalhador avulso.
Contribuinte individual
Nesta categoria estão as pessoas que trabalham por conta própria (autônomos) e os
trabalhadores que prestam serviços de natureza eventual a empresas, sem vínculo
empregatício. São considerados contribuintes individuais, entre outros, os sacerdotes,
os diretores que recebem remuneração decorrente de atividade em empresa urbana ou
rural, os síndicos remunerados, os motoristas de táxi, os vendedores ambulantes, as
diaristas, os pintores, os eletricistas, os associados de cooperativas de trabalho e
outros.
Segurado especial
São os trabalhadores rurais que produzem em regime de economia familiar, sem
utilização de mão de obra assalariada. Estão incluídos nesta categoria cônjuges,
companheiros e filhos maiores de 16 anos que trabalham com a família em atividade
rural. Também são considerados segurados especiais o pescador artesanal e o índio
que exerce atividade rural e seus familiares.
Segurado facultativo
Nesta categoria estão todas as pessoas com mais de 16 anos que não têm renda
própria, mas decidem contribuir para a Previdência Social. Por exemplo: donas-de-
casa, estudantes, síndicos de condomínio não-remunerados, desempregados,
presidiários não-remunerados e estudantes bolsistas.
Dependentes
São três classes:
- Cônjuge, companheiro(a) e filhos menores de 21 anos, não-emancipados ou
inválidos;
- Pais;
- Irmãos menores de 21 anos, não-emancipados ou inválidos.
Enteados ou menores de 21 anos que estejam sob tutela do segurado possuem os
mesmos direitos dos filhos, desde que não possuam bens para garantir seu sustento e
sua educação.
A dependência econômica de cônjuges, companheiros e filhos é presumida. Nos

demais casos deve ser comprovada por documentos, como declaração do Imposto de
Renda.
Para ser considerado companheiro(a) é preciso comprovar união estável com
segurado(a). A Ação Civil Pública nº 2000.71.00.009347-0 determina que
companheiro(a) homossexual de segurado(a) terá direito a pensão por morte e
auxílio-reclusão. Havendo dependentes de uma classe, os integrantes da classe
seguinte perdem o direito ao benefício.
Carência
É o tempo mínimo de contribuição que o trabalhador precisa comprovar para ter
direito a um benefício previdenciário. Varia de acordo com o benefício solicitado:
BENEFÍCIO CARÊNCIA
Salário-maternidade (*) - sem carência para as empregadas,
empregadas domésticas e
trabalhadoras avulsas
- 10 contribuições mensais
(contribuintes individual e facultativo)
- 10 meses de efetivo exercício de

atividade rural, mesmo de forma
descontínua, para a segurada especial.
Auxílio-doença - 12 contribuições mensais
Aposentadoria por invalidez - 12 contribuições mensais
Aposentadoria por idade - 180 contribuições
Aposentadoria especial - 180 contribuições
Aposentadoria por tempo de contribuição - 180 contribuições
Auxílio-acidente - sem carência
Salário-família - sem carência
Pensão por morte - sem carência
Auxílio-reclusão - sem carência
Nota: (*)
- A carência do salário-maternidade, para as seguradas contribuinte individual e
facultativa, é de dez contribuições mensais, ainda que os recolhimentos a serem
considerados tenham sido vertidos em categorias diferenciadas e desde que não
tenha havido perda da qualidade de segurado.
- Em caso de parto antecipado, o período de carência será reduzida em número
de contribuições equivalente ao número de meses em que o parto foi
antecipado;
- Para o salário-maternidade nas categorias que exijam carência, havendo perda
da qualidade de segurada, as contribuições anteriores a essa perda somente
serão computadas para efeito de carência depois que a segurada contar, a partir
da nova filiação ao RGPS, com, no mínimo, três contribuições, observada a
legislação vigente na data do evento.
Observação:
Para os segurados filiados ao Regime Geral de Previdência Social até 24/07/91,
data anterior a publicação da Lei 8.213/1991, a carência exigida no caso das
aposentadorias por idade, tempo de contribuição e especial, será de acordo com
a tabela abaixo:
Ano de implementação das Meses de contribuição

condições exigidos
1991 60 meses
1992 60 meses
1993 66 meses
1994 72 meses
1995 78 meses
1996 90 meses
1997 96 meses
1998 108 meses
1999 112 meses
2000 114 meses
2001 120 meses
2002 126 meses
2003 132 meses
2004 138 meses
2005 144 meses
2006 150 meses
2007 156 meses
2008 162 meses
2009 168 meses
2010 174 meses
2011 180 meses
Formas de contribuição
1. Empregado, inclusive o doméstico e o trabalhador avulso
2. Contribuinte individual e facultativo
3. Segurado especial
1. Empregado, inclusive o doméstico e o trabalhador avulso

A contribuição destes segurados é calculada mediante a aplicação da correspondente
alíquota, de forma não cumulativa, sobre o seu salário-de-contribuição mensal, de acordo
com a seguinte tabela:
Tabela de contribuição dos segurados empregado, empregado doméstico e
trabalhador avulso, para pagamento de remuneração a partir de 1º de abril de 2006
Alíquota para fins de recolhimento ao

Salário-de-contribuição (R$)
INSS (%)
até R$ 840,47 7,65*
de R$ 840,48 a R$ 1.050,00 8,65*
de R$ 1.050,01 a R$ 1.400,77 9,00
de R$ 1.400,78 até R$ 2.801,56 11,00
Portaria n º 119, de 19 de abril de 2006
* Alíquota reduzida para salários e remunerações até três salários mínimos, em razão do
disposto no inciso II do art. 17 da Lei nº 9.311, de 24 de outubro de 1996, que instituiu
a Contribuição Provisória sobre Movimentação ou Transmissão de Valores e de
Créditos e de Direitos de Natureza Financeira - CMPF.
Observação:
Sempre que ocorrer mais de um vínculo empregatício para os segurados empregado e
doméstico, as remunerações deverão ser somadas para o correto enquadramento na
tabela acima, respeitando-se o limite máximo de contribuição. Esta mesma regra se
aplica às remunerações do trabalhador avulso.
Quando houver pagamento de remuneração relativa a décimo terceiro salário, este não
deve ser somado a remuneração mensal para efeito de enquadramento na tabela de
salários-de-contribuição, ou seja, será aplicada a alíquota sobre os valores em separado.
Nota:
- O recolhimento da complementação da contribuição incidente sobre a folha de
pagamento de dezembro de 2003, relativa à majoração do teto do salário-de-
contribuição decorrente da Emenda Constitucional n° 41, de 2003, poderá ser efetuado
juntamente com o pagamento das contribuições referentes à competência janeiro de
2004.
- O recolhimento das complementações das contribuições incidentes sobre as folhas de
pagamento de dezembro e do 13º salário de 2003, decorrentes do novo teto do salário-
de-contribuição estabelecido pela, de 2003, poderá ser efetuado juntamente com o
pagamento das contribuições referentes à competência janeiro de 2004, mediante
simples adição ao valor desta.
2. Contribuinte individual e facultativo

Com a Medida Provisória Nº 83 de 12/12/2002 e a conversão desta, na Lei nº 10.666 de 08
de maio de 2003 fica extinta a partir de 01 de abril de 2003, a escala transitória de
salários-base, utilizada para fins de enquadramento e fixação do salário-de-contribuição dos
contribuintes individual e facultativo filiados ao Regime Geral de Previdência Social,
estabelecida pela Lei nº 9.876, de novembro de 1999.
Para os contribuintes individuais e facultativos filiados ao RGPS (Regime Geral de
Previdência Social), sua contribuição é de 20% sobre o salário-de-contribuição,
independentemente da data de inscrição.
E ainda, o contribuinte individual é obrigado a complementar, diretamente, a contribuição

até o valor mínimo mensal do salário-de-contribuição, quando as remunerações recebidas
no mês, por serviços prestados a pessoas jurídicas, for inferior a este.
Salário-de-contribuição:
- Para o segurado contribuinte individual - a remuneração auferida em uma ou mais
empresas ou pelo exercício de sua atividade por conta própria.
- Para o segurado facultativo - o valor por ele declarado, durante o mês, observados os
limites mínimo e máximo do salário-de-contribuição.
Nota:
A partir do momento em que for feita a inscrição, é necessário que as contribuições
estejam em dia. Caso o segurado pare de contribuir, é preciso solicitar a baixa da
inscrição, pois, caso contrário, ficará em débito com a Previdência Social. Para dar
baixa na inscrição é necessário se dirigir a uma das Agências da Previdência
Social/INSS
Para o contribuinte individual(autônomo ou empresário) que prestar serviço a uma ou

mais empresas terá, descontado de sua remuneração, o valor referente a 11% , o qual
empresa ficará responsável pelo recolhimento, juntamente com as contribuições a seu
cargo, até o dia dois do mês seguinte ao da competência.
Observação:
A empresa que remunerar contribuinte individual deverá fornecer a este, comprovante
de pagamento pelo serviço prestado consignando, além dos valores da remuneração e
do desconto feito a título de contribuição previdenciária, a sua identificação
completa, inclusive com o número do cadastro Nacional de Pessoa Jurídica(CNPJ) e
o número de inscrição do contribuinte individual do Instituto Nacional do Seguro
Social (INSS);
Para efeito da observância do limite máximo do salário-de-contribuição, o

contribuinte individual que prestar serviço, no mesmo mês, a mais de uma empresa,
deverá informar a cada empresa , o valor recebido sobre o qual já tenha incidido o
desconto de contribuição, mediante a apresentação do comprovante de pagamento
O contribuinte individual que prestar serviço a empresas e, concomitantemente,

exercer atividade como empregado ou trabalhador avulso, para observância do limite
máximo de contribuição, deverá apresentar às contratantes o recibo de pagamento de
salário relativo à competência anterior à da prestação de serviços ou prestar
declaração, sob as penas da lei, de que é segurado empregado, inclusive doméstico ou
trabalhador avulso, consignando o valor sobre o qual é descontada a contribuição
naquela atividade ou declarando que a remuneração recebida naquela atividade
atingiu o limite máximo do salário-de-contribuição e identificando a empresa ou o
empregador doméstico que efetuou ou efetuará o desconto sobre o valor por ele
declarado.
Na hipótese de o segurado exercer as duas atividades, conforme previsto acima e ser
efetuado primeiro o desconto da contribuição como segurado contribuinte individual,
o fato deverá ser comunicado à empresa em que estiver prestando serviços como
segurado empregado ou trabalhador avulso, ou ao empregador doméstico, no caso de
segurado empregado doméstico, mediante declaração .
Importante:
Com a extinção da escala transitória de salário-base (a partir de 01/04/2003), a tabela
abaixo será somente utilizada para pagamento de contribuições em atraso. Os débitos
devem ser recolhidos na mesma classe referente ao mês imediatamente anterior ao da
interrupção, não sendo permitida a progressão ou a regressão na escala de salário-
base.
Número mínimo de meses de permanência

De De De De A partir
12/1999 12/2000 12/2001 12/2002 de
Classe
a a a a 01/04/20
11/2000 11/2001 11/2002 11/2003 03
1 - - - - -
2 - - - - -
3 12 - - - -
4 12 - - - -
5 24 12 - - -
6 36 24 12 - -
7 36 24 12 - -
8 48 36 24 12 -
9 48 36 24 12 -
10 - - - - -
Com a Medida Provisória Nº 83 de 12/12/2002 e a Lei nº 10.666 de 08 de maio de

2003, as empresas (inclusive empregador rural pessoa jurídica, microempresas e
empresas optantes pelo SIMPLES) e cooperativas são obrigadas a arrecadar a
contribuição previdenciária do Contribuinte Individual a seu serviço, mediante
desconto da remuneração paga, devida ou creditada a este segurado. A contribuição,
em razão da dedução prevista, corresponde a 11% (onze por cento) do total da
remuneração paga, devida ou creditada, a qualquer título, no decorrer do mês, ao
segurado contribuinte individual, observando o limite máximo do salário-de-
contribuição. Dessa maneria, o segurado fica isento de contribuir com o carnê; exceto
quando:
- o total da remuneração mensal, recebida pelo contribuinte individual por serviços

prestados a uma ou mais empresas, for inferior ao limite mínimo do salário-de-
contribuição. Assim o segurado deverá recolher diretamente a complementação da
contribuição;
- o segurado quiser contribuir com um valor superior ao descontado pela empresa,
somente poderá fazê-lo, se exercer outra atividade que o enquadre como segurado
obrigatório. Dessa forma, será aplicada sobre a parcela complementar, a alíquota de
20% (vinte por cento), observando o limite máximo do salário-de-contribuição.
- o contribuinte individual prestar serviço a outro contribuinte individual, a produtor

rural pessoa física, a missão diplomática ou repartição consular de carreira
estrangeira. Neste caso, o segurado continua responsável pelo recolhimento da sua
contribuição , podendo deduzir quarenta e cinco por cento da contribuição patronal da
empresa , limitado a nove por cento do respectivo salário-de-contribuição;
Observação:
No caso de contribuintes individuais que prestarem serviço à Entidades Filantrópicas
isentas de contribuições sociais patronais, a contribuição a ser descontada é de 20%
sobre a remuneração paga, devida ou creditada, ao segurado
2.1) Dedução
Os contribuintes individuais que prestarem serviços a uma ou mais empresas, poderão
deduzir, de sua contribuição mensal, o percentual de 45% da contribuição patronal do
contratante, efetivamente recolhida ou declarada, limitada a 9% do respectivo salário
de contribuição. Esta regra vale, também, para o contribuinte individual que presta
serviço a outro contribuinte individual, equiparado a empresa ou a produtor rural
pessoa física ou à missão diplomática e repartição consular de carreira estrangeira.
Fará jus, também, a esta dedução o contribuinte individual que presta serviço a
empresas optantes pelo SIMPLES, à microempresa, a empregador rural pessoa física
e jurídica e, ainda, à associação desportiva que mantém equipe de futebol
profissional.
Observação:
Esta dedução não se aplica ao segurado facultativo ou contribuinte individual
(inclusive cooperado) que preste serviço à entidade beneficente, isentas da cota
patronal e ministro de confissão religiosa, membros de instituto de vida consagrada,
de congregação ou de ordem religiosa que receber valores de entidades religiosas e
instituições de ensino vocacional. (lei nº 10.170/00)
Requisitos para dedução

A empresa é obrigada a fornecer documento para comprovação da dedução efetuada
pelo contribuinte individual:
Cópia da GFIP (Guia de Recolhimento do FGTS e informações à Previdência Social)
que contenha suas informações e remuneração, OU
Declaração onde conste:

- CNPJ e identificação completa da empresa tomadora do serviço,
- Nome e número de inscrição do contribuinte individual,
- Valor da remuneração paga, e
- Compromisso de que esse valor será incluído em GFIP e recolhido em GPS.
3. Segurado especial
A contribuição do segurado especial corresponde ao percentual de 2,3% incidente sobre o

valor bruto da comercialização de sua produção rural. Este percentual é composto da
seguinte maneira:
2,0% para a Seguridade Social;

0,1% para financiamento dos benefícios concedidos em razão do grau de incidência de
incapacidade laborativa decorrente dos riscos ambientais do trabalho (SAT); e
0,2% para o SENAR (Serviço Nacional de Aprendizagem Rural).
Sempre que o segurado especial vender sua produção rural à adquirente pessoa jurídica,
consumidora ou consignatária, estas ficarão subrrogadas na obrigação de descontar do
produtor e efetuar o respectivo recolhimento ao INSS.
O segurado especial além desta contribuição obrigatória, também poderá contribuir

facultativamente aplicando-se a alíquota de 20% sobre o respectivo salário-de-contribuição
(segurado facultativo), para fazer jus aos benefícios previdenciários com valores superiores
a um salário mínimo.
Legislação Específica
• Medida Provisória nº 83 de 12/12/2002

• Lei nº 10.666 de 08/05/2003
• Instrução Normativa nº 03 de 14/07/2005
• Portaria n º 119, de 19 de abril de 2006
Tabelas de contribuição mensal
Segurados empregados, inclusive domésticos e trabalhadores avulsos
Tabela de contribuição dos segurados empregado, empregado doméstico e

trabalhador avulso, para pagamento de remuneração a partir de 1º de abril de
2006
INSS (%)
até R$ 840,47 7,65*
de R$ 840,48 a R$ 1.050,00 8,65*
de R$ 1.050,01 a R$ 1.400,77 9,00
de R$ 1.400,78 até R$ 2.801,56 11,00
2. Segurados contribuinte individual e facultativo
A partir da competência abril/2003, para os segurados contribuinte individual e facultativo
o valor da contribuição deverá ser de 20% do salário-base, caso não preste serviço a
empresa(s), que poderá variar do limite mínimo ao limite máximo do salário de
contribuição.
Tabela de contribuição para segurados contribuinte individual e facultativo para

pagamento de remuneração a partir de 1º de abril de 2006
INSS (%)
De 350,00 (valor mínimo) até 2.801,56
20
(valor máximo)
Salário-família
Salário-de-contribuição (R$) Salário-família

até R$ 435,52 R$ 22,33
de R$ R$ 435,53 até 654,61 R$ 15,74
O valor do salário-família é pago por filho ou equiparado de 0 a 14 anos.
Se a mãe e o pai estão nas categorias e faixa salarial que têm direito ao salário-família, os
dois recebem o benefício.
Observação:
O valor da quota será integral nos meses de admissão e demissão do empregado. Para o
trabalhador avulso, a quota será integral independentemente do total de dias trabalhados.
IRRF:
Alíquotas do Imposto de Renda Retido na Fonte
Rendimentos do Trabalho: 15% e 27,5% conforme tabela progressiva mensal abaixo

reproduzida, para fatos geradores a partir de 01/02/2006:
Base de cálculo mensal em R$ Alíquota % Parcela a deduzir do imposto em R$

Até 1.257,12 - -
De 1.257,13 até 2.512,08 15,0 188,57
Acima de 2.512,08 27,5 502,58
DEDUÇÕES PERMITIDAS
no caso de retenção na fonte:

• pensão alimentícia (RIR/1999, art. 643);
• R$ 117,00 por dependente (Lei nº 11.119, de 2005, art. 3º);
• contribuição previdenciária oficial (RIR/1999, art. 644);
• contribuição a entidade de previdência privada domiciliada no
Brasil (RIR/1999, art. 644);
• contribuição aos Fundos de Aposentadoria Programada Individual
(Fapi), cujo ônus tenha sido do contribuinte, destinadas a custear
benefícios complementares assemelhados aos da previdência social, cujo
titular ou cotista seja trabalhador com vínculo empregatício ou
administrador (IN SRF nº 15, de 2001, art. 15, IV);
• valor mensal de até R$ 1.164,00 relativo à parcela isenta de
aposentadoria, pensão, transferência para a reserva remunerada ou
reforma, paga pela previdência oficial, ou privada, a partir do mês em
que o contribuinte completar 65 anos de idade (Lei nº 11.119, de 2005,
art. 2º);
DEDUÇÕES DO DÉCIMO TERCEIRO SALÁRIO
I - as importâncias pagas em dinheiro a título de pensão alimentícia em face das

normas do Direito de Família, quando em cumprimento de decisão judicial ou acordo
homologado judicialmente, inclusive a prestação de alimentos provisionais;
II - o valor de R$ 117,00 por dependente;
III - as contribuições para a Previdência Social da União, dos Estados, do Distrito

Federal e dos Municípios, cujo ônus tenha sido do próprio contribuinte e desde que
destinadas a seu próprio benefício;
IV - as contribuições para as entidades de previdência privada domiciliadas no Brasil,

destinadas a custear benefícios complementares assemelhados aos da Previdência
Social e para os Fundos de Aposentadoria Programada Individual (Fapi), cujo ônus
tenha sido do próprio contribuinte e desde que destinadas a seu próprio benefício;
V - o valor de até R$ 1.164,00 relativo à parcela isenta de aposentadoria, pensão,

transferência para a reserva remunerada ou reforma, paga pela previdência oficial, por
pessoa jurídica de direito público interno ou por entidade de previdência privada, a
partir do mês em que o contribuinte completar 65 anos de idade.
Fonte: Ministério da Social – MPAS.
 Vamos entrar no menu: Cadastros / Cálculos / Valores Fixos

Valores fixos
são valores que precisam ser lançados na folha com regularidade (como Valor a
deduzir por dependente no cálculo de IRRF, Valor de salário família, por exemplo),
com seus respectivos prazos de vigência. Este cadastro permite a inclusão de dois
registros com o mesmo código, desde que os períodos de vigência não sejam
coincidentes.
No cadastro de valores fixos, poderemos cadastrar valores com as seguintes finalidades:
• 0 – Sem finalidade específica.

• 1 – Limite salário família.
• 2 – Valor salário família abaixo do limite.
• 3 – Valor salário família acima do limite.
• 4 – Valor a deduzir de irrf por dependente.
• 5 – Desconto mínimo de irrf.
• 6 – Valor a deduzir p/funcionário maior de 65 anos.
• 7 – Valor do salário mínimo.
• 8 – Desconto mínimo de irrf 13º salário.
• 9 – Teto para pagamento do salário família.
• 10 – Limite para desconto de salário Maternidade em GRP.
• 11 – Taxa CPMF para salário família.
• 12 – Valor mínimo para recolhimento da GPS.
O valor fixo de finalidade “0 – Sem finalidade específica”, pode ser usado para calculo de
eventos que ocorrem com regularidade na movimentação, como cesta básica, ticket
refeição, assistência médica, por exemplo.
O valor fixo de finalidade “1 – Limite salário família”, será usado para informar conforme
tabela de salário família, o limite entre para pagamento do salário família

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Esta apostila foi elaborada com a finalidade de que o aluno conheça os conceitos básicos da

legislação trabalhista e de como aplica-la no RM Labore.

Neste módulo veremos as parametrizações necessárias para o calculo de algumas rotinas da

Exemplo: O primeiro parâmetro que veremos no RM Labore, é o parâmetro de

Têm direito ao salário-família os trabalhadores empregados e os avulsos. Os empregados

Será pago proporcionalmente, quando ocorrer:

Será exigida a apresentação de:

Fonte: Ministério da Previdência Social – MPAS.

Depois de conhecermos a legislação veremos agora nos parâmetro do RM Labore como

 Vamos entrar no menu: Opções / Parâmetros / RM Labore

 Iremos até a pasta: Parâm. Cálculo.

Considera dias do mês p/ proporc.

Paga p/ afastados Previdência

Paga p/ funcionários temporários

Usa salário nominal

Observação: Para admitidos e demitidos no mês, o sistema sempre assumirá o

O salário-maternidade é concedido à segurada que adotar uma criança ou ganhar a guarda

- se a criança tiver até um ano de idade, o salário-maternidade será de 120 dias;

- se tiver de um ano a quatro anos de idade, o salário-maternidade será de 60 dias;

- se tiver de quatro anos a oito anos de idade, o salário-maternidade será de 30 dias.

Para concessão do salário-maternidade, não é exigido tempo mínimo de contribuição das

Considera-se parto, o nascimento ocorrido a partir da 23ª semana de gestação, inclusive

A trabalhadora que exerce atividades ou tem empregos simultâneos tem direito a um

O salário-maternidade é devido a partir do oitavo mês de gestação (comprovado por

A partir de setembro de 2003, o pagamento do salário-maternidade das gestantes

- quem tem salário fixo receberá o valor integral da remuneração mensal;

A trabalhadora avulsa receberá o equivalente ao último mês de trabalho, observado o teto

Para a empregada doméstica o salário-maternidade é equivalente ao último salário de

A contribuinte individual e a facultativa têm direito ao equivalente a 1/12 da soma dos 12

Fonte: Ministério da Previdência Social – MPAS.

Parâmetrizando o salário maternidade.

Salário Maternidade pago pela previdência

Evento de salário maternidade pago pela previdência

Evento de Média salário maternidade pago pela previdência

Dias de carência para afastamento com o mesmo motivo

Usa mês comercial para afastamentos no final do mês

Soma dias afastados dentro do período de carência pelo mesmo motivo

Observamos que o primeiro afastamento está dentro do período determinado,

Observamos que o primeiro afastamento está dentro do período determinado,

Lança o evento de atestado médico via grupo de eventos

Evento para atestado médico (mensalista)

Evento para atestado médico (horista)

Limita horas normais para horistas/tarefeiros

Edita Salário Mensal para Horistas/Tarefeiros

Salário Mês = R$ 608,81

Salário Hora = R$ 2.7673181818...

Salário Hora = R$ 2.77

Permite salário hora com mais de duas casas decimais

Quem deve informar

Prazo para entregar e recolher

Recolhimentos devidos ao FGTS, e informações, ao Fundo de Garantia e à Previdência

Para a prestação de informações ao Fundo de Garantia e à Previdência Social, os prazos

Ao responsável caberão as sanções previstas na Lei nº 8.036, de 11 de maio de 1990, no

Fonte: Caixa Econômica Federal - CEF.

Parâmetros para o Sefip

Arredonda valores conforme SEFIP

Calcula salário maternidade conforme SEFIP

Cálculo Salário Maternidade com a confirmação deste campo:

R$500,00 / 31 (dias do mês calendário)

Cálculo Salário Maternidade sem a confirmação deste campo:

R$500,00 / 30 (número de dias do mês comercial)

Lança evento com salário maternidade conforme SEFIP

Para entender melhor os parâmetros abaixo é necessário conhecer o manual do programa