Exercicio nº3- Meios Financeiros Líquidos - Reconciliação Bancária

1) Preencha o documento de reconciliação daquela conta DO a 31/12/ ano n.

EMPRESA: RECONCILIAÇÃO DE SALDOS EM BANCOS

D.O. EM -----------------------

BANCO Saldo na Contabilidade:

DEPENDÊNCIA Saldo no Extrato Bancário:
CONTA (D.O.) Nº. A Reconciliar:

ITEMS DE RECONCILIAÇÃO Nº.Documento Data Registo Data Movimento

Contabilidade Contabilidade Contabilidade

Cheques Cheque nº. ________ __-__-____ __-__-____

em ________ __-__-____ __-__-____
"
Trânsito " ________ __-__-____ __-__-____
" ________ __-__-____ __-__-____
SUB-TOTAL

Depositos Doc.nº. ________ __-__-____ __-__-____

em " ________ __-__-____ __-__-____
Trãnsito " ________ __-__-____ __-__-____
SUB-TOTAL

Outras Doc.nº. ________ __-__-____ __-__-____

Operações " ________ __-__-____ __-__-____
Registadas " ________ __-__-____ __-__-____
Pela " ________ __-__-____ __-__-____
Empresa " ________ __-__-____ __-__-____
SUB-TOTAL

Outras Doc.nº. ________ __-__-____ __-__-____

Operações " ________ __-__-____ __-__-____
Registadas " ________ __-__-____ __-__-____
Pelo " ________ __-__-____ __-__-____
Banco " ________ __-__-____ __-__-____
SUB-TOTAL
TOTAIS

VALOR NÃO RECONCILIÁVEL 1,000€ VALOR RECONCILIÁVEL

2) Qual o montante não reconciliável?

6,500 € Saldo na contabilidade

 16,250 € Saldo no extrato do banco:
Movimentos lançados na contabilidade até 30 / 09 / ano n e não constantes do extrato
+ 10,000.00 € Cheque nº 101 emitido pela a Empresa a favor do Fornecedor 1
+ 5,000.00 € Cheque nº 102 emitido pela Empresa A a favor do Fornecedor 2
+ 7,500.00 € Cheque nº 104 emitido pela Empresa A a favor do Fornecedor 3
- 20,000.00 € Depósito de cheques efetuado pela Empresa A no dia 31/12/ano de man
Movimentos registados no extrato do banco de 30 / 09 / ano n e não lançados na cont
- 250.00 € Débito de comissões em 30/12/ ano n
- 1,500.00 € Débito de juros de empréstimo bancário em 31/12/ano n
+ 10,000.00 € Crédito de recebimento de um cliente espanhol em 30/12/ano n
17,250.00 €
Diferença 1,000.00 € Temos + 1000 na contabilidade

Vamos ao saldo da contabilidade e subtraímos por 1000

3)

68/12 - 1000
 MAPA Nº. ________
Pag. Nº ____/____

D/C 6,500.00€
D/C 10,250.00€
+/- 9,250.00€

A Acrescer A Deduzir

10,000.00 €
5,000.00 €
7,500.00 €

22,500.0 €

20,000.00 €

20,000.0 €

0.00 € 0.00 €

250.00 €
1,500.00 €
10,000.00 €

10,000.0 € 1,750.0 €
32,500.0 € 21,750.0 €

VALOR RECONCILIÁVEL 10,750€

n e não constantes do extrato bancário:
vor do Fornecedor 1
vor do Fornecedor 2
vor do Fornecedor 3
a A no dia 31/12/ano de manhã mas apenas creditado pelo BCP em 3/01/ano +1
ano n e não lançados na contabilidade:

m 31/12/ano n
nhol em 30/12/ano n