Administração de Pessoal

Cálculos da Folha
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Sumário
CAPÍTULO 01 Parametrizações e operação do sistema 4
Cálculo da Folha 5
Definição do código e tipo de cálculo 6
Atribuir as mesmas definições de cálculo para um grupo de empresas 8
Criar mensagens personalizadas nos envelopes de pagamento 8
Cálculo das folhas de pagamento 9
Processo de cálculo 10
Conferência e recálculo da folha (ficha financeira) 10
Conferência dos valores e emissão do demonstrativo de pagamento 11
Recalcular uma folha 11
Emissão de relatórios 12

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Apresentação

O módulo Administração de Pessoal gerência e realiza com eficiência processos trabalhistas

das empresas, atendendo todas as rotinas de departamento pessoal, tais como o assunto desta
apostila o cadastro dos trabalhadores.
Todos os parâmetros dos sistema são configurados para que os cálculos executados possam
atender as exigências legais e estabelecidas em contrato. Os registros cadastrados dos trabalhadores
permitirão que o sistema possa interpretar cada um sua definição e gerar dados financeiros para esta
condição, garantido os pagamentos e direitos dos trabalhadores, além de controlar as obrigações.
Esta apostila irá fornecer informações importantes de como ocorre o cálculo da folha dos
trabalhadores e as informações necessárias para que este processo aconteça no sistema.
Irá apresentar as etapas do processo de cálculo da folha dos trabalhadores e as
parametrizações necessárias no sistema e como será o fluxo de execução e operacionalização no
sistema da folha.

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CAPÍTULO 01
PARAMETRIZAÇÕES E OPERAÇÃO DO SISTEMA

Objetivos Específicos

l Expor o alinhamento inicial e os aspectos importantes para o cálculo da folha dos tra-
balhadores no sistema;
l Evidenciar as etapas do processo necessárias para execução do cálculo no sistema;
l Apresentar o processo de geração dos relatórios de conferência no sistema.
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CÁLCULO DA FOLHA

O cálculo da folha de pagamento compreende a apuração das prévias salariais dos

colaboradores e o fechamento dos valores correspondentes, para o pagamento correto da
remuneração.
O Administração de Pessoal está preparado para realizar os seguintes tipos de cálculo:
l Folha Mensal - cálculo da folha de pagamento mensal. Somente neste tipo de cálculo é pos-
sível realizar apuração de horas do Controle de Ponto, leitura das marcações, acertos e rela-
tórios.
l Folha Complementar – tipo de cálculo utilizado para pagar a diferença salarial de uma com-
petência já encerrada.
l Complementar de Dissídio – recalcula as competências do período do Dissídio Coletivo.
l Pagamento de Dissídio – consolida todos os valores apurados no cálculo complementar de
Dissídio para os devidos pagamentos e recolhimentos legais.
l Complementar Rescisão – tipo de cálculo para complementar uma rescisão, integrando os
valores na competência referente ao mês da rescisão original.
l Folha Semanal – faz o pagamento semanal, seja na primeira semana, semana intermediária
ou última semana. Neste tipo de cálculo, o fechamento dos impostos é feito sempre na última
semana.
l Adiantamento de 13º Salário – processa o pagamento do adiantamento do 13º salário.
l 13º Salário Integral –processa o pagamento integral do 13º salário.
l Folha Quinzenal – faz o pagamento quinzenal, ou seja, primeira quinzena e segunda quin-
zena da competência. Neste tipo de cálculo, o fechamento dos impostos é feito sempre na
última quinzena.
l Adiantamento Salarial – processa o pagamento de adiantamento do salário. Geralmente é
estipulado em cláusula sindical ou deliberadamente pela organização.
l Participação nos Lucros – tipo de cálculo para pagamento de participação nos lucros da
empresa, com tributação independente e sem integração na folha de pagamento.
l Especiais – este tipo de cálculo tem o mesmo conceito de uma folha mensal, com a diferença
de que este permite o pagamento de eventos distintos dentro da mesma competência de
folha. Os valores calculados são somados à folha mensal para a geração dos impostos
devidos.
l Reclamatória Trabalhista – viabiliza o pagamento de reclamatórias trabalhistas. Para realizar
este tipo de cálculo, é necessário que o Administração de Pessoal esteja integrado ao módulo
Jurídico do Gestão de Pessoas | HCM.
Para qualquer tipo de cálculo selecionado, é necessário o cadastro prévio ou atualização dos
valores das tabelas legais, responsáveis pela correta geração de impostos no sistema. Nessas tabelas
são registradas as faixas mensais de desconto de INSS e IRRF dos colaboradores e terceiros,
informações do salário mínimo regional, códigos de FPAS, percentuais da Guia da Previdência Social 
(GPS), acréscimo do SAT e alíquotas que impactam nos cálculos. Assim, é indispensável a
compreensão e execução das etapas do processo de Geração de Impostos para garantir que as

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definições estejam nos conformes das obrigações da empresa com as entidades governamentais
competentes.
Depois do processamento do cálculo selecionado, deve-se conferir os valores e encargos dos
empregados para emitir as folhas de pagamento. A apuração é feita de acordo com o tipo de cálculo
selecionado no sistema.
As etapas citadas para a execução do processo estão detalhadas nos tópicos a seguir.

Definição Do Código E Tipo De Cálculo

Para fazer o pagamento de cada competência (mês), é preciso cadastrar um código de cálculo
a ser processado pelo Administração de Pessoal. Este código contém o tipo de cálculo que será
realizado, como a folha mensal, complementar, adiantamento de salário, entre outros.
O sistema permite definir cálculos e efetuar lançamentos para competências futuras. Neste
caso, o último cálculo efetuado pode ser refeito quantas vezes for necessário. Mas, a partir do
momento em que um cálculo seguinte é feito, somente este poderá ser recalculado.
Cabe ressaltar que, caso exista mais de uma empresa na base de dados, os códigos de cálculo
serão iguais para todas elas. Isto permite uma melhor gestão dos processos, como transferências
entre empresas, emissão de relatórios, permissões de usuários, entre outros.
Para iniciar um processamento, é necessário primeiro definir o tipo de cálculo, seguido de
informações como o período de apuração da folha e do ponto, vale-transporte, o período de faltas
que deverá ser descontado na geração do vale-transporte e a data de pagamento dos líquidos
apurados.
No sistema, isso é feito da seguinte forma:

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1. Acesse Cálculos > Definir Cálculo (FR044CAL) e informe um novo código de cálculo para cada
novo processamento.

Não é necessário seguir a ordem numérica do último código utilizado, só não é permitido reu-
tilizar um código.
2. Defina o tipo de processamento a ser calculado, como folha semanal, quinzenal, mensal, com-
plementar e décimo terceiro salário.

Atividades relacionadas à apuração de horas, como leitura, acertos e relatórios

específicos, são permitidas apenas para o tipo "11 - Cálculo Mensal".
Para o tipo de cálculo "15 - Complementar Rescisão", as provisões de férias e de 13º
salário referentes às rescisões complementares serão geradas junto à folha normal do mês de
pagamento.

3. Informe a data inicial e final do período da folha de pagamento que deve receber os cálculos
deste processamento.

Se o período de apuração de vales (como transporte ou compras) for diferente do período da

folha, este também deve ser informado. Caso contrário, pode ficar em branco.

Se quiser, ao definir os períodos ou vales, use a guia Exceções para criar restrições e ressalvas
por local, cargo ou filial, por exemplo.
4. Preencha o período do ponto a ser apurado pelo cálculo, podendo ter entre 2 e 62 dias.

Não é necessário manter sempre o mesmo dia inicial, ele pode variar conforme a necessidade
da empresa. Isto é útil principalmente no final do ano, quando o fechamento da apuração de
frequência sofre alterações.
5. Informe o mês da competência ao qual o período de cálculo se refere. Informe também a data
em que será efetuado o pagamento dos colaboradores.
6. Defina a situação do cálculo atual. Dependendo da situação definida, o sistema emitirá men-
sagens de alerta enquanto outro cálculo for efetuado.

Ao tentar recalcular um processamento com situação diferente de "I - Inicializado", o sistema

checa a data do servidor e, se esta for posterior à data de pagamento do cálculo selecionado,
o recálculo é impedido, pois indica que o processamento já foi finalizado.

O mesmo bloqueio acontece ao tentar efetuar um cálculo com data de pagamento posterior
ao cálculo selecionado, e a situação deste cálculo posterior é diferente de "I - Inicializado".
7. Feitas todas as definições desejadas, clique em Alterar.

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Neste momento, o sistema grava as informações no código de cálculo em questão.

Atribuir as mesmas definições de cálculo para um grupo de empresas

Para esta operação, siga os passos descritos acima e, antes de finalizar, use o campo Grupo de
Empresas para informar o código do grupo desejado.
Dessa forma, as informações dessa tela serão inseridas nas definições de cálculo de todas as
empresas do grupo.

Para usar este recurso, o código de cálculo em questão deve estar livre em todas as
empresas do grupo.
Para os tipos de cálculo "12 - Folha Complementar", "13 - Complementar de Dissídio",
"14 - Pagamento de Dissídio" e "15 - Complementar Rescisão", o sistema não cria os cálculos
para as demais empresas do grupo, mesmo informando o código.

Criar mensagens personalizadas nos envelopes de pagamento

O sistema permite a indicação de uma mensagem a ser emitida nos envelopes de pagamento
para um determinado código de cálculo.
Basta que isso esteja previsto no modelo de envelope definido no Gerador de Relatórios. Feito
isso, a mensagem é informada no campo Mensagem Envelope da guia Cálculo.
Já o campo Mensagem Aniversariantes pode ser usado para incluir uma mensagem
personalizada nos envelopes dos aniversariantes do mês.
A guia Envelopes pode ser usada para criar exceções ou mensagens específicas por local,
cargo, filial, entre outros. Um exemplo interessante de uso desse recurso é a parabenização de um
grupo específico de filiais que recebeu uma bonificação por cumprimento de metas.

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Cálculo Das Folhas De Pagamento

A folha de pagamento dos empregados é calculada após a conclusão de:

l definições das tabelas legais e atualização dos índices para geração dos impostos e con-
tribuições;
l todos os lançamentos e importação de valores devidos;
l integração dos lançamentos dos demais módulos da solução, como Controle de Ponto, Bene-
fícios, entre outros.
Sobre o processo de cálculo:
a. Contempla todos os lançamentos de eventos (fixos e variáveis) que devem ser previamente
cadastrados, os históricos de alterações salariais, adicionais, recibos de férias e cálculos de res-
cisões. Durante o cálculo, são verificadas as tabelas de impostos ativas na competência para
posterior recolhimento dos encargos (INSS, FGTS, IR).
b. A consolidação das informações cadastradas nos históricos dos colaboradores reflete em situ-
ações e eventos que serão apurados no cálculo da folha, compondo suas Fichas Financeiras.
c. Permite definir rateios e cadastrar valores de base para o INSS e IRRF dos colaboradores que
possuem outro contrato de trabalho.
d. Durante o processamento, o Administração de Pessoal gera automaticamente as horas tra-
balhadas e os Descansos Semanais Remunerados (DSR), trabalhando com exceções, ou seja, é
necessário informar apenas faltas e afastamentos nos históricos dos colaboradores. Faltas
que serão consideradas para a perda do direito de férias, devem constar como afastamentos.
e. As horas são apuradas em diversas rotinas, como no cálculo do adiantamento e recibo de
férias, saldo de salários, saldo de férias nas rescisões, 13º salário e folhas semanais, quinzenais
e mensais. Internamente, o sistema efetua os cálculos utilizando minutos, transformando-os
depois em total hora centesimal ou sexagesimal. Isto é definido previamente, pelo campo
Hora Centesimal da tela Assinalamentos Diversos (FR000ASS).
f. As horas serão geradas por escalas de horários. Em situações excepcionais, como não uti-
lização de horários mistos (parte diurna e noturna), existência de horários de revezamento e
ausência do módulo Controle de Ponto, poderão ser utilizados diretamente os horários sem
escalas.
g. A folha pode ser calculada quantas vezes for necessário, enquanto o cálculo não for indicado
como concluído.
h. Após a geração dos impostos e o envio do líquido bancário, as bases de cálculo não podem
mais sofrer alterações.

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Processo de cálculo

1. Pressione a tecla F6 ou acesse o menu Diversos > Selecionar Cálculo.

2. Na janela apresentada, selecione o código de cálculo vinculado ao tipo de processamento que
deseja realizar. O código selecionado aqui será o cálculo ativo no sistema.
3. Acesse Cálculos > Efetuar Cálculo (FRROTCAL).

Se desejar, o cálculo pode ser efetuado por abrangências - como colaboradores, por
exemplo - assim, não é necessário fazê-lo para toda a empresa. Isso é feito pelo botão Seleção.
Se surgir alguma alteração a fazer após o cálculo da folha, o recurso de abrangência
pode também ser utilizado para recalcular apenas as folhas dos colaboradores impactados
por tais alterações.

4. Clique no botão Calcular para iniciar o processamento do cálculo ativo.

5. O sistema indicará que o processamento finalizou com sucesso. Então, faça a conferência das
folhas calculadas.

Se algum erro for encontrado, clique no botão Log para identificar os problemas, trate-os e
repita o processamento.
6. Após a conferência dos valores, se houver alguma divergência nas folhas calculadas, faça os
ajustes necessários e siga a etapa de recálculo da folha.

Caso contrário, se tudo estiver de acordo com o esperado, acesse Cálculos > Definir Cálculo
(FR044CAL) e altere a Situação do Cálculo ativo para "T - Cálculo Total".

Conferência E Recálculo Da Folha (ficha Financeira)

A ficha financeira permite consultar o resultado de um cálculo processado, exibindo as

informações da folha do colaborador, como eventos, valores de base, número de dependentes,
proventos e descontos. Se necessário, também é possível fazer o recálculo individual de uma folha
de pagamento inicializada, a manutenção dos eventos e emitir relatórios dos cálculos processados.

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Conferência dos valores e emissão do demonstrativo de pagamento

1. Acesse a Ficha Financeira, em Cálculos > Ficha financeira > Cadastro (FRFICFIN).

2. Selecione o código do cálculo e do colaborador que deseja consultar. As setas de navegação (

) também podem ser usadas para procurar os registros desejados.

3. Enquanto alterna entre os registros, todas as informações da folha são exibidas na grade Lan-
çamentos e no rodapé da tela. Faça a conferência dos valores.
4. Se estiver tudo correto, clique em Listar para gerar o envelope com o demonstrativo de paga-
mento.

Ao selecionar um modelo de envelope, o sistema posiciona os filtros no cálculo e

colaborador ativos na Ficha Financeira. Porém, os filtros podem ser modificados para ficar de
acordo com a abrangência desejada.

Recalcular uma folha

Caso verifique valores incorretos ou indevidos na Ficha Financeira de algum colaborador, faça
o seguinte:
1. Na Ficha Financeira, informe o código de cálculo e colaborador que deseja ajustar. As setas de

navegação ( ) também podem ser usadas para procurar os registros desejados.

2. Selecione o código do cálculo e do colaborador que deseja consultar.
3. Faça os ajustes necessários na grade Lançamentos e clique em Recalcular. A tela Cálculo da
Folha (FRROTCAL) será apresentada e o processamento será iniciado automaticamente.

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Se tudo correr como o esperado, o sistema indicará que o processamento finalizou com
sucesso. Caso contrário, se algum erro for encontrado, clique no botão Log para identificar os
problemas, trate-os e repita o processamento.

Emissão De Relatórios

Para facilitar o processo de conferência das folhas de pagamento, o sistema emite relatórios
operacionais e referentes a envelopes, provisões, contabilização, cartões- ponto, estatísticos e
complementares. As informações listadas nesses relatórios incluem:
l Quadro de Ausências: lista os afastamentos e faltas do colaborador no período determinado.

l Dados Mensais: valores de estouro, troco do mês, remuneração e adiantamentos e os impos-

tos ocorridos na competência.

l Eventos processados, tendo como fonte a Ficha Financeira.

l Dados acumulados que serão utilizados para o cálculo das médias e valores referentes ao 13º

salário pago durante o período indicado, conforme configurado no cadastro do Sindicato.

l Vales, conforme o tipo selecionado, tendo como fonte a Ficha Financeira.

l Pagamento de férias e 13º salário na folha mensal para trabalhadores temporários (vinculo "50

- Temporários" - Lei 60119/74).

No Administração de Pessoal, os relatórios são reunidos por assunto para agilizar as emissões.
De forma geral, são emitidos após o processamento de um código de cálculo.
Os modelos disponíveis podem ser encontrados entre as opções dos menus abaixo:
l Cálculos > Ficha Financeira > Relação
l Cálculos > Relatórios

Para emitir relatórios de cálculos anteriores, basta selecionar o código do tipo de

cálculo desejado pela tela de definição de cálculo (FR044CAL), e então listar as informações do
modelo.

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Execute os exercícios abaixo:

1. Definir os cálculos de 01/20xx a 10/20xx da empresa 001 e Cadastrar o evento 268 de R$ 
350,00 para um empregado.
2. Calcular as Folhas dos empregados da competência 01/20xx até a competência atual, sendo
esta última, calculada apenas para o mesmo empregado do exercício anterior.
3. Gerar Adiantamento Salarial e em seguida a folha mensal para duas filiais distintas, sendo
que uma delas paga a folha mensal de seus colaboradores no dia 29 de cada mês e a outra no dia 05
do mês seguinte à competência.

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