eSocial x EFD-Reinf

Adequações do eFisco para

geração de informações

Secretaria da Fazenda-
PE
28 de Março de 2022
Conceito

eSocial
Sistema de coleta de informações incidentes sobre as relações de trabalho
(dados cadastrais + movimento mensal), com armazenagem consolidada em um
Ambiente Nacional Virtual.

EFD-Reinf
Sistema de coleta de informações de tributos e contribuições sociais
previdenciárias que não incidem sobre as relações de trabalho.
Sistema SPED
Painel Operativo
COM relação de trabalho
 Servidores Efetivos
e-Social  Servidores Comissionados
 Estagiários / Médicos Residentes
Dia 15  Bolsistas Diversos
 Prestadores Autônomos
DCTF-Web Gerar DARF
Dia 20
Dia 15 SEM relação de trabalho
 Cessão de Mão de Obra
EFD-Reinf  Obra de Construção Civil
- Empreitada Parcial
- Empreitada Total
Apropriação de Remuneração
S-1200 / Regime Geral (INSS)
S-1202 / Regime Próprio (FUNAFIN)
Remuneração por
Trabalhador
(detalhando por rubrica)
Pagamento de Remuneração
S-1210 / Todos os Regimes
Prestação do Serviço
R-2010 / Cessão MO e Const Civil
Notas Fiscais por Prestador
(data emissão)
Desafio de Integração

Integração de nossos sistemas com o eSocial e o EFD-Reinf

SAD/RH E-Fisco

Quais as fronteiras de atuação de cada um desses sistemas ??

eSocial x EFD-Reinf
COM relação de trabalho
 Servidores Efetivos
 Servidores Comissionados
e-Social
 Estagiários / Médicos Residentes
 Bolsistas Diversos
 Prestadores Autônomos
SAD/RH
E-Fisco
SEM relação de trabalho
 Cessão de Mão de Obra
EFD-Reinf  Obra de Construção Civil
- Empreitada Parcial
- Empreitada Total
Apropriação de Remuneração
S-1200 / Regime Geral (INSS)
S-1202 / Regime Próprio (FUNAFIN)
Remuneração por
Trabalhador
(detalhando por rubrica)
Pagamento de Remuneração
S-1210 / Todos os Regimes
Prestação do Serviço
R-2010 / Cessão MO e Constr Civil
Notas Fiscais por Prestador
(data emissão)
eSocial x EFD-Reinf
COM relação de trabalho
 Servidores Efetivos
e-Social  Servidores Comissionados
 Estagiários / Médicos Residentes
 Bolsistas Diversos
 Prestadores Autônomos
SAD/RH E-Fisco
100 % E-Fisco
SEM relação de trabalho
 Cessão de Mão de Obra
EFD-Reinf  Obra de Construção Civil
- Empreitada Parcial
- Empreitada Total
Apropriação de Remuneração
S-1200 / Regime Geral (INSS)
S-1202 / Regime Próprio (FUNAFIN)
Remuneração por
Trabalhador
(detalhando por rubrica)
Pagamento de Remuneração
S-1210 / Todos os Regimes
Prestação do Serviço
R-2010 / Cessão MO e Constr Civil
Notas Fiscais por Prestador
(data emissão)
Integração e-Fisco

eSocial
E-Fisco
EFD-Reinf
Integração eFisco
e-Social EFD-Reinf E-Fisco
 Cessão MO
 Servidor Extra Folha
 Empr Total
Execução da Despesa
 Autônomos
 Empr Parcial
CONTRATO

Adequações no eFisco
Dados do Contratado (Data Nasc, CBO)
Dados da Nota Fiscal NE AR
Classificações de Contratações
Classificações de Serviços e Rubricas
Dados de Retenções Tributárias – PJ LE OB
Dados de Retenções Tributárias – PF

DH
Integração eFisco
e-Social EFD-Reinf E-Fisco
 Cessão MO
 Servidor Extra Folha
 Empr Total
Execução da Despesa
 Autônomos
 Empr Parcial
CONTRATO Enquad Tribut
Adequações no eFisco
Dados do Contratado (Data Nasc, CBO)
Dados da Nota Fiscal NE AR
Classificações
Classificações dede Contratações
Contratações
Classificações
Classificaçõesdede
Serviços e Rubricas
Serviços e Rubricas
DadosdedeRetenções
Dados Retenções Tributárias
Tributárias – PJ – PJ LE OB
DadosdedeRetenções
Dados Retenções Tributárias
Tributárias – PF – PF

Enquadramento Tributário
Tipo de Contratação DH Enquad Tribut
Cenário Tributário
Outras Contratações
e-Social EFD-Reinf
 Servidor Extra Folha  Cessão MO
 Autônomos  Empr Total
 Empr Parcial

(locação de veículos, combustível, aluguel PF e PJ, suprimento, folha ...)

O Enquadramento Tributário será exigido para todas as despesas ????

SIM
Enquadramento Tributário
Tipo de Contratação Outros
Cenário Tributário (Retenções) Facultativo
Formas de Envio

Canais para Envio (eSocial x EFD-Reinf)

• Web Service (Empresa TECHNE)

• Importar arquivo do eFisco
• Complementar arquivo do eFisco, se necessário
• Transmitir para a Receita Federal

• Portal da Receita Federal (contingência eventual)

• Digitar tudo manualmente

NOTA: exigência de Certificado Digital vinculado à Unidade Gestora

Cronograma
Cronograma de Implantação (eSocial x EFD-Reinf)

Exigência Legal Adequação e-Fisco

1ª Transmissão eSocial e Reinf: Geração e controle de arquivos:

Até 15/maio/2022 08/maio/2022

Treinamento Básico para 60 contadores:

(e-Fisco + Transmissão TECHNE)
Final de Abril / Começo de Maio

Serviços e Remunerações de Nova Entrada de Dados (Novo DH):

abr/2022 01/abr/2022

DH com “Enquadramento Tributário”

Tipo de Contratação + Retenções

Treinamento Básico para 600 servidores:

Palestras e Vídeos
Inclusão do DH

DH - Inclusão Antiga

DH - Inclusão Nova (Enquadramento Tributário)

Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH

O contratado MEI deve ser enquadrado no tipo

CONTRIBUINTE INDIVIDUAL para os serviços de
hidráulica, eletricidade, pintura, alvenaria,
carpintaria, manutenção/ reparo de veículos.
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Inclusão de DH
Dados Antigos

Dados Novos (Enquadramento)

Inclusão de DH
Dados Antigos

Dados Novos (Enquadramento)

Inclusão de DH

Valor Gerencial Valor Contábil

eSocial / Reinf Documento AR
Inclusão de DH

Valor Gerencial Valor Contábil

eSocial / Reinf Documento AR
Inclusão de DH - Pessoa Física
Inclusão do DH

Extrato, Estorno, Ajuste, Exportar para Excel

Inclusão de DH
Contrato – Enquadramento
Contrato – Enquadramento
Inclusão de DH
Cronograma
Cronograma de Implantação (eSocial x EFD-Reinf)

Exigência Legal Adequação e-Fisco

1ª Transmissão eSocial e Reinf:

Até 15/maio/2022

Serviços e Remunerações de Nova Entrada de Dados (Novo DH):

abr/2022 01/abr/2022

DH com “Enquadramento Tributário”

Tipo de Contratação + Retenções

Dúvidas no preenchimento do novo DH: Treinamento Básico para 600 servidores:

Equipe DMAF: dmaf@sefaz.pe.gov.br Palestras e Vídeos
Inclusão de DH
Importante
Questões Importantes

• Contratação por Suprimento / Repasse Financeiro

 As Unidades Administrativas também deverão aderir ao eSocial, cadastrando-se como
um ESTABELECIMENTO do Órgão Principal (UG)
• DCTF/Web
 Geração de DARF CONSOLIDADO para o Órgão Principal (UG), unificando Reinf +
eSocial (folha + autônomo UG + autônomo Unid Adm)
• Contabilização de DH e Liquidação pela data de emissão da nota fiscal
 A definição do Reinf é encaixar a nota fiscal no mês de sua emissão; e não de
competência do serviço
 Maior atenção ao campo GERENCIAL “mês de competência” do DH
• Cruzamento de dados de nota fiscal (tomador x prestador)
 Como o prestador de serviço também declara a nota fiscal em seu Reinf, eventuais
divergências levarão à malha fina
• Restrição a lançamentos retroativos no eFisco
 Após a geração do Arquivo eSocial / Reinf, o lançamento de DH e OB retroativos ao
mês anterior será vedado
Obrigado pela atenção !