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(Na verso 1.1 5.6 Beta = somente 1 Prestador por evento e n eventos por
competncia);
- Identificao do Prestador de Servio:
Identificao do estabelecimento "prestadorr" dos servios mediante cesso de mo de obra. No caso de arquivo de
Pessoa Jurdica, deve ser indicado o CNPJ do estabelecimento prestador. Caso os servios tenham sido prestados
em obra prpria de construo civil, o estabelecimento deve ser o CNPJ da filial que efetivou a
matrcula da obra e, no caso de pessoa fsica, o prprio CPF do contribuinte.
O registro apresenta a totalizao dos servios contratados de terceiros mediante cesso de mo de obra. Deve
existir um registro para cada prestador de servios, e o detalhamento das informaes efetuado, por nota
fiscal (prembulo + itens), nos registros vinculados.
(1)
Este bloco de dados no est mais sendo exigido na Verso 1.1 Beta 5.6
e, ... Detalhamento das NOTAS FISCAIS de SERVIOS (at 999 documentos possveis
por Prestador de Servios) prestados pela empresa identificada no registro superior,
contendo os seguintes dados:
informado deve ser de propriedade do {cnpjPrestador} ao qual se refere a nota fiscal. Se {indObra} for igual a 2
(Empreitada Parcial), o {nrCNO} informado deve ser de propriedade do
estabelecimento {nrInscricao} indicado em {ideEstabelecimento}. Se {indObra} for igual a 3 (Subempreitada), o
{nrCNO} informado deve ser de propriedade do {proprietarioCNO}
valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is)
Validao: Deve ser maior que zero.
Base de clculo da reteno da contribuio previdenciria.
Validao: Deve ser igual ou inferior ao valor bruto
valor da reteno apurada relativa aos servios contidos na nota fiscal/fatura
Validao: Deve ser maior que zero se {vlrBaseRetencao} for maior que zero.
valor da reteno destacada na nota fiscal relativo aos servios subempreitados, se houver.
Validao: No pode ser superior ao {vlrRetencaoApurada}.
valor retido.
Validao: Deve corresponder a {vlrRetencaoApurada} menos {vlrRetencaoSubempreitada}
Adicional de reteno da nota fiscal, caso os servios tenham sido prestados sob condies especiais que
ensejem aposentadoria especial aos trabalhadores aps 15, 20, ou 25 anos de contribuio.
Validao: Se existir informao em {servPrestCondEspeciais} correspondente, o valor informado neste campo deve
corresponder ao somatrio de 4% sobre o {vlrServicos15} mais 3% sobre {vlrServicos20} mais 2% sobre
{vlrServicos25}.
e, ...
B-Detalhamento dos ITENS de cada NOTA FISCAL de SERVIOS identificada no
registro superior.
Nmero do item
Validao: Deve ser maior que zero.
tipo de servio, conforme tabela 6.
Validao: O cdigo informado deve existir na tabela.
TABELA 6
CLASSIFICAO DE SERVIOS PRESTADOS MEDIANTE CESSO DE MO DE
OBRA/EMPREITADA SUJEITOS A RETENO DE CONTRIBUIO PREVIDENCIRIA
Cdigos e Tipos de Servio
01 Limpeza, conservao ou zeladoria
02 Vigilncia ou segurana
03 Construo civil
04 Servios de natureza rural
05 Digitao
06 Preparao de dados para processamento
07 Acabamento
08 Embalagem
09 Acondicionamento
10 Cobrana
11 Coleta ou reciclagem de lixo ou de resduos
12 Copa
13 Hotelaria
14 Corte ou ligao de servios pblicos
15 Distribuio
16 Treinamento e ensino
17 Entrega de contas e de documentos
18 Ligao de medidores
19 Leitura de medidores
20 Manuteno de instalaes, de mquinas ou de equipamentos
21 Montagem
22 Operao de mquinas, de equipamentos e de veculos
23 Operao de pedgio ou de terminal de transporte
24 Operao de transporte de passageiros
25 Portaria, recepo ou ascensorista
26 Recepo, triagem ou movimentao de materiais
27 Promoo de vendas ou de eventos
28 Secretaria e expediente
29 Sade
30 Telefonia ou telemarketing
31 Trabalho temporrio na forma da Lei n 6.019, de janeiro de
valor bruto do servio
Validao: Deve ser maior que zero.
Base de clculo da reteno da contribuio previdenciria.
Validao: Deve ser igual ou inferior ao valor bruto
e, ... caso os servios relativos Nota Fiscal identificada no registros superior tenham
sido prestados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita a
concesso de aposentadoria aps 15, 20 ou 25 anos contribuio, h de se prestar
ainda, as seguintes informaes:
Valor dos Servios prestados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 15 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente.
Valor dos Servios prestados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 20 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente
.
Valor dos Servios prestados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 25 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente.
(1) - Este bloco de dados no est mais sendo exigido na Verso 1.1 Beta 5.6
valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is)
Validao: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} dos registros vinculados.
Base de clculo da reteno da contribuio previdenciria
Validao: Deve corresponder a soma do campo {vlrBaseRetencao} dos registros vinculados
Soma do valor da reteno das notas fiscais de servio
Validao: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao} dos registros vinculados.
Soma do valor do adicional de reteno das notas fiscais
Validao: Deve corresponder a soma do campo {vlrAdicional} dos registros vinculados.
Valor da reteno que deixou de ser efetuada pelo tomador ou que foi depositada em juzo em decorrncia da
deciso judicial
Validao: No pode ser maior que o somatrio entre {vlrRetencao} e {vlrAdicional}
e, ... Detalhamento das NOTAS FISCAIS de SERVIOS (at 999 documentos possveis
por Tomador de Servios) tomados pela empresa identificada no registro superior,
contendo os seguintes dados:
e, ...
B-Detalhamento dos ITENS de cada NOTA FISCAL de SERVIOS identificada no
registro superior.
Nmero do item
Validao: Deve ser maior que zero.
tipo de servio, conforme tabela 6.
Validao: O cdigo informado deve existir na tabela.
TABELA 6
CLASSIFICAO DE SERVIOS TOMADOS MEDIANTE CESSO DE MO DE
OBRA/EMPREITADA SUJEITOS A RETENO DE CONTRIBUIO PREVIDENCIRIA
Cdigos e Tipos de Servio
01 Limpeza, conservao ou zeladoria
02 Vigilncia ou segurana
03 Construo civil
04 Servios de natureza rural
05 Digitao
06 Preparao de dados para processamento
07 Acabamento
08 Embalagem
09 Acondicionamento
10 Cobrana
11 Coleta ou reciclagem de lixo ou de resduos
12 Copa
13 Hotelaria
14 Corte ou ligao de servios pblicos
15 Distribuio
16 Treinamento e ensino
17 Entrega de contas e de documentos
18 Ligao de medidores
19 Leitura de medidores
20 Manuteno de instalaes, de mquinas ou de equipamentos
21 Montagem
22 Operao de mquinas, de equipamentos e de veculos
23 Operao de pedgio ou de terminal de transporte
24 Operao de transporte de passageiros
25 Portaria, recepo ou ascensorista
26 Recepo, triagem ou movimentao de materiais
27 Promoo de vendas ou de eventos
28 Secretaria e expediente
29 Sade
30 Telefonia ou telemarketing
31 Trabalho temporrio na forma da Lei n 6.019, de janeiro de
valor bruto do servio
Validao: Deve ser maior que zero.
Base de clculo da reteno da contribuio previdenciria.
Validao: Deve ser igual ou inferior ao valor bruto
e, ... caso os servios relativos Nota Fiscal identificada no registros superior tenham
sido tomados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita a
concesso de aposentadoria aps 15, 20 ou 25 anos contribuio, h de se prestar
ainda, as seguintes informaes:
Valor dos Servios tomados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 15 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente.
Valor dos Servios tomados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 20 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente
.
Valor dos Servios tomados por segurados em condies especiais, cuja atividade permita concesso de
aposentadoria especial aps 25 anos de contribuio
Validao: O somatrio dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} no pode ser superior ao
{vlrBaseRetencao} indicado na nota fiscal correspondente.
Observaes/Comentrios:
Estes dois eventos compem na apurao das contribuies projetadas de serem realizadas
pelo e-SOCIAL, aps a transmisso de todos os eventos da competncia e sua perfeita
validao. Vencidas estas etapas, o e-SOCIAL promete retornar ao Empregador Declarante a
DCTF-WEB, e uma DARF ESPECIAL para que este, NO DIA 07 IMEDIATAMENTE SEGUINTE AO
DA COMPETENCIA, promova o seu devido pagamento. Esta DARF dever atender s
contribuies Previdncia j inclusa a parte empregador, desoneraes de Folha de
Pagamento, compensaes, depsitos relativos ao FGTS e retenes de IR.