Compras com entrega futura INDUSTRIALIZAÇÃO:

Conceito: Compra, porém receberá mercadoria futuramente.

IMPORTANTE: IVA, CTF NFe e CTG ITEM.

Processo:

1- Criar pedido com IVA K1 (entrega futura);

2- Criar pedido desflegar (revisão fatura com entrega mercadoria), pois faz a MIRO
primeiro;
3- Criar categoria de nota fiscal específica para entrega futura (normalmente X1);
4- Entrada Remessa (MIGO) movimento 801 e IVA K0, com nota fiscal de movimentação;
5- IVA e Ctg são standard, podemos criar copias com novos impostos e nota fiscal
eletrônica.

Alguns motivos:

1- Empresa não tem local de armazenagem para toda mercadoria;

2- Garantia de preço, compra tudo de uma vez, mas o fornecedor ainda precise produzir
para poder entregar;
3- Validade do produto é muito rápida, então fornecedor vai entregando aos poucos.

Processo:

Faz pedido de compra normal, recebe fiscalmente, realiza pagamento e depois faz o
recebimento físico.

Pontos Específicos no SAP:

IVA: K1 (standard), Se o processo da empresa tiver PIS/COFINS necessário criar uma IVA com
cópia do K1 com conditions de PIS/COFINS.

Conditions: IPI1 (Operação VS1)e ICIC (operação ICC):

Pedido: SEM fleg revisão de fatura para entrada de mercadoria, isso porque neste processo
primeiro faz a MIRO, depois a MIGO;

PRICING:
Fatura MIRO: Categoria de nota específica para o processo, normalmente X1 (não eletrônica),
necessário criar a eletrônica com base na X1.

MIRO:

Na entrada da fatura não terá quantidade nem valor sugerido, pois não é um processo baseado
em entrada de mercadoria:

Você precisa inserir a quantidade manualmente:

CTG NFe especifíca pra o cenário:

Lembrando: X1 Standard nota não eletrônica, necessário criar uma nota com cópia e flegar
como eletrônica:
Contabilização:

Na contabilização da fatura o IPI é recuperado normal, pois o fato gerador já ocorreu. O ICMS é
lançado na transitória só recupera crédito quando fato gerador ocorrer, ou seja, encontrada
física:

NOTA FISCAL:

Algumas coisas mudam na NFe, por exemplo:

Tipo de item: 41 – Item de documento de faturamento fornecimento futuro com ICMS (deveria
estar escrito estatístico);

**Estatístico, pois está calculado e destacado na NFe, mas não recupera crédito.

CONFIGURACAO TIPO DE ITEM:

SPRO/ Componentes válidos para várias aplicações / função Geral de aplicação / Nota fiscal /
Definir tipo de nota fiscal:

CFOP:

CFOP 1922/AA – Lançamento efetuado a título de simples faturamento decorrente de compra

p/ recebimento futuro

Determinação do CFOP J1BTAX:

Tipo de item 41 foi determinante, conforme abaixo:

Direito fiscal:
ICMS: IC5

IPI: IPI0

ABA impostos NFe:

IPI sendo lançado normalmente;

ICMS lançado como estatístico.

Configuração de item estatístico:

O Item estatístico vem da categoria de item 41, configuração na SPRO/ Componentes válidos
para várias aplicações / função Geral de aplicação / Nota fiscal / Definir tipos de item da nota
fiscal: Clicar no item 41.

Veja: ICMS: Estatístico para todas as operações e IPI: Não estatístico:

Contabilização:

OB40: Operação ICC (ICMS): Lançamento em contas transitórias de impostos;

Não toma crédito no momento da fatura (lança em conta transitória), isso ocorre em função do
fato gerador do ICMS ainda não ter acontecido, ou seja, ainda não houve circulação de
mercadoria. O imposto existe, está calculado, está destacado na NFe, mas o lançamento
contábil não vai para conta de recuperação, pois o fator gerador ainda não aconteceu.
ENTRADA FÍSICA / REMESSA:

Remessas (MIGO):

Neste processo possui notas de remessa, que não necessitam pagamento, pois são apenas
para movimentação de mercadoria. Na miro estas remessa precisam ser recebidas com
movimento 801 (específico deste processo) e IVA K0, ambos standard.

Movimento: 801 – Entrega futura-físico

Inserir número da nota da remessa, deposito e demais dados:

ABA IMPOSTO MIGO:

Informe IVA K0;

Montante LIQUIDO da quantidade que está recebendo, ou seja, se estiver recebendo parcial,
necessário realizar ao cálculo manualmente e inserir aqui:

ICMS Real é calculado conforme valor inserido aqui.

NOTA FISCAL REMESSA MIGO:

Clicar na Nota fiscal:

Escolher se nota normal ou NFE:

Necessário vincular a nota de remessa com a nota fiscal de fatura da MIRO (nota mãe):

Informar número da MIRO no TXT cabeçalho:

NOTA FISCAL REMESSA:

Veja que adicionou o docnum da nota da MIRO e amarrou na nota de remessa:

CTG ITEM nota fiscal remessa:

Tipo de item 42 – Item de expedição de fornecimento futuro com IPI

Definição Ctg ITEM nota remessa:

J1btax/Nota fiscal/ administração de estoque/derivação de categoria NF

Torna movimento relevante para nota: Gera nota fiscal/ escriturar nota fiscal a partir de um
movimento, pois não tem pagamento é apenas remessa, precisa apenas escriturar e dar
entrada física no estoque.

Categoria de NOTA FISCAL e Categoria de ITEM:

CFOP nota de remessa:

1116/AA – Compra p/ industrialização originada por encomenda para recebimento futuro.

Definição CFOP: Ctg item 42 - Item de expedição de fornecimento futuro com IPI
ICMS – Não estatístico;

IPI: Estatístico para todas as operações:

Direito fiscal nota remessa:

ICMS: IC0

IPI: IP0

IMPOSTOS NOTA REMESSA:

IPI – Estatístico, pois já foi creditado na nota fiscal da MIRO, (condition IPI0);

ICMS – Creditado (condition ICM1):

Configuração IVA K0:

Condition IC1O: Clear offset da operação ICC, ou seja, limpa o ICMS estatístico lançado na
conta transitória configurada na operação ICC.

Documento contábil remessa:

Recuperou ICMS e Limpou a transitória de ICMS Estatístico:

Condition IC1O: Clear offset da operação ICC, ou seja, limpa o ICMS estatístico lançado na
conta transitória configurada na operação ICC;

Condition ICM1: Lança o ICMS a recuperar corretamente, pois agora o fato gerador
aconteceu;

Condition IPI0: Lança IPI Estatistico, pois o IPI já foi recuperado na nota de fatura (MIRO)
anterior, agora ela apenas é destacado na nota fiscal de remessa.

CONFIGURAÇÃO PRICING TAXBRA:

Valores apresentado nas conditions: (Como o sistema sabia os valores a serem lançados
em cada condition):
A condition IC1O – Assume o valor do nível 255 (BX13 ICMS – Montante ICMS):

Porém é lançada negativa, em função da formula 164 (somente *-1) e lança o negativo na
mesma conta do ICMS estatístico em função da operação ICC:

ICM1: ICMS também assume o valor da BX13 – Montante icms:

Lança o valor do ICMS na operação VS2: ICMS A RECUPERAR

 Não precise colocar fórmula 320, pois não vai fazer o cálculo, apenas copiar o valor da
BX13 que calculou tudo.

BX13: Montante ICMS

A Condição BX13 tem a formula 320, por isso ela calculou o valor do montante:

TUDO OCORREU EM FUNÇÃO DO IVA K0.

****RELATÓRIO: De todas as remessas recebidas/mercadorias e quantidade ainda pendente

com fornecedor é manual, necessário criar um relatório Z para este controle, pois é complicado
gerir tudo manualmente.