Nome: Miguel Rodrigo dos Santos

Administração – Módulo 01

Agenda 13 - Orçamento Financeiro II

Conte Conosco Ltda.

Orçamento de vendas para o quadrimestre 1 em R$

Mês 1 2 3 4

Receita de serviços 320.000,00 300.000,00 340.000,00 300.000,00

Conte Conosco Ltda.

Programação de recebimentos de vendas no quadrimestre 1 em R$

Mês 1 2 3 4

Receita de serviços - 320.000,00 300.000,00 340.000,00

Conte Conosco Ltda.

Pagamento de consultores e tributos para o quadrimestre 1 em R$

Mês 1 2 3 4

20% dos 64.000,00 60.000,00 68.000,00 60.000,00

serviços

25% dos
serviços do
mês anterior ----- 80.000,00 75.000,00 85.000,00

Total de
despesas com
prestadores 64.000,00 140.000,00 143.000,00 145.000,00
 Conte Conosco Ltda.
Despesas fixas para o quadrimestre 1 em R$

Mês 1 2 3 4

Despesas de vendas 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

Despesas administrativas 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00

Total despesas administrativas e

de vendas 22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00

Conte Conosco Ltda.

Orçamento de receitas e despesas de caixa para o quadrimestre 1 em R$

Mês 1 2 3 4
Saldo inicial
de caixa 100.000,00 14.000 172.000,00 307.000,00

Receitas de
caixa:
cobranças de
clientes - 320.000,00 300.000,00 340.000,00

Caixa total
disponível 100.000,00 334.000,00 472.000,00 647.000,00

Despesas de
caixa

Pagamento de
consultores ->
copiado da tabela
Pagamento de
consultores e
tributos (64.000,00) (140.000,00) (143.000,00) (145.000,00)

Despesas
administrativas
e de vendas ->
copiado da tabela
Despesas fixas (22.000,00) (22.000,00) (22.000,00) (22.000,00)

Despesas
totais-> soma
de pagamentos
e despesas (86.000,00) (162.000,00) (165.000,00) (167.00,00)

Saldo mínimo
de caixa
desejado 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
 Total de caixa
necessário 106.000,00 182.000,00 185.000,00 187.000,00

Excesso ou
falta total de
caixa -> caixa
total
disponível -
total de caixa
necessário (6.000,00) 152.000,00 287.000,00 460.000,00

Saldo Final * é
preciso
calcular para
se obter o
saldo inicial do
próximo mês 14.000 172.000,00 307.000,00 480.000,00

O excesso ou falta de caixa (6.000,00) no Mês 1 indica que a organização não

conseguirá reservar o saldo mínimo de caixa que estipulou como política de
reserva.

A empresa terá problemas de caixas, pois não conseguiu se planejar e organizar o suficiente
para atingir a meta desejada.