PLANO DE NEGCIOS MODELO DO SEBRAE

(FONTE: www.cbiot.ufrgs.br/ie-cbiot/plano_negocio.doc)

1. Capa
2. Sumrio
3. Sumrio executivo
4. Descrio da empresa
5. Planejamento Estratgico do negcio
6. Produtos e Servios
7. Anlise de Mercado
8. Plano de Marketing
9. Operaes
10. Plano Financeiro
11. Anexos

Plano de Negcios

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1. CAPA
A capa o primeiro contato com o Plano de Negcios, portanto dever ser limpa, clara, de
fcil e agradvel leitura e informar os seguintes dados:
- nome da Empresa
- endereo, telefone
- logotipo

nome do principal responsvel

nmero das cpias

data em que o plano foi feito.
2. Sumario

Titulo de todas as sees do plano, subsees e suas pginas. Deve permitir uma rpida
localizao das sees e informaes contidas no plano.
3. Sumario Executivo
O Sumrio Executivo deve transmitir a idia geral do plano, atravs de uma linguagem
interessante e atraente. Deve ser conciso, preciso e claro com relao aos objetivos do
Plano, e por isso, a ltima parte a ser escrita, uma vez que contemplar informaes de
todos os captulos. Deve responder s seguintes questes:
Qual e o propsito deste Plano de Negcios?
Qual o negcio?
Quem so os membros da equipe?
Quais so os produtos/servios ofertados?
Quais as caractersticas da empresa?
Qual o pblico alvo do projeto?
Qual o mercado a ser atingido?
Quais as principais aes de marketing a ser desenvolvidas?
Como sero desenvolvidas as atividades operacionais da empresa?
Haver necessidade de captar recursos de terceiros? Quanto? Porqu? Como sero
devolvidos?
Como estes sero empregados?
Qual o retorno econmico-financeiro do projeto?
Existem planos para crescimento da empresa?
Quanto o montante total de recursos? Qual o retorno sobre estes recursos?
4. Descrio da Empresa
Nesta seo os aspectos gerais da empresa sero descritos.
Constituio Jurdica
Estrutura Organizacional/organograma
Scios e suas respectivas quotas
Equipe Gerencial (incluir nos anexos Curriculum Vitae da equipe)
Poltica de Recursos Humanos
Localizao (mencionar se isto representa um diferencial)
Capacidade Instalada atual e possibilidades futuras
Infra-estrutura disponvel
Lay-out geral
Alianas Estratgicas e Parcerias
Regime de impostos
Servios terceirizados
Questes pertinentes:
Modelo de Plano de Negcios

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Quem so as pessoas envolvidas? O que elas fizeram no passado que poderia levar algum
a acreditar que elas sero bem sucedidas no futuro? Quais habilidades possuem? Quais
experincias diretas eles possuem para a oportunidade que esto buscando?
Quem est faltando na equipe e como eles sero atrados?
Quais acordos foram ou devem ser firmados dentro e fora do empreendimento? Os acordos
estabelecidos aumentam a probabilidade de sucesso? Como esses acordos e incentivos
explcitos evoluem ao longo do tempo?
Quais termos no contrato (no caso de alianas) so justos e fornecem os incentivos
apropriados para cada lado sob uma ampla variedade de cenrios?
Quais so as possveis conseqncias se um dos membros da equipe sair?
5. Aspectos Estratgicos
Nesta seo os aspectos estratgicos do negcio sero explicitados. So aspectos profundos
e complexos, mas uma vez definidos fazem com que a o rumo, a direo da empresa e seus
objetivos fiquem muito mais claros, e estratgias e decises operacionais mais fceis de
serem tomadas.
Deve explicitar:
Negcio (escopo de atuao da empresa)
Viso (o que a empresa pretende para seu futuro, visualizao futura da mesma)
Misso (a razo de ser da empresa, qual o seu propsito, sua funo)
Valores (princpios morais, ticos, em que a empresa/diretoria acredita, valoriza)
Anlise do Ambiente Externo (anlise dos aspectos macroambientais polticos,
econmicos, sociais, tecnolgicos, suas tendncias e respectivo impacto sobra a
organizao, identificando-se assim as oportunidades e ameaas)
Anlise do Ambiente Interno (identificao dos pontos fortes e fracos da empresa)
Fatores Crticos de Sucesso (habilidades e os recursos que a empresa precisa
necessariamente ter para vencer)
Definio de objetivos e metas
Estratgias a serem adotadas de modo que os objetivos e metas sejam atingidos.
6. Produtos/Servios Ofertados
Nesta seo deve-se descrever os servios e produtos a serem ofertados pela empresa de
maneira clara e objetiva (no tcnica).
Descrio dos produtos/servios e evidncia da capacidade para fornecimento
Ciclo de vida dos produtos
Benefcios (aspectos subjetivos) e Caractersticas (aspectos objetivos) dos produtos/servios
Informaes referentes Pesquisa, Desenvolvimento e acesso Tecnologia
Informaes referentes patentes ou propriedade intelectual
Custos envolvidos
Produtos e servios futuros
Questes pertinentes:
Qual a necessidade do cliente que seu produto/servio atende?
Qual a aplicao de seu produto?
Quais seus benefcios?
Quais suas desvantagens?
O que levou voc a desenvolver seu produto?
Seu produto/servio usado em conexo com outros produtos?
Quais as trs principais razes para se comprar seu produto/servio?
Quais as trs principais objees para se comprar seu produto/servio?
Quando seu produto estar disponvel?
Voc dispe de material informativo sobre seu produto/servio?
7. Anlise de Mercado

Modelo de Plano de Negcios

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Aqui se demonstra e se comprova a existncia do mercado e se dimensiona o mesmo. A

anlise de mercado deve conter:
A descrio do pblico alvo (caractersticas)
A segmentao do mercado conforme seu pblico alvo
A abrangncia do mercado pretendido (regional, municipal, estadual, nacional,
internacional)
A mensurao do mesmo em mercado total, potencial e pretendido
Comprovaes da existncia do mercado no nvel descrito (explicao do raciocnio e fontes)
Nveis de crescimento do mercado e tendncias
Barreiras de entrada e de sada
Anlise do setor
Anlise da cadeia do setor
Avanos tecnolgicos recentes
Regulamentaes governamentais e tendncias futuras
A anlise dos consumidores:
Taxa de compra por cliente
Perfil do tomador de decises
Evidenciar se o comportamento do consumidor est alinhado com o descrito no projeto
Anlise da concorrncia:
Quem so
Quantos so
Perfil
Posicionamento (como se apresentam, espao que pretendem ocupar)
Participao de mercado dos principais concorrentes
Provveis aes futuras
Nvel tecnolgico
Nivel de RH
Nvel de rivalidade/barreiras de entrada/barreiras de sada
Produtos substitutos/novos entrantes
Nvel de preos praticados/preo de produtos similares
Anlise de fornecedores:
Quem so
Quantos so
Poltica de fornecimento (quantidades/descontos progressivos/fornecimento exclusivo)
Poltica de qualidade
Nvel de preos praticados
Possibilidades de parcerias
Desenvolvimento futuro
Plano de contingncias
8. Plano de Marketing
Aqui se define como o mercado existente e dimensionado no captulo anterior vai ser
atingido. Explicita estratgias e polticas referentes :
- Produto (marca, qualidade, design, servios, embalagens, garantias, ps-venda,
posicionamento em relao concorrncia)
- Preo (nvel de preo, descontos, margens, financiamentos)
- Ponto (canais de distribuio, logstica, localizao como diferencial de marketing)
- Promoo (como ser a divulgao da empresa junto ao seu pblico alvo, propaganda
veculos apropriados, promoes de vendas, marketing direto, relaes pblicas, imagem da
empresa e dos produtos)
Devem indicar claramente como se vai penetrar o mercado e se atingir o consumidor,
descrevendo as previses de vendas resultantes destas estratgias.

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9. Operaes
Nesta seo os detalhes operacionais relevantes sero descritos.
Localizao, tamanho das instalaes e respectivas justificativas
Descrio dos equipamentos e lay-out das instalaes operacionais
Fluxograma de processos
Disponibilidade de mo de obra operacional e habilidades necessrias
Acessibilidade de materiais
Proximidade de canais de distribuio
Necessidades adicionais para o futuro
Terceirizaes e respectiva justificativa
Necessidades especiais de logstica
Como as instalaes so compatveis com as taxas de crescimento previstas
Planos de contingncias para os fornecedores
Questes pertinentes:
A capacidade instalada compatvel com a previso de demanda?
10.Plano Financeiro
Nesta seo todos os dados reunidos at agora so traduzidos em nmeros e demonstra-se
a viabilidade do projeto, atravs de indicadores tcnicos com os respectivos demonstrativos.
Deve-se explicar a procedncia dos nmeros, no deixando dvidas para quem estiver
analisando o plano.
Deve explicitar:
Recursos (investimentos) necessrios para o projeto Usos dos recursos e Fontes dos
mesmos
Previso de receita para cinco anos (em funo da previso de vendas definida)
Previso de custos variveis para a receita estimada (cinco anos)
Previso de custos fixos para a estrutura necessria para produo ou prestao dos
servios (cinco anos)
Quantificao dos recursos humanos e seus custos (cinco anos)
Demonstrativo de resultados (Receitas custos variveis custos fixos = resultado)
Anlise de Resultado (Lucratividade, Rentabilidade, Pay-back, Ponto de Equilbrio, Valor Atual
Lquido, Taxa Interna de Retorno)
ndices Financeiros custo/m2, custo/posto de trabalho gerado, etc
Indicadores a serem utilizados para monitoramento

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USOS E FONTES
Investimentos

Ano 0

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Ano 4

Ano 5

Total

Mquinas/equipamentos

Mveis/utenslios

Obras civis

Instalaes

Equipamentos de informtica

Treinamento

USOS
Mquinas/equipamentos
Mveis/utenslios
Obras civis
Instalaes
Veculos
Equipamentos de informtica
Treinamento
Terrenos
Capital de giro (Invest. financeiro)
FONTES
Recursos Prprios
Recursos de Terceiros
Investidores
Famlia
Bancos

Veculos

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Depreciao, Manuteno e seguros

Taxas anuais
Investimentos
Itens
Mquinas/equipamentos
Mveis/utenslios
Obras civis
Instalaes
Veculos
Equipamentos de informtica
Treinamento

Ano 0

Total
Discriminao
Mquinas/equipamentos
Mveis/utenslios
Obras civis
Instalaes
Veculos
Equipamentos de informtica
Treinamento

Ano 2
-

Taxa
10,0%
10,0%
4,0%
10,0%
20,0%

Ano 1 *
-

Taxa

Ano 1 *
-

Total anual
Total mensal
Total mensal acumulado
Discriminao
Mquinas/equipamentos
Mveis/utenslios
Obras civis
Instalaes
Veculos
Equipamentos de informtica
Treinamento

Ano 1
-

0
Total anual
Total mensal
Total mensal acumulado

Ano 3
-

Depreciao
Ano 2

Ano 4
-

Ano 3

Manuteno
Ano 2

Ano 4
-

Ano 3
-

Ano 5

Ano 5
-

Ano 4
-

Ano 5

TOTAL
TOTAL
-

TOTAL
-

Seguros
Discriminao
Mquinas/equipamentos
Mveis/utenslios
Obras civis
Instalaes
Veculos
Equipamentos de informtica
Treinamento

Taxa

0
Total anual
Total mensal
Total mensal acumulado

Ano 1 *
-

Ano 2

Ano 3
-

Ano 4
-

Ano 5
-

TOTAL
-

* Ano 1 inclui valores de investimento dos anos 0 e 1

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Impostos, Comisses, P&D, Despesas c/ Vendas

Impostos Produtos
Pis - Presumido
Cofins - Presumido
CSSLL - Presumido
IRPJ - Presumido
Simples
IPI
ICMS

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Ano 4

Ano 5

0,00%
0,00%

0,00%
0,00%

Impostos Servios
Pis - Presumido
Cofins - Presumido
CSSLL - Presumido
IRPJ - Presumido
Simples
ISSQN
Comisses *
Pesquisa e Desenvolvimento *
Frete *
Devolues *
Marketing *
Total Produtos
Total Servios

Modelo de Plano de Negcios

0,00%
0,00%

0,00%
0,00%

0,00%
0,00%

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Custos Fixos Mensais

Ano 1
Custos Fixos
Pr-labore
INSS s/ pr-labore
Salrios adm
Encargos
Salrios operac
Encargos
Aluguel/Cond
Contador
Alimentao
Assistncia Mdica
Telefone
Energia *
Material expediente
Material de limpeza
Combustvel
Marketing
Sistema informtica
IPVA
Energia Eltrica
gua
Servios de terceiros
Depreciao
Manuteno
Seguros
Despesas bancrias
Outros
Valores em R$
Simulao de aumento

Ano 2
-

Ano 3
-

Ano 4
-

Ano 5
-

* caso no esteja considerado em custos variveis

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Capital de Giro

R$
Vendas
Mat Prima
MODireta
Cfixo

Prazos
Faturamento
Prazo de Faturamento
Estoque Prod. Acabados
Estoque Mat Prima
Pgto Fornecedores
Tempo de Processo

Dias

Vendas
Fornecedores
Impostos
Mobra
Cfixo

Composio Cgiro
Caixa operacional
Contas a receber
Estoque prod acabados
Estoque prod em processo

Fornecedores
Impostos

Cgiro

Modelo de Plano de Negcios

Anual
-

dias relao
faturamento
faturamento
mp+ mo + cf

mat prima
impostos

360
Dia
-

Giro
-

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FLUXO DE CAIXA ANUAL PARA CLCULO DE VAL, TIR E PAY-BACK- PERODO: 5 ANOS
ANO 0

1
ANO I

2
ANO II

3
ANO III

4
ANO IV

5
ANO V

TOTAL

INVESTIMENTO
C. GIRO
LUCRO LQUIDO
DEPRECIAO
VALOR RESIDUAL
FLUXO DE CAIXA
FLUXO DE CAIXA LQUIDO
FLUXO DE CAIXA LQUIDO ACUMULADO
PAYBACK SIMPLES
FLUXO DE CAIXA DESCONTADO
FC DESCONTADO ACUMULADO
PAYBACK DESCONTADO
Tx ano
CUSTO DE OPORTUNIDADE
RISCO
CUSTO DE CAPITAL
VPL
TIR
Valores em R$

11.Anexos
Aqui so agrupados todos os anexos que daro credibilidade ao Plano, como:
pesquisas de mercado
pesquisa de fornecedores
planos de contingncias
formao de valores
curriculum dos dirigentes
documentos legais
quaisquer outros documentos que embasem informaes contidas no Plano

Modelo de Plano de Negcios

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