Nome: Wellington Duarte de Oliveira RGM: 17815932

BALANÇO PATRIMONIAL DA EMPRESA FERNANDES S/A

Saldos em: Análise Vertical

ATIVO 20t0 20t1 20t2 20t0 20t1 20t2
CIRCULANTE 1,143,886 1,318,729 1,069,834 75% 74% 67%
Caixa e bancos 44,843 77,118 41,120 3% 4% 3%
Aplicações financeiras 399,672 418,975 224,438 26% 24% 14%
Contas a Receber de Clientes 326,945 464,036 424,654 21% 26% 27%
Prov. P/ Cred. Liq. duvidosa -9,805 -13,918 -12,739 -1% -1% -1%
Estoques de Mercadorias 338,247 320,116 364,556 22% 18% 23%
Créditos diversos 43,984 52,402 27,805 3% 3% 2%

REALIZÁVEL LONGO PRAZO 7 1,602 17,096 0.00% 0.09% 1.07%

Depósitos judiciais 7 1,344 14,918 0.00% 0.08% 0.93%
Empréstimos compulsórios 0 258 2,178 0.00% 0.01% 0.14%

PERMANENTE 386,727 460,018 511,663 25% 26% 32%

Investimentos 19,944 19,644 19,278 1% 1% 1%
Imobilizado 341,854 394,578 436,113 22% 22% 27%
Diferido 24,929 45,796 56,272 2% 3% 4%

TOTAL DO ATIVO 1,530,620 1,780,349 1,598,593 100% 100% 100%

PASSIVO
CIRCULANTE 841,840 943,143 749,256 55% 53% 47%
Fornecedores 480,087 471,631 496,678 31% 26% 31%
Empréstimos a pagar 1,763 10,868 2,049 0% 1% 0%
Contas a pagar 30,394 66,206 43,764 2% 4% 3%
Impostos e contribuições 220,017 242,473 130,768 14% 14% 8%
Provisões diversas 37,689 45,446 39,759 2% 3% 2%
Dividendos e participações 71,890 106,519 36,238 5% 6% 2%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 688,780 837,206 849,337 45% 47% 53%

Capital social realizado 314,259 378,265 669,688 21% 21% 42%
Reservas de capital 26,372 25,027 15,162 2% 1% 1%
Reservas de lucros 40,111 17,482 18,830 3% 1% 1%
Lucros acumulados 308,038 416,432 145,657 20% 23% 9%

TOTAL DO PASSIVO + PL 1,530,620 1,780,349 1,598,593 100% 100% 100%

 Análise Horizontal
20t0 20t1 20t2
15.29% -18.87% -18.87%
71.97% -46.68% -46.68%
4.83% -46.43% -46.43%
41.93% -8.49% -8.49%
41.95% -8.47% -8.47%
-5.36% 13.88% 13.88%
19.14% -46.94% -46.94%

22786% 967.17% 967.17%

19100% 1009.97% 1009.97%
258.00% 744.19% 744.19%

18.95% 11.23% 11.23%

-1.50% -1.86% -1.86%
15.42% 10.53% 10.53%
83.71% 22.88% 22.88%

16.32% -10.21% -10.21%

12.03% -20.56% -20.56%

-1.76% 5.31% 5.31%
516.45% -81.15% -81.15%
117.83% -33.90% -33.90%
10.21% -46.07% -46.07%
20.58% -12.51% -12.51%
48.17% -65.98% -65.98%

21.55% 1.45% 1.45%

20.37% 77.04% 77.04%
-5.10% -39.42% -39.42%
-56.42% 7.71% 7.71%
35.19% -65.02% -65.02%

18% -10.21% -10.21%

 DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO DA EMPRESA FERNANDES S/A

20t0 20t1
RECEITA OPERACIONAL BRUTA 3,181,675 2,554,101
Abatimento sobre vendas -622,226 -494,665
ICMS -537,653 -434,197
Pis e Finsocial -39,955 -37,077
Devoluções -44,618 -23,391

RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA 2,559,446 2,059,436

Custo das mercadorias vendidas -1,320,659 -1,279,709

LUCRO BRUTO 1,238,787 779,727

Despesas operacionais -961,281 -677,747
Despesas vendas -181,050 -190,493
Despesas gerais e adm. -703,012 -678,054
Honorários da administração -38,351 -39,576
Ganhos (perdas) com inflação -38,868 230,376

LUCRO OPERACIONAL (EFETIVO) 277,506 101,980

Despesas financeiras -17,372 -7,174
Receitas financeiras 150,376 -39,137
Receitas (despesas) não operacionais -1,274 7,258

LUCRO ANTES IR 409,236 72,234

Provisão p/ IR -187,554 -39,137
Participações estatutárias -28,013 -5,500

LUCRO LÍQUIDO 193,669 27,597

ES S/A

Anal. Hor.
20t0/t1
-19.72%
-20.50%
-19.24%
-7.20%
-47.57%

-19.54%
-3.10%

-37.06%
-29.50%
5.22%
-3.55%
3.19%
-692.71%

-63.25%
-58.70%
-126.03%
-669.70%

-82.35%
-79.13%
-80.37%

-85.75%
Índices de Estrutura Financeira Fórmula 20t0 20t1 20t2
Capital de terceiros/Capital próprio PC+ELP/PL 1.22 1.13 0.88
Composição do Endividamento PC/PC+ELP 1.00 1.00 1.00
Endividamento Geral PC+ELP/AT 0.55 0.53 0.47
Imobilização do Capital Próprio AP/PL 0.56 0.55 0.60
Imobilização Recursos Permanentes AP/PL+ELP 0.56 0.55 0.60
Índices de Solvência
Liquidez Geral AC+RLP/PC+ELP 1.36 1.40 1.45
Liquidez Correntes AC/PC 1.36 1.40 1.43
Liquidez Seca AC-EST-DESP/PC 0.96 1.06 0.94
Indicadores de Rentabilidade
Margem Bruta LB/ROL 0.48 0.38
Margem Operacional LO/ROL 0.11 0.05
Margem Líquida LL/ROL 0.08 0.01
Mark-up Global LB/CMV 94% 61%
Taxas de Retorno
Retorno sobre o ativo operacional LO/SMAO 6.34%
Retorno sobre o investimento total LL/SMAO 1.14%