QUADRO COMPARATIVO ORÇAMENTO 2017

RECEITA LÍQUIDA INDICADOR PARA O ATINGIMENTO DA META ESTABELECIDA

HOTEIS Variação R$ Falta atingir Falta atingir DM OCC RN ano p/ RN mês p/ RN dia p/
Budget Premissa Variação 3% Budget UH´s Pool % Cresc. Dia
31/10/16 + 3% R$ 09/11/16 31/10 vs 09/11 % R$ 09/11/16 09/11/16 atingir a meta atingir a meta atingir a meta

MBI 24,308,390 25,037,642 729,252 25,189,730 881,340 0.61% - 399 344.74 69.67% - - - 0.00%

FAR 25,506,026 26,271,207 765,181 25,506,026 - -2.91% - 765,181 327 403.18 62.84% 1,898 158 5 1.61%

VDI 14,840,317 15,285,527 445,210 14,840,317 - -2.91% - 445,210 336 284.01 59.16% 1,568 131 4 1.30%

PLT 15,044,474 15,495,809 451,334 14,918,657 - 125,817 -3.72% - 577,152 240 339.16 68.34% 1,702 142 5 1.97%

LIN 30,592,842 31,510,627 917,785 31,546,364 953,522 0.11% - 180 697.12 64.09% - - - 0.00%

ALP 14,868,691 15,314,752 446,061 14,886,287 17,596 -2.80% - 428,465 324 303.97 48.60% 1,410 117 4 1.21%

THE 12,772,766 13,155,949 383,183 12,564,419 - 208,347 -4.50% - 591,530 119 246.98 81.68% 2,395 200 7 5.59%

FLN 8,235,479 8,482,543 247,064 8,262,422 26,943 -2.59% - 220,121 96 354.25 77.67% 621 52 2 1.80%

MAO 6,943,453 7,151,757 208,304 6,886,145 - 57,308 -3.71% - 265,612 171 185.84 73.52% 1,429 119 4 2.32%

ANA 6,568,119 6,765,163 197,044 6,557,307 - 10,812 -3.07% - 207,856 126 276.16 68.85% 753 63 2 1.66%
 QUADRO COMPARATIVO ORÇAMENTO 2017
DESPESAS REVISÃO CORPORATIVA QUADRO COLABORADORES
HOTEIS Variação R$ Falta atingir Falta atingir Redução Redução Ident. Déficit ou Superávit
Budget Premissa Premissa Budget Qtd.Colab Afastados Qtd.Orçada Variação Variação %
31/10/16 - 10% - 10% - R$ 09/11/16 31/10 vs 09/11 % R$ Mês Corporativo da Meta a Atingir Out/2016 Colab 2017

MBI 10,174,360 9,156,924 1,017,436 9,641,113 - 533,247 5.02% 484,189 40,349 549,965 65,775.69 91 8 92 1

FAR 23,120,075 20,808,068 2,312,008 22,940,900 - 179,175 9.30% 2,132,833 177,736 105 0 105 0

VDI 14,866,644 13,379,980 1,486,664 14,866,644 - 10.00% 1,486,664 123,889 75 3 78 3

PLT 9,079,867 8,171,880 907,987 8,942,309 - 137,558 8.62% 770,429 64,202 70 3 70 0

LIN 26,622,024 23,959,822 2,662,202 25,292,811 - 1,329,213 5.27% 1,332,989 111,082 150 11 162 12

ALP 11,704,715 10,534,244 1,170,472 11,592,099 - 112,616 9.13% 1,057,856 88,155 58 2 65 7

THE 10,145,983 9,131,385 1,014,598 10,031,682 - 114,301 8.97% 900,297 75,025 123 0 123 0

FLN 5,255,914 4,730,323 525,591 5,178,514 - 77,400 8.65% 448,191 37,349 38 2 38 0

MAO 5,842,656 5,258,390 584,266 5,716,670 - 125,986 8.02% 458,280 38,190 59 1 58 -1

ANA 4,125,917 3,713,325 412,592 3,961,498 - 164,419 6.26% 248,173 20,681 43 2 42 -1

 QUADRO COMPARATIVO ORÇAMENTO 2017
HOTEIS TOTAL PLANO DE AÇÃO 549,964.69 PREMISSAS EXCLUIDAS
MBI Observações Possibilidades de Premissa
Economias
● POOL
● Orçado o valor de R$ 22.800 na conta de Descontos Concedidos (Sugerimos não reconhecer antecipadamente possíveis problemas operacionais) 22,800.00
● Aumento de 9,65% comparado a 2016 equivalente a R$ 59.843 na Linha de Desp.Lavanderia Enxoval Industrial (hospedagem com aumento de 3,94%) 35,000.00
Diferença de 35mil.
● Aumento de 32% comparado a 2016 equivalente a R$ 14.249 na Linha de Assessoria e Consultorias(dos 14.249 as premissas equivalem a 5.230,02 houve um 9,018.99
aumento na conta de R$ 9.018,99
● Aumento de 60,67% comparado a 2016 equivalente a R$ 34.179 na Linha de Serviços Prestados Terceiros(com a saida do Calandra houve uma redução de
7.140,00 diferença de 27.039,00) Colocar memória de cálculo do RM 27,039.00

● Aumento de 119% comparado a 2016 equivalente a R$ 63.457 na Linha de Aluguel de equiptos. Justificado com Premissa corporativa(Premissa Corporativa 59,062.56
equivale ao um aumento de R$ 4.393,98 diferença de 59.062,56 verificar possível duplicidade de data center uol
● Aumento de 1636% comparada a 2016 equivalente a R$ 25.389 na Linha de Brindes e Presentes Justificado com Premissa corporativa(Premissas do 3,000.00
Corporativo = R$23.940,00 unidade inseriu + 3.000,00 ano.
● Aumento de 28% comparado a 2016 equivalente a R$ 14.178 Pacotes Especiais (Unidade alegou Tarifa MAP para ações de Vendas) 14,178.00

4,494.00
● Aumento de 88% comparado 2016 equivalente a R$ 4.494 na conta Mobiliarios e Utensilhos justificados com queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR)
● Aumento de 100% na Linha R&M Pintura e Decoração equivalente a R$ 7.800 justificados como queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR) 7,800.00
● Aumento de 100% na Linha de Lampadas e Luminárias equivalente a R$ 16.200 justificados como queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR) 16,200.00
● Não considerada a economia de Energia com o mercado livre das UH´s Pool a partir de Julho 2016 de R$ 130984,66 para 96.928,65 = 34.056,01 34,056.01

● CONDOMINIO
● 5% Sal Gov a partir de Janeiro = R$ 192x6 =R$ 1152,00+R$ 192x9,1%x6=R$ 1256,82 TOTAL A R$ 2.408,82 2,408.82
● De 9 recep.jr de R$ 2500,00 para 3 jr + 5 plenos de R$ 2800 e 1 senior de R$ 3000 de R$ 282.285,00 para 301.377,00 Diferença de 19.092,00 19,092.00
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre quadro da recepção 17,805.20
● Contratação de Guest Relations a partir de Março sal de R$ 2.700,00 = R$ 33.874 no ano 33,874.00
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre diferença Guest Relations 31,590.89
● Aumento de 1 executivo de ctas de R$ 3072 = 30.720 no ano sem encargos e beneficios 30,720.00
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre diferença Executivo de Contas 28,649.47
● Aumento de 95% comparado a 2016 equivalente a R$ 2020,00,redução prevista de acordo com média de anos anteriores vs índice de crescimento da 1,436.66
ocupação.
● Aumento de 15,1% contrato de limpeza e conservação equivalente a R$ 27.568, Dif. Para dissídio 9,1% = R$ 10.951,40 10,951.40
● Previsão de R$ 24.000,00 de Uniformes (aprovar utilização de FR) 24,000.00

● Economia com processamento com folha de pagamento adequando valor por funcionário igualmente ao VDI (26.889,41 para 25.805,38 dif. 1.084,03). Para 1,084.03
economia de 1.084,03 nos inserimos o pagamento, da elaboração da folha de 13º que não estava contemplada no Budget enviado pela unidade.
● Despesas com internet R$ 50.400,00 justificado como realocação de uma linha do Pool. Não indentificado essa redução no Pool 50,400.00
● Verificado que a despesa da Faitec no valor de 2.065,00 já esta orçada na linha de Aluguel de Equiptos no Pool, excluir provisão no Condominio 24,780.00
● Reduzir em 5% grupo de R&M de Manutenção de R$ 528.712,00 para 502.276,40 Dif. De 26.435,60 26,435.60
● Diferença de Economia de Energia Mercado Livre de R$ 25.000 lineares de Julho a Dezembro para 26% conforme projeção do Sérgio Porto 14,088.06
 QUADRO COMPARATIVO ORÇAMENTO 2017
HOTEIS TOTAL PLANO DE AÇÃO
MBI Observações
● POOL
● Orçado o valor de R$ 22.800 na conta de Descontos Concedidos (Sugerimos não reconhecer
antecipadamente possíveis problemas operacionais)
● Aumento de 9,65% comparado a 2016 equivalente a R$ 59.843 na Linha de Desp.Lavanderia Enxoval
Industrial (hospedagem com aumento de 3,94%) Diferença de 35mil.
● Aumento de 32% comparado a 2016 equivalente a R$ 14.249 na Linha de Assessoria e
Consultorias(dos 14.249 as premissas equivalem a 5.230,02 houve um aumento na conta de R$
9.018,99
● Aumento de 60,67% comparado a 2016 equivalente a R$ 34.179 na Linha de Serviços Prestados
Terceiros(com a saida do Calandra houve uma redução de 7.140,00 diferença de 27.039,00) Colocar
memória de cálculo do RM
● Aumento de 119% comparado a 2016 equivalente a R$ 63.457 na Linha de Aluguel de equiptos.
Justificado com Premissa corporativa(Premissa Corporativa equivale ao um aumento de R$ 4.393,98
diferença de 59.062,56 verificar possível duplicidade de data center uol
● Aumento de 1636% comparada a 2016 equivalente a R$ 25.389 na Linha de Brindes e Presentes
Justificado com Premissa corporativa(Premissas do Corporativo = R$23.940,00 unidade inseriu +
3.000,00 ano.
● Aumento de 28% comparado a 2016 equivalente a R$ 14.178 Pacotes Especiais (Unidade alegou
Tarifa MAP para ações de Vendas)
● Aumento de 88% comparado 2016 equivalente a R$ 4.494 na conta Mobiliarios e Utensilhos
justificados com queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR)
● Aumento de 100% na Linha R&M Pintura e Decoração equivalente a R$ 7.800 justificados como
queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR)
● Aumento de 100% na Linha de Lampadas e Luminárias equivalente a R$ 16.200 justificados como
queixa de hospedes (Aprovar utilização de FR)
● Não considerada a economia de Energia com o mercado livre das UH´s Pool a partir de Julho 2016 de
R$ 130984,66 para 96.928,65 = 34.056,01
549,964.69 MBI
Possibilidades de RESPOSTA UNIDADE SOBRE AS SUGESTÕES
Economias
Entendemos que temos que sempre considerar todas as possíveis despesas no orçamento, incluindo
22,800.00 descontos de no-show cobrados, cancelamentos de diárias ou outros, situação comum e de normalidade
(não necessariamente erros operacionais). Porém, vamos seguir a orientação corporativa
Reanalisamos a linha de Lavanderia Industrial, porém, podemos considerar uma redução parcial, porém
35,000.00
temos que considerar o aumento do número de hóspedes e a entrada de dois apartamentos no Pool
Nessa linha estão incluídas as Premissas de Auditoria Externa BDO no valor de R$ 4.926,46 e a Auditoria
9,018.99 de Imagem e Cliente Oculto no valor de R$ 8.000,00. O aumento real que a unidade considerou foi de
4,4% (abaixo da projeção do IGPM).
O custo total em 2016 com o reembolso ao RM foi de R$ 51,718,49 (Total analisado pelas ND's postadas
na Intranet e não nos lançamentos efetuados pela unidade), o valor utitilizado para aumento foi de
27,039.00 SET/2016 (R$ 5.090,53), portanto com o crescimento de 9%, passou a ser de R$ 5.549,00/mês, portanto o
maior crescimento. Revisei o valor destinado a unidade. A memória de cálculo está na aba MC Serviços de
Terceiros.
Linha revista, pois houve o entendimento da premissa como a inclusão de mais um valor para pagamento
59,062.56
de Data Center (existe um pagamento atual e foi incluído novo).
Linha revista, não consideraremos mais mimo ou brinde a Cliente (o valor destinado pela premissa será
3,000.00
para Incentivo para a equipe comercial)
Linha revista. Desconsideramos esse valor como despesa operacional e, caso sejam feitas novas
14,178.00
negociações, teremos que ter um incremento considerável na receita para incorporar esse custo.
Entendemos que essa despesa é operacional e não uma utilização do FR. Podemos propor ao Conselho a
4,494.00 utilização do FR, porém, caso negativo, temos que considerar esse valor como despesa para mantermos o
patrimônio.
Entendemos que essa despesa é operacional e não uma utilização do FR. Podemos propor ao Conselho a
7,800.00 utilização do FR, porém, caso negativo, temos que considerar esse valor como despesa para mantermos o
patrimônio.
Entendemos que essa despesa é operacional e não uma utilização do FR. Podemos propor ao Conselho a
16,200.00 utilização do FR, porém, caso negativo, temos que considerar esse valor como despesa para mantermos o
patrimônio.
Vamos considerar a redução de 26%, conforme informado abaixo na revisão do Condomínio.
34,056.01
IMPORTANTE RESSALTAR QUE A AÇÃO AINDA NÃO FOI IMPLANTADA EM 2016
● CONDOMINIO
● 5% Sal Gov a partir de Janeiro = R$ 192x6 =R$ 1152,00+R$ 192x9,1%x6=R$ 1256,82 TOTAL A R$ Nesta linha, estamos reconsiderano o salário dos Supervisores de Andares, equiparando aos hoteis da
2,408.82
2.408,82 rede (porém, continuamos sendo os menores salários nessa função).

● De 9 recep.jr de R$ 2500,00 para 3 jr + 5 plenos de R$ 2800 e 1 senior de R$ 3000 de R$ 282.285,00
para 301.377,00 Diferença de 19.092,00
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre quadro da recepção
Na linha da Recepção, estamos reformulando o quadro para podermos trabalhar com perfis mais
19,092.00
adequados a unidade, trazendo um atendimento diferenciado ao MBI. Essa situação é uma possível
alteração, que só será efetivada se as metas de receita forem atingidas. Principalmente em virtude de não
termos mais a figura do Guest Relations.
17,805.20

● Contratação de Guest Relations a partir de Março sal de R$ 2.700,00 = R$ 33.874 no ano 33,874.00
Reconsideramos essa contratação e excluímos da projeção orçamentária para 2017
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre diferença Guest Relations 31,590.89

● Aumento de 1 executivo de ctas de R$ 3072 = 30.720 no ano sem encargos e beneficios 30,720.00 Essa contratação está sendo tratada pelo Corporativo, com perfil sênior, para atuar no Segmento Mice. O
valor será dividido entre as unidades MBI, FAR, ALP e Vila Blue Tree. O valor considerado nesse orçamento
é a parte que caberia ao MBI.
● Encargos e Beneficios, conforme possível economia de Salários sobre diferença Executivo de Contas 28,649.47

● Aumento de 95% comparado a 2016 equivalente a R$ 2020,00,redução prevista de acordo com

1,436.66 Nessa linha, fiz uma proporção baseada na receita de eventos, devido ao aumento de itens para essa área.
média de anos anteriores vs índice de crescimento da ocupação.

● Aumento de 15,1% contrato de limpeza e conservação equivalente a R$ 27.568, Dif. Para dissídio O cálculo está correto e não há redução nessa linha. Considerando o realizado de 2016, nos meses de Jan
10,951.40
9,1% = R$ 10.951,40 a Jun o valor do contrato era de R$ 13 mil e, esse valor, teve reajuste para R$ 16.800,00, por isso a
discrepância de valor quando comparado 2016 x 2017

● Previsão de R$ 24.000,00 de Uniformes (aprovar utilização de FR) 24,000.00 Linha revista, porém, não garantimos que o investidor aprovará, visto tratar-se de item da operação

● Economia com processamento com folha de pagamento adequando valor por funcionário
igualmente ao VDI (26.889,41 para 25.805,38 dif. 1.084,03). Para economia de 1.084,03 nos inserimos A linha foi refeita, conforme números informados pelo Corporativo. NÃO TEMOS ESSA INFORMAÇÃO NA
1,084.03
o pagamento, da elaboração da folha de 13º que não estava contemplada no Budget enviado pela UNIDADE
unidade.

As despesas de internet que temos no Pool não é referente ao link de internet, despesa que se referente
● Despesas com internet R$ 50.400,00 justificado como realocação de uma linha do Pool. Não
50,400.00 essa linha. Na linha do Pool, estão a Smartwave - R$ 8.631,91, a PmWeb - R$ 810,00, o Nonius - R$
indentificado essa redução no Pool
2.000,00 e o serviço de email (Telium), no valor de R$ 700,00.

● Verificado que a despesa da Faitec no valor de 2.065,00 já esta orçada na linha de Aluguel de A Faitec não está lançada na linha de Aluguel de Equipamentos no Pool, nessa linha está apenas o Data
24,780.00
Equiptos no Pool, excluir provisão no Condominio Center da Uol

As despesas do grupo de R&M já tiveram uma redução de 5% em relação a 2016. Entendemos que é
● Reduzir em 5% grupo de R&M de Manutenção de R$ 528.712,00 para 502.276,40 Dif. De 26.435,60 26,435.60 importante manter uma margem segura para a manutenção do empreendimento, evitando riscos de
custos acima do orçamento.

● Diferença de Economia de Energia Mercado Livre de R$ 25.000 lineares de Julho a Dezembro para Vamos considerar a redução de 26%, conforme informado pelo Corporativo. IMPORTANTE RESSALTAR
14,088.06
26% conforme projeção do Sérgio Porto QUE A AÇÃO AINDA NÃO FOI IMPLANTADA EM 2016
TIVO ORÇAMENTO 2017
248,235.00
Possibilidades Reais
de Economia

22,800.00

18,884.00

0.00

10,674.00

49,610.00

3,000.00

14,029.00

0.00

0.00

0.00

34,386.00
 0.00

0.00

0.00

28,474.00

25,682.00

0.00

0.00

0.00

0.00

24,000.00

1,019.00

0.00

0.00

0.00

15,677.00
REEMBOLSO RODRIGO FLUHMANN GUARDA DE DOCUMENTOS
JAN 3,838.64 5,549.00
FEV 4,485.55 5,549.00
MAR 4,239.09 5,549.00
ABR 4,247.91 5,549.00
MAI 4,249.67 5,549.00
JUN 4,249.67 5,549.00
JUL 4,257.65 5,549.00
AGO 4,096.12 5,549.00
SET 5,090.53 5,549.00
OUT 4,321.22 5,549.00
NOV 4,321.22 5,549.00
DEZ 4,321.22 5,549.00

51,718.49 66,588.00
ORIGINAL REVISADO
RM (com aumento de 9%) 5,549.00 5,549.00
Serviços de guarda de documentos 215.00 215.00
Serviços eventuais da unidade 1,779.00 889.50
Total linha Serviços de Terceiros 7,543.00 6,653.50