Braslia, 20 de fevereiro a 3 de maro de 2017 N 855

Data de divulgao: 9 de maro de 2017

Este Informativo, elaborado a partir de notas tomadas nas sesses de julgamento
das Turmas e do Plenrio, contm resumos de decises proferidas pelo Tribunal. A
fidelidade de tais resumos ao contedo efetivo das decises, embora seja uma das metas
perseguidas neste trabalho, somente poder ser aferida aps a publicao do acrdo no
Dirio da Justia.

SUMRIO
Plenrio
Valor Adicionado Fiscal: forma de clculo e questo infraconstitucional
Entidades beneficentes de assistncia social e imunidade - 7
Processamento de governador: autorizao prvia da assembleia legislativa e suspenso de funes - 2
Repercusso Geral
Contribuio para o PIS e no cumulatividade
Imunidade tributria e contribuinte de fato
Entidades beneficentes de assistncia social e imunidade - 8
1 Turma
Condenao em segundo grau e execuo da pena
Crime de dispensa ou inexigibilidade indevida de licitao e viabilidade da denncia
Reduo da base de clculo do ICMS e estorno de crditos
Latrocnio: pluralidade de vtimas fatais e concurso formal - 2
2 Turma
Instaurao de investigao criminal e determinao de interceptaes telefnicas com base em
denncia annima
Licena-prmio e interesse da magistratura
Inqurito e compartilhamento de peas
Clipping da Repercusso Geral
Clipping do DJe
Transcries
Interceptao telefnica - Prorrogao - Deciso no fundamentada - Invalidade - Prova ilcita
(HC 129.646-MC-RCON/SP)
Outras Informaes

PLENRIO
DIREITO TRIBUTRIO TRIBUTOS

Valor Adicionado Fiscal: forma de clculo e questo infraconstitucional

A matria referente forma de clculo do Valor Adicionado Fiscal (VAF) no ostenta natureza
constitucional.
Com essa orientao, o Tribunal, por maioria, negou provimento a embargos de divergncia opostos
contra acrdo da Segunda Turma nos quais se sustentava divergncia em relao ao acrdo proferido
pela Primeira Turma no RE 136.189/SP (DJU de 22.5.1992).
Nos termos do voto condutor do acrdo paradigma, o ponto essencial regncia da repartio de
receitas entre Estados-Membros e Municpios alados os ltimos, no federalismo brasileiro, ao
status de entidade poltica autnoma, a concretizao dos caracteres essenciais da definio do valor
adicionado seria um problema nacional: se a prpria Constituio no lhe delegou o deslinde como o
fazia explicitamente o art. 23, 8, at a EC 17/1980, e o faz hoje, explicitamente, o art. 161, I, do texto
de 1988 , seria na Constituio mesma que se haveria de buscar, at onde por possvel, a densificao
do conceito necessrio.

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 O Tribunal, preliminarmente e tambm por maioria, conheceu dos embargos de divergncia por
reputar preenchidos todos os pressupostos processuais. Asseverou haver controvrsia entre os rgos
fracionrios do STF em relao ndole constitucional ou infraconstitucional da forma de clculo do
VAF do ICM, sob a vigncia da EC 1/1969, aps a promulgao da EC 17/1980, para fins de
seguimento de recurso extraordinrio. Vencidos, no ponto, os ministros Marco Aurlio e Ricardo
Lewandowski, que no conheciam dos embargos.
Quanto ao mrito, prevaleceu o voto do ministro Edson Fachin que, ao se referir ao acrdo
paradigma, entendeu que o fato de a matria ser de abrangncia nacional no implica dizer que, por
isso, tambm necessariamente constitucional.
Asseverou que, no caso, verifica-se apenas que o poder constituinte derivado decidiu excluir da
esfera da poltica ordinria uma deciso fundamental para o federalismo fiscal, isto , os critrios de
partilha das receitas do ICM pertencentes ao Estado por meio da constitucionalizao desses
critrios. No entanto, estaria claro que no se extrairia um conceito de VAF do que positivado na
Constituio, sendo necessria a concretizao normativa do Poder Pblico nos mbitos legislativo e
administrativo para regular a vontade do constituinte.
Acrescentou que o VAF um critrio econmico contbil que se pauta simplificadamente na
diferena entre notas fiscais de venda e notas fiscais de compra na espacialidade do municpio.
Vencidos os ministros Dias Toffoli (relator) e Roberto Barroso, que davam parcial provimento
ao recurso.
RE 296178 AgR-ED-Edv/MG, rel. orig. Min. Dias Toffoli, red. p/ o ac. Min. Edson Fachin,
julgamento em 23.2.2017. (RE-296178)

DIREITO TRIBUTRIO IMUNIDADES TRIBUTRIAS

Entidades beneficentes de assistncia social e imunidade - 7

O Plenrio, em concluso de julgamento e por maioria, com base no princpio da fungibilidade,
conheceu das aes diretas de inconstitucionalidade como arguio de descumprimento de preceito
fundamental.
Vencidos os ministros Roberto Barroso, Dias Toffoli, Crmen Lcia e Marco Aurlio, que no
convertiam as aes. O ministro Dias Toffoli ressaltava que, includa em pauta a ao direta antes do
exaurimento da eficcia da lei temporria impugnada, o Tribunal deveria julg -la. O ministro Marco
Aurlio afirmava que, se o ato normativo abstrato e autnomo tivesse sido revogado, seria o caso de
decretar o prejuzo da ao (v. Informativos 749 e 844).
No mrito, prevaleceu o voto do ministro Teori Zavascki, que julgou procedentes os pedidos
veiculados nas Aes Diretas de Inconstitucionalidade 2.028 e 2.036 para declarar a inconstitucionalidade
do art. 1 da Lei 9.732/1998, na parte em que alterou a redao do art. 55, III, da Lei 8.212/1991 e
acrescentou-lhe os 3, 4 e 5, bem como dos arts. 4, 5 e 7 da Lei 9.732/1998.
Alm disso, julgou parcialmente procedentes os pedidos formulados nas Aes Diretas de
Inconstitucionalidade 2.228 e 2.621 para declarar a inconstitucionalidade dos arts. 2, IV; 3, VI e 1 e
4; 4, pargrafo nico, todos do Decreto 2.536/1998; assim como dos arts. 1, IV; 2, IV e 1 e 3; e 7,
4, do Decreto 752/1993.
Afirmou que a reserva de lei complementar aplicada regulamentao da imunidade tributria,
prevista no art. 195, 7, da Constituio Federal (CF), limita-se definio de contrapartidas a serem
observadas para garantir a finalidade beneficente dos servios prestados pelas entidades de assistncia
social, o que no impede seja o procedimento de habilitao dessas entidades positivado em le i ordinria.
Explicou que, justamente por cumprir uma misso mais nobre, a imunidade se diferencia das
isenes e demais figuras de desonerao tributria. A imunidade de contribuies sociais serve no
apenas a propsitos fiscais, mas consecuo de alg uns dos objetivos fundamentais para a Repblica como
a construo de uma sociedade solidria e voltada para a erradicao da pobreza , os quais no podem ficar merc
da vontade transitria de governos. Devem ser respeitados, honrados e valorizados por todos os governos,
transcendendo a frequncia ordinria em que se desenvolvem costumeiramente os juzos polticos de
convenincia e oportunidade, para desfrutar da dignidade de polticas de Estado.
Portanto, no se pode conceber que o regime jurdico das entidades beneficentes fique sujeito a
flutuaes legislativas errticas, no raramente influenciadas por presses arrecadatrias de ocasio.
inadmissvel que tema to sensvel venha a ser regulado por medida provisria. O cuidado de inibir a

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facilitao de flutuaes normativas nesse domnio justifica-se, sobretudo, pela prpria jurisprudncia do
Supremo Tribunal Federal, que afirma no haver direito adquirido a determinado tratamento tributrio.
Assim, diante da relevncia das imunidades de contribuies sociais para a concretizao de uma
poltica de Estado voltada promoo do mnimo existencial e da necessidade de evitar que as entidades
compromissadas com esse fim sejam surpreendidas com bruscas alteraes legislativas desfavorveis
continuidade de seus trabalhos, deve incidir nesse caso a reserva legal qualificada prevista no art. 146, II,
da CF. essencial frisar, todavia, que essa proposio no produz uma contundente reviravolta na
jurisprudncia da Corte a respeito da matria, mas apenas um reajuste pontual. Aspectos meramente
procedimentais referentes certificao, fiscalizao e ao controle administrativo continuam passveis
de definio em lei ordinria. A lei complementar forma somente exigvel para a definio do modo
beneficente de atuao das entidades de assistncia social contempladas pelo art. 195, 7, da CF,
especialmente quanto s contrapartidas a serem observadas por elas.
Por essas razes, o ministro Teori Zavascki concluiu pela inconstitucionalidade dos artigos da Lei
9.732/1998 que criaram contrapartidas a serem observadas pelas entidades beneficentes, e tambm dos
arts. 1, IV; 2, IV e 1 e 3; 7, 4, do Decreto 752/1993, que perderam o indispensvel suporte legal
do qual derivam. Contudo, no h vcio formal tampouco material nas normas acrescidas ao inciso II
do art. 55 da Lei 8.212/1991 pela Lei 9.429/1996 e pela Medida Provisria 2.187/2001, essas ltimas
impugnadas pelas Aes Diretas de Inconstitucionalidade 2.228 e 2.621.
As sucessivas redaes do art. 55, II, da Lei 8.212/1991 tm em comum a exigncia de registro da
entidade no Conselho Nacional de Assistncia Social (CNAS), a obteno do certificado expedido pelo
rgo e a validade trienal do documento. Como o contedo da norma tem relao c om a certificao da
qualidade de entidade beneficente, fica afastada a tese de vcio formal. Essas normas tratam de meros
aspectos procedimentais necessrios verificao do atendimento das finalidades constitucionais da regra
de imunidade.
Vencidos, em parte, os ministros Dias Toffoli e Marco Aurlio, que julgavam totalmente
procedentes os pedidos formulados nas Aes Diretas de Inconstitucionalidade 2.228 e 2.621 e, portanto,
reputavam inconstitucional o art. 55, II e III, da Lei 8.212/1991, com a redao conferida pelo art. 5 da
Lei 9.429/1996, bem como os arts. 9 e 18, III e IV, da Lei 8.742/1993.
Por fim, o ministro Marco Aurlio aditou o seu voto para assentar a inconstitucionalidade formal do
art. 55, III, da Lei 8.212/1991, na redao conferida pelo art. 1 da Lei 9.732/1998.
ADI 2028/DF, rel. orig. Min. Joaquim Barbosa, red. p/ o ac. Min. Rosa Weber, julgamento em 23.2 e 2.3.2017.
(ADI-2028)
ADI 2036/DF, rel. orig. Min. Joaquim Barbosa, red. p/ o ac. Min. Rosa Weber, julgamento em 23.2 e 2.3.2017.
(ADI-2036)
ADI 2621/DF, rel. orig. Min. Joaquim Barbosa, red. p/ o ac. Min. Rosa Weber, julgamento em 23.2 e 2.3.2017.
(ADI-2621)
ADI 2228/DF, rel. orig. Min. Joaquim Barbosa, red. p/ o ac. Min. Rosa Weber, julgamento em 23.2 e 2.3.2017.
(ADI-2228)

DIREITO CONSTITUCIONAL CONTROLE DE CONSTITUCIONALIDADE

Processamento de governador: autorizao prvia da assembleia legislativa e suspenso de funes - 2

O Plenrio retomou julgamento de ao direta proposta contra o art. 92, 1, I, da Constitui o do
Estado de Minas Gerais, que dispe que o governador ser submetido a processo e julgamento perante o
STJ nos crimes comuns e ser suspenso de suas funes, na hiptese desses crimes, se recebida a
denncia ou a queixa pelo STJ v. Informativo 851.
Inicialmente, a ministra Rosa Weber e o ministro Luiz Fux acompanharam o ministro Edson Fachin
(relator), para reconhecer a presena dos requisitos de cognoscibilidade da ao. Quanto ao mrito, deram
parcial procedncia ao pedido para dar interpretao conforme Constit uio ao art. 92, 1, I, da
Constituio do Estado de Minas Gerais para consignar que no h necessidade de autorizao prvia da
Assembleia Legislativa para o processamento e julgamento do governador por crime comum perante o
STJ. O relator ainda julgou improcedente o pedido de declarao de inconstitucionalidade da expresso
ou queixa, contida no mencionado dispositivo.
Em seguida, o ministro Dias Toffoli proferiu voto no sentido do no conhecimento da ao direta de
inconstitucionalidade. Diante dis so, o Tribunal deliberou colher os votos dos ministros em relao ao
conhecimento da ao.

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 O ministro Dias Toffoli considerou que o pedido veiculado visaria, na verdade, declaratria de
constitucionalidade do dispositivo atacado, sem previso na Constituio. Asseverou que a ao direta de
inconstitucionalidade no veculo processual a ser acionado para declarar a constitucionalidade ou dar
interpretao conforme Constituio ao preceito no sentido de afirmar a constitucionalidade do que nele
est disposto.
Por sua vez, o ministro Marco Aurlio no conheceu da ao ao fundamento de que o preceito no
permite dupla interpretao, que silente quanto necessidade ou no de licena da assembleia para o
STJ poder atuar.
Aps os votos dos ministros Edson Fachin, Roberto Barroso, Rosa Weber, Luiz Fux e Crmen
Lcia, que votavam pelo conhecimento da ao direta de inconstitucionalidade, e dos votos dos ministros
Dias Toffoli, Ricardo Lewandowski, Marco Aurlio e Celso de Melo, que votavam pelo no
conhecimento da ao, o Tribunal suspendeu o julgamento para colher os votos dos ministros ausentes.
ADI 5540/MG, rel. Min. Edson Fachin, julgamento em 2.3.2017. (ADI-5540)

REPERCUSSO GERAL
DIREITO TRIBUTRIO PRINCPIOS E GARANTIAS TRIBUTRIOS

Contribuio para o PIS e no cumulatividade

O Tribunal iniciou julgamento de recurso extraordinrio em que se discute a constitucionalidade da
Medida Provisria 66/2002, convertida na Lei 10.637/2002. Com essa norma, inaugurou -se a sistemtica da
no cumulatividade da contribuio para o PIS incidente sobre o faturamento das pessoas jurdicas prestadoras
de servios. Por consequncia, houve a majorao da alquota da referida contribuio associada
possibilidade de aproveitamento de crditos compens veis para a apurao do valor efetivamente devido.
O ministro Dias Toffoli (relator) negou provimento ao recurso e declarou ainda constitucional a norma
impugnada. De incio, asseverou que a similitude de tratamento jurdico no que se refere no cumula tividade
da contribuio ao PIS e da Cofins demandaria uma orientao uniforme sobre a matria, haja vista a
sistemtica da no cumulatividade ter sido estendida para a Cofins pela Lei 10.833/2003.
Em seguida, afastou a alegada inconstitucionalidade formal por ofensa ao art. 246 da CF. Ressaltou que
as Medidas Provisrias 66/2002 e 135/2003, que deram origem s Leis 10.637/2002 e 10.833/2003
respectivamente, no vieram regulamentar uma emenda constitucional especfica, mas instituir nova disciplina
tributria envolvendo contribuies que j eram cobradas anteriormente. Alm disso, o art. 195, 12, da CF,
que trata da contribuio no cumulativa, foi introduzido pela EC 42/2003. J o art. 246 da CF foi objeto da EC
32/2001, e somente a regulamentao das emendas constitucionais promulgadas entre 1 de janeiro de 1995 e
12 de setembro de 2001, data da publicao da EC 32/2001, no poderia ser efetivada por medidas provisrias.
O ministro afirmou a necessidade de definir o sentido e o alcance da no cumulatividade prevista para o
PIS/Cofins, os limites normativos atuao do legislador infraconstitucional na introduo desse regime e as
implicaes para o regime decorrentes da norma constitucional da is onomia. Consignou que, ao surgir a no
cumulatividade do PIS/Cofins, inexistia parmetro constitucional quanto ao perfil e amplitude do mecanismo.
A EC 42/2003 alou a matria ao nvel constitucional, quando incluiu o 12 no art. 195 da CF. Desde sua
edio, a no cumulatividade das contribuies incidentes sobre o faturamento ou a receita no pode mais ser
interpretada exclusivamente pelas prescries das leis ordinrias. Assim, cabe extrair um contedo semntico
mnimo da expresso no cumulatividade prevista na Constituio, que deve guiar o legislador ordinrio.
Segundo o relator, o 12 do art. 195 da CF autoriza a coexistncia dos regimes cumulativo e no
cumulativo. O texto da EC 42/2003, ao cuidar da matria quanto ao PIS/Cofins, disps apenas que a lei definir
os setores de atividade econmica para os quais as contribuies sero no cumulativas, mas no registrou a
frmula que serviria de ponto de partida interpretao do regime. Desse modo, no haveria no texto
constitucional a escolha de uma ou outra tcnica de incidncia da no cumulatividade das contribuies sobre o
faturamento ou a receita.
Entretanto, reconhecer que o legislador ordinrio, nesse caso, tem maior liberdade para disciplinar a no
cumulatividade no significa afirmar que ele pode tudo querer ou prever. Feita a opo pela coexistncia de
ambos os regimes, o legislador deve ser coerente e racional ao definir quais setores da atividade econmica
seriam submetidos sistemtica no cumulativa de apurao do PIS/Cofins e quais seriam mantidos na
cumulatividade, a fim de no gerar desequilbrios concorrenciais e discriminaes arbitrrias ou injustificadas.
Alm disso, diante de contribuies cuja materialidade a receita ou o faturamento, a no cumulativ idade deve

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ser vista como tcnica voltada a afastar o efeito cascata, sob a ptica da atividade econmica, considerados a
receita ou o faturamento auferidos pelo conjunto de contribuintes tributados sequencialmente ao longo do fluxo
negocial dos bens ou dos servios. Nesse contexto, ao definir os setores da atividade econmica para os quais
as contribuies do PIS/Cofins s o no cumulativas, o legislador ordinrio no pode se afastar: a) dos
objetivos/valores que justificaram a criao da sistemtica; b) do ncleo de materialidade constitucional do
PIS/Cofins; e c) dos princpios constitucionais em geral, notadamente a isonomia.
O ministro registrou que, na regulamentao, como consta da exposio de motivos das medidas
provisrias citadas, em contrapartida s alquotas do PIS (1,65%) e da Cofins (7,6%), seria admitido o
aproveitamento de crditos. Isso faria, em tese, com que a arrecadao no fosse alterada, pois a alquota maior
incidiria sobre uma base de clculo menor. Na finalidade da instituio do novo regime, estaria implcito, na
diferena de alquotas, exatamente o objetivo de igualar as cargas tributrias entre os regimes cumulativo e no
cumulativo. Pretendia-se afastar o perverso efeito financeiro da carga tributria do ciclo econmico, com vistas
a garantir a neutralidade fiscal, de modo a equalizar a carga tributria, independentemente do nmero de
operaes existentes no ciclo produtivo. Dessa forma, evidente que os objetivos propalados de harmonizao,
neutralidade tributria e correo dos desequilbrios na concorrncia devem direcionar o legislador no processo
gradual de insero da cobrana no cumulativa para todos os contribuintes de um setor econmico, mediante a
graduao de base de clculo e alquotas (CF, art. 195, 9), de modo a no acentuar as distores geradas pela
cumulatividade. Caso contrrio, a insero num ou noutro regime e a disciplina dos crditos passveis de
deduo seriam casusticos, frutos da maior ou menor presso exercida por determinados setores sobre o Poder
Legislativo.
O relator afirmou que, na disciplina inaugurada pelas Leis 10.637/2002 e 10.833/2003, parece ser assente
no se assimilarem, por inteiro, os mtodos tradicionais de clculo sobre o valor agregado. A opo do
legislador foi de negar o crdito em determinadas hipteses e conced-los em outras de forma genrica ou
restritiva. O modelo legal, em sua feio original, abstratamente considerado embora complexo e confuso,
mormente quanto s tcnicas de dedues (crdito fsico, financeiro e presumido) e aos itens admitidos como
crditos , no atenta, em princpio, contra o contedo mnimo de no cumulatividade extrado do art. 195,
12, da CF. No caso, os crditos autorizados pelas leis impedem o efeito cascata, isto , nova incidncia de
PIS/Cofins sobre o PIS/Cofins que j oneraram os valores aos quais se referem.
Ao partir da premissa de que a no cumulatividade do PIS/Cofins forma de arrecadao que visou
facilitar sua administrao, contribuir para a neutralidade e corrigir desequilbrio s na concorrncia e, em
decorrncia, implicou a redistribuio da carga tributria entre os diversos setores de atividade econmica, a
no cumulatividade no pode deixar de estar vinculada aos princpios da isonomia e da capacidade
contributiva. Assim, preciso levar em conta que diferenas de tratamento tributrio so comuns e necessrias
para a adequao da tributao s diversas circunstncias que dizem respeito imposio dos nus tributrios,
ou seja, um tratamento diferenciado no evidencia, em si mesmo, qualquer vcio.
Diante disso, o relator considerou que a manuteno das pessoas jurdicas que apuram o IRPJ com base
no lucro presumido ou arbitrado na sistemtica cumulativa (Lei 9.718/1998) e a incluso automtica daquelas
obrigadas a apurar o IRPJ com base no lucro real no regime da no cumulatividade, por si ss, no afronta m a
isonomia ou mesmo a capacidade contributiva. O regime do imposto de renda sobre o lucro presumido
aplicado queles que preencham os requisitos do art. 13 da Lei 9.718/1988 (e no se enquadrem nas hipteses
do art. 14 da mesma lei), em regra, alcana empresas de modesto porte econmico. Sua finalidade simplificar
a administrao tributria para os contribuintes e para o Fisco. Da o legislador t-los excludo do regime no
cumulativo do PIS/Cofins, cuja complexidade traz inconvenientes para o prprio contribuinte. Dessa forma,
no anti-isonmico nem ofensivo capacidade contributiva o fato de as empresas obrigadas, em razo do
montante das suas receitas, a apurar o IRPJ com base no lucro real ficarem sujeitas a maior carga de PIS/Cofins
do que aquelas que apuram o IRPJ pelo lucro presumido.
Sobre a impossibilidade de crditos em razo da contratao de mo de obra, o ministro sustentou
tambm no ser violador do princpio da isonomia nem da no cumulatividade o fato de as leis debatidas
afirmarem que o valor de mo de obra paga a pessoa fsica no d direito a crdito. Essa uma regra que vale
para todos os abrangidos pelo regime no cumulativo de cobrana do PIS/Cofin s. No h, portanto, um
tratamento discriminatrio entre empresas que tm grande gasto com mo de obra (como muitas das
prestadoras de servios) e as que tm um gasto reduzido. Alm disso, necessrio observar que o ncleo da
no cumulatividade do PIS/Cofins, por si s, incapaz de autorizar, a favor do contribuinte, crdito que decorra
de gasto com mo de obra paga a pessoa fsica, pois o valor recebido por esta, em razo de sua mo de obra,
no onerado com PIS/Cofins. Portanto, nesse tipo de gasto da pessoa jurdica, inexiste efeito cascata da
tributao que a no cumulatividade busca afastar.
O relator considerou que as Leis 10.637/2002 e 10.833/2003, na redao original, adotaram a sistemtica
de regular a no cumulatividade como norma geral (art. 1), incluindo todos os setores de atividade econmica

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no novo regime de apurao do PIS/Cofins. Ambas trouxeram, nos arts. 8 e 10, respectivamente, norma
especial excludente, que mantm diversas pessoas jurdicas na sistemtica cumulativa da Lei 9.718/1998. Nas
alteraes posteriores, inicialmente veiculadas na Lei 10.865/2004, foram excludas da sistemtica no
cumulativa diversas atividades do setor da prestao de servios. Posteriormente, sucessivas leis (10.925/2004,
11.051/2004, 11.196/2005, 11.434/2006 e 13.043/2014) excluram da regra geral da no cumulatividade outras
atividades e receitas. Assim, se havia alguma racionalidade ou mesmo neutralidade no modelo pensado pelo
legislador na inaugurao da no cumulatividade, tal caracterstica foi se perdendo ao longo dos mais de
quatorze anos de vigncia do novo modelo de apurao do PIS/Cofins. Ou seja, o rol de receitas de prestao
de servios excludas do regime no cumulativo foi sendo acrescido pela legislao superveniente, mas sempre
pelo mesmo deficiente critrio casustico.
Assim, longe de atingir as finalidades almejadas, as sucessivas alteraes legislativas acabaram por
acentuar as imperfeies e a ausncia de racionalidade na seleo das atividades econmicas do setor de
prestao de servios que compem um ou outro regime de apurao do PIS/Cofins, como determina o art.
195, 12, da CF. A sistemtica legal, originariamente pensada com o objetivo de eliminar a possibilidade de
ocorrncia do efeito cascata, na atualidade est inserida muito mais no contexto de mera poltica de
concesso de benefcios fiscais de reduo dos montantes mensais a serem recolhidos. No estgio jurdico
atual, no se pode afirmar, de forma peremptria, que as desoneraes de diversas atividades do setor de
servios no ocorreram custa de um brutal aumento da carga tributria de contribuintes sujeitos aos mesmos
encadeamentos econmicos na prestao de servios.
Entretanto, para o relator, mesmo diante do exposto, no razovel, na atual conjuntura, declarar a
inconstitucionalidade da legislao por imperfeies sistmicas e retornar todo o processo para o regime
cumulativo. Considerada a ausncia de elementos que pudessem corroborar e evidenciar que o legislador, no
momento da elaborao da lei, est em condies de identificar o estado de inconstitucionalidade, devido
complexidade da adoo gradual da sistemtica no cumulativa para contribuies que incidem sobre a receita
ou o faturamento, com adaptaes das tcnicas conhecidas e j utilizadas no direito b rasileiro para impostos
incidentes sobre o valor agregado (ICMS/IPI); considerada, tambm, a dificuldade de se precisar o momento
exato em que teria sido implementada a converso do estado de constitucional ou inconstitucionalidade em
uma situao de invalidade, seria razovel adotar, para o caso concreto, a tcnica de controle de
constitucionalidade consistente em apelo ao legislador por falta de evidncia de ofensa constitucional.
Assim, embora a Lei 10.637/2002, em seu estgio atual, no satisfaa a justia e a neutralidade desejadas
pelo legislador, inegvel a grande relevncia da sistemtica legal da no cumulatividade na preveno dos
desequilbrios da concorrncia (CF, art. 146-A) e na modernizao do sistema tributrio brasileiro. Portanto,
plausvel manter, no momento, a validade do art. 8 da Lei 10.637/2002, bem como do art. 15, V, da Lei
10.833/2003, no que tange aplicao das normas atinentes sistemtica no cumulativa da Cofins
contribuio ao PIS, devido falta de evidncia de uma conduta censurvel do legislador.
Por fim, o relator reputou necessrio advertir o legislador no sentido de que as Leis 10.637/2002 e
10.833/2004, inicialmente constitucionais, esto num processo de inconstitucionalizao, decorrente, em linhas
gerais, da ausncia de coerncia e critrios racionais e razoveis das alteraes legislativas que se sucederam,
no tocante escolha das atividades e das receitas atinentes ao setor de prestao de servios, que se
submeteriam ao regime cumulativo da Lei 9.718/1998 (em contraposio quelas que se manteriam na no
cumulatividade).
Aps o voto dos ministros Edson Fachin, Roberto Barroso, Rosa Weber, Luiz Fux, Ricardo
Lewandowski e Gilmar Mendes, que acompanharam o relator, o ministro Marco Aurlio pediu vista dos autos.
RE 607642/ RJ, rel. Min. Dias Toffoli, julgamento em 22.2.2017. (RE-607642)

DIREITO TRIBUTRIO PRINCPIOS E GARANTIAS TRIBUTRIOS

Imunidade tributria e contribuinte de fato

A imunidade tributria subjetiva aplica-se a seus beneficirios na posio de contribuinte de
direito, mas no na de simples contribuinte de fato, sendo irrelevante, para a verificao da
existncia do beneplcito constitucional, a repercusso econmica do tributo envolvido.
Com base nessa orientao, o Tribunal deu provimento a recurso extraordinrio no qual se
pretendia a no aplicao da imunidade tributria constante do art. 150, VI, c, da CF relativamente
ao ICMS incidente na aquisio de insumos, medicamentos e servios adquiridos por entidade de
assistncia social na qualidade de consumidora (contribuinte de fato).
Na espcie, o Tribunal de origem afastou a exigncia do recolhimento do ICMS nas operaes
de aquisio, por entidade de assistncia social (na qualid ade de consumidor final), de

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medicamentos, mquinas e equipamentos necessrios execuo de suas finalidades filantrpicas,
ante a configurao da imunidade tributria prevista no art. 150, VI, c, da CF.
Para o recorrente, a aquisio de insumos e prod utos no mercado interno na qualidade de
contribuinte de fato no estaria albergada pela imunidade tributria prevista no art. 150, VI e 4, da
CF. Sustentava, ainda, que a relevncia das atividades prestadas pelas entidades de assistncia social
no poderia conferir aos fornecedores particulares, no abrangidos pela regra imunizante, a no
incidncia do ICMS na venda de mercadorias e servios.
O Colegiado rememorou que prevalece no STF o entendimento de que a imunidade tributria
subjetiva se aplica a seus beneficirios na posio de contribuinte de direito, mas no queles na
condio de simples contribuinte de fato, bem como de que irrelevante, para a verificao da
incidncia ou no da imunidade constitucional, a discusso acerca da repercusso econ mica do
tributo envolvido.
Ressaltou, tambm, que a jurisprudncia do STF vem se posicionando pela impossibilidade de
se estender ao particular vendedor (contribuinte de direito) a imunidade tributria subjetiva que
detm o adquirente de mercadoria (contribuinte de fato).
Assim, o beneficirio da imunidade tributria subjetiva na posio de simples contribuinte de
fato, embora possa arcar com os nus financeiros dos impostos envolvidos nas compras de
mercadorias, caso tenham sido transladados pelo vendedor contribuinte de direito, desembolsa
importe que juridicamente no se qualifica como tributo, mas sim preo, decorrente de uma relao
contratual.
Destacou a impossibilidade de, no contexto do exerccio das atividades econmicas, ter-se
certeza da efetiva transferncia do encargo financeiro dos tributos, em razo de o lucro no ser
tabelado. Ademais, quanto regra contida no art. 150, 5, da CF ( 5 A lei determinar medidas
para que os consumidores sejam esclarecidos acerca dos impostos que incid am sobre mercadorias e
servios), asseverou no haver transformao dos contribuintes finais em contribuintes de direito
dos impostos incidentes sobre mercadorias e servios que repercutem economicamente, mas sim
existir o reconhecimento de que o consumidor ou usurio no contribuinte, tanto assim que
precisa ser informado a respeito dos tributos que oneram mercadorias e servios.
Pontuou, igualmente, que a temtica da repercusso econmica tributria est na rea de
formao dos preos e que, apenas com substancioso estudo dos fatores e das circunstncias (como
condies de tempo, lugar e conjectura econmica), seria possvel verificar, num juzo de relativa
previsibilidade, a provvel repercusso econmica do tributo. Ponderou, dessa forma, ser
desaconselhvel considerar a denominada repercusso econmica do tributo para verificar a
existncia ou no da imunidade tributria. Essa orientao, a propsito, alinha -se aos precedentes da
Corte no sentido de ser a imunidade tributria subjetiva constante do art. 150, VI, c, da CF
aplicvel hiptese de importao de mercadorias pelas entidades de assistncia social para uso ou
consumo prprio. Com efeito, essas entidades ostentam, nessa situao, a posio de contribuintes de
direito, o que suficiente para o reconhecimento da imunidade. O fato de tambm serem apontadas,
costumeira e concomitantemente, como contribuintes de fato irrelevante para a anlise da
controvrsia, portanto.
Asseverou, por fim, que a tese firmada no prejudica o entendimento ado tado, em sede de
recursos repetitivos, pelo STJ no julgamento do REsp 1.299.303/SC (DJE de 14.8.2012), no sentido
de que o consumidor de energia eltrica tem legitimidade para propor ao declaratria com pedido
de repetio de indbito a fim de afastar, no tocante ao fornecimento de energia eltrica, a incidncia
do ICMS sobre demanda contratada e no utilizada. Essa situao, alm de peculiar, est inserida no
contexto da concesso de servio pblico e tem regime jurdico prprio.
RE 608872/M G, rel. Min. Dias Toffoli, julgamento em 22 e 23.2.2017. (RE-608872)

DIREITO TRIBUTRIO IMUNIDADES TRIBUTRIAS

Entidades beneficentes de assistncia social e imunidade - 8

Os requisitos para o gozo de imunidade ho de estar previstos em lei complementar.
Com base nesse entendimento, o Plenrio, por maioria, deu provimento ao recurso
extraordinrio para declarar a inconstitucionalidade formal do art. 55 da Lei 8.212/1991, que dispe
sobre as exigncias para a concesso de imunidade tributria s entidades beneficentes de assistncia
social (v. Informativos 749 e 844).

7
 Prevaleceu o voto do ministro Marco Aurlio (relator). Ele explicou que as normas de
imunidade tributria constantes da Constituio Federal (CF) ob jetivam proteger valores polticos,
morais, culturais e sociais essenciais e no permitem que os entes tributem certas pessoas, bens,
servios ou situaes ligadas a esses valores. Alm disso, lembrou que o 7 do art. 195 da CF traz
dois requisitos para o gozo da imunidade: ser pessoa jurdica a desempenhar atividades beneficentes
de assistncia social e atender a parmetros legais.
No que se refere primeira condio, o ministro asseverou que o Supremo Tribunal Federal
(STF) conferiria sentido mais amplo ao termo assistncia social constante do art. 203 da CF, a
concluir que, entre as formas de promover os objetivos revelados nos incisos desse preceito, estariam
includos os servios de sade e educao.
Reputou que toda pessoa jurdica a prestar servios sem fins lucrativos com carter assistencial,
em favor da coletividade e, em especial, dos hipossuficientes, atuaria em conjunto com o Poder
Pblico na satisfao de direitos fundamentais sociais. Por isso, o constituinte assegurou a
imunidade a essas pessoas em relao tanto aos impostos quanto s contribuies sociais, a partir da
impossibilidade de tributar atividades tpicas do Estado em favor da realizao de direitos
fundamentais no campo da assistncia social.
O ministro ainda frisou que a definio do alcance formal e material do segundo requisito
(observncia de exigncias estabelecidas em lei) deveria considerar o motivo da imunidade em
discusso a garantia de realizao de direitos fundamentais sociais.
Sinalizou que, por se tratar de limitao ao poder de tributar, as exigncias legais ao
exerccio das imunidades seriam sempre normas de regulao s quais o constituinte originrio
teria feito referncia no inciso II do art. 146 da CF, a serem dispostas em lei complementar.
Assinalou que, para disciplinar as condies mencionadas no 7 do art. 195 da CF, dever-se-ia
observar a reserva absoluta de lei complementar, sob pena de negar-se que a imunidade discutida fosse
uma limitao ao poder de tributar. Ponderou caber lei ordin ria apenas prever requisitos que no
extrapolem os estabelecidos no Cdigo Tributrio Nacional (CTN) ou em lei complementar
superveniente. Seria, portanto, vedado criar obstculos novos, adicionais aos j dispostos em ato
complementar.
Pontuou que, sob o pretexto de disciplinar aspectos das entidades pretendentes imunidade, o
legislador ordinrio teria restringido o alcance subjetivo da regra constitucional, a impor condies
formais reveladoras de autnticos limites imunidade.
Entendeu que, no cas o, teria ocorrido regulao do direito sem que estivesse autorizado pelo
art. 146, II, da CF. O art. 55 da Lei 8.212/1991 previra requisitos para o exerccio da imunidade
tributria contida no 7 do art. 195 da CF, a revelar condies prvias ao aludido direito. Assim,
deveria ser reconhecida a inconstitucionalidade formal desse dispositivo no que ultrapassasse o
definido no art. 14 do CTN, por afronta ao art. 146, II, da CF.
Considerou que os requisitos legais exigidos na parte final do mencionado 7, enquanto no
editada nova lei complementar sobre a matria, seriam somente aqueles do art. 14 do CTN.
Concluiu por assegurar o direito imunidade de que trata o art. 195, 7, da CF haja vista
que reconhecido pelo magistrado sentenciante que a entidade preenchera os requisitos exigidos no
CTN e, por consequncia, desconstituir o crdito tributrio inscrito em dvida ativa, com a
extino da respectiva execuo fiscal.
Por fim, o relator aditou o voto para esclarecer que no haveria fundamento autnomo no aresto
impugnado a ensejar o desprovimento do recurso, porquanto o tribunal de origem teria decidido com
base na aplicao do art. 55 da Lei 8.212/ 1991.
Vencidos os ministros Teori Zavascki, Rosa Weber, Luiz Fux, Dias Toffoli e Gilmar Mendes,
que negavam provimento ao recurso. Aduziam que o acrdo recorrido se assentou no apenas na
questo da reserva de lei complementar como veculo adequado definio do modo beneficente de
prestar assistncia social, mas tambm na circunstncia de a demandante no ter preenchido uma das
exigncias validamente previstas pela Lei 8.212/1991, a de obteno de ttulo de utilidade pblica
federal.
O ministro Ricardo Lewandowski reajustou o voto para acompanhar o relator.
RE 566622/RS, rel. Min. Marco Aurlio, julgamento em 23.2.2017. (RE-566622)

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 PRIMEIRA TURMA
DIREITO PENAL PRINCPIOS E GARANTIAS PENAIS

Condenao em segundo grau e execuo da pena

A Primeira Turma declarou prejudicada a impetrao de habeas corpus no qual se buscavam o
conhecimento de apelao interposta perante tribunal de justia e a revogao de priso preventiva a fim
de que o paciente condenado pelo tribunal do jri pudesse aguardar o julgamento do recurso de
apelao em liberdade.
No caso, sobreveio o julgamento da apelao da defesa com a reduo da pena privativa de
liberdade e a expedio de nova ordem prisional, por conta da exequibilidade de penas aps conden ao
em segundo grau.
A Turma entendeu que acarreta prejuzo da impetrao o superveniente julgamento do mrito de
habeas corpus pelo STJ, a determinar o conhecimento da apelao, assim como a mudana no ttulo
prisional.
Alm disso, consignou que a ordem no poderia ser concedida de ofcio porquanto a jurisprudncia
do STF no sentido da exequibilidade da pena depois das decises de segunda instncia.
Vencido, nesse ponto, o ministro Marco Aurlio (relator), que concedia a ordem de ofcio por
entender existir ofensa ao princpio constitucional da no culpabilidade.
HC 129295/SC, rel. orig. Min. Marco Aurlio, red. p/ o ac. Min. Roberto Barroso, julgamento em
21.2.2017. (HC-129295)

DIREITO PROCESSUAL PENAL AO PENAL

Crime de dispensa ou inexigibilidade indevida de licitao e viabilidade da denncia

A Primeira Turma iniciou julgamento de inqurito no qual se imputa a deputado federal a prtica
dos crimes previstos no art. 89 da Lei 8.666/1993 [Art. 89. Dispensar ou inexigir licitao fora das
hipteses previstas em lei, ou deixar de observar as formalidades pertinentes dispensa ou
inexigibilidade] e no art. 1, XIII, do Decreto-Lei 201/1967 [XIII - Nomear, admitir ou designar
servidor, contra expressa disposio de lei], por condutas supostamente praticadas enquanto ocupante de
cargo de prefeito municipal.
Para a acusao, teria havido irregularidades na contratao de OSCIP por ente municipal, com a
verdadeira finalidade de admisso direta de servidores sem a observncia da regra constitucional do
concurso pblico. A defesa sustenta, em suma, a atipicidade da conduta imputada ao acusado.
O ministro Luiz Fux (relator) rejeitou a denncia, nos termos do disposto no art. 395, III, do CPP
(Art. 395. A denncia ou queixa ser rejeitada quando: III - faltar justa causa para o exerccio da ao
penal).
Reconheceu, de incio, a ocorrncia da prescrio quanto ao crime definido no art. 1, XIII, do
Decreto-Lei 201/1967, referente suposta contratao de pessoal sem observncia da regra do concurso
pblico.
Quanto ao crime previsto no art. 89 da Lei 8.666/1993, consignou que a dispensa ou inexigibilidade
incriminada, de acordo com o tipo penal, quando o fato no se enquadra nas hipteses legais de
dispensa ou de inexigibilidade (Lei 8.666/1993, arts. 24 e 25) ou as formalidades pertinentes dispensa
ou inexigibilidade no so observadas (Lei 8.666/1993, art. 26).
Ressaltou, ademais, que o tipo penal do art. 89 da Lei de Licitaes prev crime formal, que
dispensa o resultado danoso para o errio. Nesses termos, a no exigncia de prejuzo patrimonial, para a
consumao do delito, no afasta a necessidade de que, para adequao da conduta norma penal, sua
prtica revele desvalor maior para o ordenamento jurdico do que a observncia parcial ou imperfeita de
normas procedimentais. Assim, se, por um lado, o ilcito administrativo se aperfeioa com o simples atuar
do administrador pblico, que no esteja estritamente em consonncia com o princpio da legalidade, por
outro, a prtica de um delito penal exige uma conduta planejada e voltada finalisticamente a executar a
conduta criminosa, com o fim de obter um proveito criminoso de qualquer natureza.
Para o relator, diante das peculiaridades que envolvem a distino entre, de um lado, o ilcito cvel e
administrativo e, de outro lado, com maior desvalor jurdico, o ilcito penal, h a necessidade de

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sistematizar critrios para anlise da ocorrncia ou no do tipo previsto no art. 89 da Lei 8.666/1993.
Busca-se, com isso, reduzir o elevado grau de abstrao da conduta estabelecida no tipo penal e, por
consequncia, atender aos princpios da ultima ratio, da fragmentariedade e da lesividade.
Entendeu que podem ser estabelecidos trs critrios para a verificao judicial da viabilidade da
denncia que trate da prtica do crime previsto no art. 89 da Lei 8.666/1993. Esses critrios permitem que
se diferencie, com segurana, a conduta criminosa definida no art. 89 da Lei 8.666/1993 das
irregularidades ou ilcitos administrativos e de improbidade, intencionais ou negligentes.
O primeiro critrio consiste na existncia de parecer jurdico lavrado idoneamente pelo rgo
competente. Nesses termos, o parecer do corpo jurdico, quando lavrado de maneira idnea, sem indcio
de que constitua etapa da suposta empreitada criminosa, confere embasamento jurdico ao ato, inclusive
quanto observncia das formalidades do procedimento. O parecer jurdico favorvel inexigibilidade
impede a tipificao criminos a da conduta, precisamente por afastar, desde que inexistentes outros
indcios em contrrio, a clara cincia da ilicitude da inexigibilidade e determina o erro do agente quanto a
elemento do tipo, qual seja, a circunstncia fora das hipteses legais (CP, art. 20).
No tocante a esse aspecto, aduziu que, no caso, a procuradoria-geral do municpio foi consultada,
quanto necessidade de realizao de licitao, anteriormente assinatura do termo de parceria entre o
Municpio e a OSCIP. A existncia de parecer do rgo jurdico especializado, no sentido da licitude da
dispensa ou da inexigibilidade da licitao, constitui bice ao enquadramento tpico da conduta do
administrador pblico que, com base nele, assinou o termo contratual no exerccio de sua fun o, salvo
indicao de dolo de beneficiar a si mesmo ou ao contratado e/ou narrativa mnima da existncia de unio
de desgnios entre os acusados, para realizao comum da prtica delitiva.
O segundo critrio a ser observado, segundo o relator, correspond e indicao, na denncia, da
especial finalidade de lesar o errio ou promover enriquecimento ilcito dos acusados. Para tanto, o crime
definido no art. 89 da Lei 8.666/1993, de natureza formal, independe da prova do resultado danoso. Nada
obstante, exigvel, para que a conduta do administrador seja criminosa, que a denncia narre a
finalidade do agente de lesar o errio, de obter vantagem indevida ou de beneficiar patrimonialmente o
particular contratado, ferindo com isso a razo essencial da licitao (a impessoalidade da contratao).
Sobre esse critrio, asseverou que a denncia no mencionou a existncia de indcio de que o
acusado teria agido com o fim de obter algum proveito ilcito ou de beneficiar a OSCIP contratada, em
detrimento do errio. Ponderou, ainda, que o tipo previsto no art. 89 da Lei 8.666/1993 tem como
destinatrio o administrador e adjudicatrios desonestos e no os supostamente inbeis. que a inteno
de ignorar os pressupostos para a contratao direta ou a simulao da presen a desses so elementos do
tipo, que no se perfaz a ttulo de negligncia, imprudncia ou impercia caracterizadores de atuar
culposo.
Como ltimo critrio, destacou a necessria descrio do vnculo subjetivo entre os agentes. Assim,
a imputao do crime definido no art. 89 da Lei 8.666/1993 a uma pluralidade de agentes demanda a
descrio indiciria da existncia de vnculo subjetivo entre os participantes para a obteno do resultado
criminoso, no bastando a mera narrativa de ato administrativo forma l eivado de irregularidade. Em
outros termos, deve-se perquirir se a denncia, ao narrar a prtica de crime em concurso de agentes,
indica a presena dos elementos configuradores da unio de desgnios entre as condutas do acusados,
voltadas prtica criminosa comum.
Quanto ao ponto, afirmou que, na espcie, a investigao no reuniu indcios mnimos da existncia
de vnculo subjetivo entre os acusados, voltado obteno de proveito criminoso.
Aps o voto do ministro Roberto Barroso, que acompanhou o relator, a ministra Rosa Weber
pediu vista dos autos.
Inq 3674/RJ, rel. Min. Luiz Fux, julgamento em 21.2.2017. (Inq-3674)

DIREITO TRIBUTRIO REGIME TRIBUTRIO

Reduo da base de clculo do ICMS e estorno de crditos

A Primeira Turma, em concluso de julgamento e por maioria, deu provimento a agravo regimental
em que se pretendia o estorno total dos crditos do ICMS gerados na entrada de insumos tributados, na
hiptese de o contribuinte exercer a opo pela tributao com reduo da base de clculo na sada das
mercadorias.
No caso, norma estadual instituiu regime tributrio opcional a empresas transportadoras
contribuintes do ICMS. Com isso, ficava facultada ao contribuinte a manuteno do regime normal de

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crdito e dbito do imposto ou a apurao do dbito com o benefcio da reduo da base de clculo,
vedada, nesta hiptese, a utilizao de quaisquer crditos relativos a entradas tributadas.
O Colegiado entendeu que, havendo a opo pelo regime ordinrio ou por regime mais favorvel de
tributao e estabelecendo a lei um regramento especfico para o regime mais favorvel, a adeso a ele
no gera o direito ao creditamento se a lei o excluir. Assim, o contribuinte deve optar por um dos regimes.
Vencido o ministro Marco Aurlio (relator), que negava provimento ao recurso por entender que a
legislao em debate violaria o princpio da no cumulatividade, pois deveria resguardar o
aproveitamento dos crditos na proporo da reduo da base de clculo.
AI 765420 AgR-segundo/RS, rel. orig. Min. Marco Aurlio, red. p/ o ac. Min. Rosa Weber,
julgamento em 21.2.2017. (AI-765420)

DIREITO PENAL CONCURSO DE CRIMES

Latrocnio: pluralidade de vtimas fatais e concurso formal - 2

A Primeira Turma, em concluso de julgamento e por maioria, deu parcial provimento ao
recurso ordinrio em habeas corpus em que se pretendia a desclassificao do delito de latrocnio
para o de roubo, assim como a excluso do concurso formal imprprio reconhecido quanto aos
crimes de latrocnio.
No caso, o recorrente foi condenado a 42 anos de recluso pela prtica das condutas previstas
nos arts. 148 (sequestro e crcere privado); 157, 3, segunda parte (latrocnio), por duas vezes; e
211 (ocultao de cadver) do Cdigo Penal (CP). Reconheceu-se, ainda, o concurso formal
imprprio com relao aos crimes de latrocnio, considerada a existncia de duas vtimas fatais.
A defesa pretendia a desclassificao do delito de latrocnio para o de roubo, ante a ausncia de
provas de que o recorrente teria concorrido para a morte das vtimas, bem como em razo da
participao de menor importncia na prtica delituosa. Pedia, tambm, a excluso do concurso
formal de crimes, por entender ter havido apenas um latrocnio, no obstante a pluralidade de
mortes. Requeria, por fim, o reconhecimento do direito progresso ao regime semiaberto v.
Informativo 846.
Quanto desclassificao pretendida, o Colegiado consignou que o juzo sentenciante, em harmonia
com o ordenamento jurdico, julgou ter o recorrente contribudo ativamente para a realizao do delito,
em unidade de desgnios e mediante diviso de tarefas, com pleno domnio do fato. Alm disso, o agente
assumiu o risco de produzir resultado mais grave, ciente de que atuava em crime de roub o, no qual as
vtimas foram mantidas em crcere sob a mira de arma de fogo. Para a Turma, aquele que se associa a
comparsa para a prtica de roubo, sobrevindo a morte da vtima, responde pelo crime de latrocnio, ainda
que no tenha sido o autor do disparo fatal ou que sua participao se revele de menor importncia.
No tocante ao reconhecimento de crime nico, a Turma ponderou ser o latrocnio delito complexo,
cuja unidade no se altera em razo da existncia de mais de uma vtima fatal. Acrescentou, por fim, que
a pluralidade de vtimas insuficiente para configurar o concurso de crimes, uma vez que, na espcie, o
crime fim arquitetado foi o de roubo (CP, art. 157, 3), e no o de duplo latrocnio.
Vencidos os ministros Roberto Barroso e Rosa Weber, que negavam provimento ao recurso, por
entenderem que, diante da ocorrncia de duas mortes, estaria configurado o concurso formal de crimes.
RHC 133575/PR, rel. Min. Marco Aurlio, julgamento em 21.2.2017. (RHC-133575)

SEGUNDA TURMA

DIREITO PROCESSUAL PENAL NULIDADES

Instaurao de investigao criminal e determinao de interceptaes telefnicas com base em

denncia annima
A Segunda Turma denegou a ordem em "habeas corpus" em que se pretendia o reconhecimento da
ilegalidade de ao penal e de interceptaes telefnicas iniciadas a partir de denncias annimas.
No caso, o Ministrio Pblico estadual, aps receber diversas denncias annimas de prtica de
crimes e seus possveis autores, procedeu a investigaes preliminares, com a oitiva informal de

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testemunhas. Diante da verossimilhana das alegaes, instaurou procedimento de investigao no qual
foi requerida quebra do sigilo telefnico dos envolvidos.
Por essa razo, o paciente foi denunciado pela suposta prtica dos crimes de associao criminosa e
corrupo ativa (duas vezes), previstos nos arts. 288 e 333 do CP, e de fraude licitao (cinco vezes),
previsto no art. 90 da Lei 8.666/1993.
Os impetrantes sustentavam que, por terem sido iniciadas a partir de denncias annimas sem a
comprovao da realizao de diligncias preliminares nos autos , as investigaes preliminares
(portaria e procedimento investigativo criminal) e o procedimento relativo s interceptaes telefnicas
deveriam ser declarados nulos. Alegavam, ainda, que as interceptaes telefnicas no teriam atendido s
regras e condies estabelecidas pela Lei 9.296/1996.
A Turma rememorou entendimento do STF no sentido de que a denncia annima vlida, quando
as investigaes se valem de outras diligncias para apurar a delatio criminis.
Asseverou que a necessidade das interceptaes telefnicas foi devidamente demonstrada pelo juiz
natural da causa, bem como que havia indcios suficientes de autoria de crimes punidos com recluso,
conforme exigido pelo art. 2 da Lei 9.296/1996. Quanto s prorrogaes das interceptaes telefnicas,
ponderou que a Corte tem admitido a razovel dilao dessas medidas, desde que respeitado o prazo de
quinze dias entre cada uma das diligncias, o que no caracteriza desres peito ao art. 5 da Lei 9.296/1996.
Ressaltou, por fim, que o indeferimento de diligncias pelo magistrado de primeiro grau no
configura cerceamento de defesa. Afinal, o art. 400, 1, do CPP ( 1 As provas sero produzidas numa
s audincia, podendo o juiz indeferir as consideradas irrelevantes, impertinentes ou protelatrias) prev
a possibilidade de o juiz indeferir provas consideradas irrelevantes, impertinentes ou protelatrias, sem
que isso implique nulidade da respectiva ao penal. Sustentou que a discusso sobre o acerto ou
desacerto dessa deciso exigiria exame aprofundado dos fatos e provas da causa, o que no se mostra
vivel em habeas corpus, que no admite dilao probatria.
HC 133148/ES, rel. Min. Ricardo Lewandows ki, julgamento em 21.2.2017. (HC-133148)

DIREITO CONSTITUCIONAL COMPETNCIA ORIGINRIA DO STF

Licena-prmio e interesse da magistratura

A Segunda Turma, por maioria, no conheceu de ao originria em que se discutia o direito de
magistrado gozar de licena-prmio e determinou a devoluo dos autos ao juzo de origem.
No caso, foi ajuizada ao, com base na simetria entre as carreiras da magistratura e do Ministrio
Pblico, para reconhecer a percepo de licena-prmio por tempo de servio pelo perodo de trs meses a cada
quinqunio ininterrupto de exerccio, contado da data de ingresso do autor na magistratura.
O autor alegava ter direito percepo de licena-prmio garantida aos membros do Ministrio Pblico
da Unio (MPU), prevista no art. 222 da Lei Complementar 75/1993, a partir da edio da Emenda
Constitucional 45/2004, que incluiu na Constituio Federal o 4 do art. 129, por meio do qual o Conselho
Nacional de Justia reconheceu a simetria entre os dois agentes polticos.
Inicialmente, a ao foi proposta perante juizado especial federal, que declinou de sua competncia para
o Supremo Tribunal Federal (STF), por entender que a matria atingia interesse privativo da magistratura , no
abarcando interesse direto de outros servidores.
A Turma assentou a incompetncia do STF para apreciar o feito, ante a inexistncia de interesse da
totalidade da magistratura nacional.
O rgo fracionado afirmou que a pretenso vertida nos autos no se mostra exclusiva da categoria, haja
vista o direito fruio de licena-prmio por tempo de servio interessar no apenas ao autor, mas tambm a
outros agentes polticos e servidores pblicos. Afinal, o benefcio pode estar previsto em estatuto ju rdico do
agente ou do servidor. Na hiptese dos autos, por exemplo, integra o estatuto do MPU e de outras carreiras do
servio pblico federal.
Vencido o ministro Gilmar Mendes (relator), que conhecia da ao e julgava improcedente o pedido. O
ministro Dias Toffoli acompanhou o relator quanto ao conhecimento.
Para o relator, a tese alegada na inicial interessa exclusivamente aos magistrados, j que nenhuma outra
categoria de agente pblico lato sensu (agente poltico, servidor ou empregado pblico), exceto a
magistratura, poderia ajuizar demanda requerendo simetria com o MPU.

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 Declarava prescritas as parcelas porventura devidas anteriormente ao quinqunio que antecede o
ajuizamento da demanda. Para que houvesse a interrupo da prescrio, seria nece ssrio o reconhecimento
indene de dvidas pelo devedor (Cdigo Civil, art. 202, VI), o que no se verificou no caso.
Quanto ao mrito, consignava inexistir respaldo legal. Alm disso, o rol de direitos e vantagens disposto
no art. 69 da Lei Orgnica da Magistratura Nacional (LOMAN) seria taxativo. Portanto, no seria possvel a
extenso aos magistrados de vantagens previstas em legislao de outra carreira .
AO 2126/PR, rel. orig. Min. Gilmar Mendes, red. p/ o ac. Min. Edson Fachin, julgamento em
21.2.2017. (AO-2126)

DIREITO PROCESSUAL PENAL INVESTIGAO PRELIMINAR

Inqurito e compartilhamento de peas

A Segunda Turma, por maioria, deu provimento a agravo regimental interposto contra deciso que
determinou o compartilhamento de peas de investigao com a 13 Vara Federal de Curitiba/PR, que apura
crimes praticados no mbito da Transpetro e ligados a suposta organizao criminosa investigada na Operao
Lava Jato.
No caso, depoimentos de colaborador apontam para a responsabilidade conjunta de cinco membros de
partido poltico por supostos atos de corrupo que envolveriam a manuteno do delator na chefia da
Transpetro, mediante pagamento de vantagem indevida, desviada de contratos da companhia. Daqueles, quatro
so atualmente senadores. O agravante era senador na poca dos atos mencionados, mas hoje no ocupa cargo
eletivo.
A Turma afirmou que a deciso agravada, embora no seja expressa nesse sentido, deixa margem para a
interpretao de que teria ocorrido uma ciso subjetiva das investigaes em relao ao agravante.
Ressaltou que o Supremo Tribunal Federal (STF) supervisiona investigaes pelos mesmos fatos contra
outros investigados, e por fato conexo contra o agravante.
Por outro lado, suscitou haver dvida objetiva e fundada sobre qual juzo supervisionaria as investigaes
contra o agravante pela suposta corrupo no mbito da Transpetro.
Sublinhou que, na hiptese dos autos, em que quatro dos cinco investigados tm prerrogativa de foro,
haveria risco de o compartilhamento de dados com a 13 Vara Federal de Curitiba/PR acarretar em
investigao de personagens sob a jurisdio do STF, o que poderia gerar anulao processual.
Vencido o ministro Edson Fachin (relator), que mantinha a deciso agravada. Pontuava que o
compartilhamento no significaria declinao nem afirmao de competncia. Frisava que os mesmos
documentos e anexos remetidos para Curitiba, guisa de compartilhamento, foram juntados em inqurito que
tramita na Suprema Corte.
Pet 6138 AgR-segundo/DF, rel. orig. Min. Edson Fachin, red. p/ o ac. Min. Dias Toffoli, julgamento
em 21.2.2017. (Pet-6138)

Sesses Ordinrias Extraordinrias Julgamentos Julgamentos por meio eletrnico*

Pleno 22.2.2017 23.2 e 2.3.2017 13 128
1 Turma 21.2.2017 81 214
2 Turma 21.2.2017 12 205
* Emenda Regimental 51/2016-STF. Sesses virtuais de 17 a 23 de fevereiro e de 24 de fevereiro a 6 de maro de 2017.

CLIPPING DA R E P E R C U S S O G E R A L
DJe de 20 de fevereiro a 3 de maro de 2017

REPERCUSSO GERAL EM RE N. 944.245-SP

RELATO R: MIN. EDSO N FACHIN
EMENTA: DIREIT O DO T RABALHO. HORAS IN IT INERE. DESLOCAMENTO ENTRE PORTARIA E LOCAL DE
REGIST RO DE ENT RADA NA EMPRESA. LEGALIDADE. MATRIA INFRACONST ITUCIONAL E FT ICA. AUSNCIA
DE REPERCUSSO GERAL.
1. No se reconhece repercusso geral da discusso acerca do cmputo como horas in itinere do tempo gasto pelo
trabalhador para deslocar-se da portaria at o local do registro de sua entrada na empresa ou no seu efetivo posto de trabalho.
2. Em que pese o estatuto constitucional do princpio da legalidade (art. 5, II, CF) e da repartio de competncias afetas
aos Poderes Legislativo e Judicirio (44, 48, 49, XI, 96 e seguintes, e 103, 1, CF), constata-se que o apelo extremo fundamenta-se

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em argumentos genricos, demonstrando inconformismo com o deslinde legal da questo suscitada, fundado em normas trabalhistas
(especialmente o art. 4 da Consolidao das Leis do T rabalho), o que no se admite em sede de recurso extraordinrio, por ex igir o
reexame de legislao infraconstitucional.
3. Ausncia de repercusso geral do tema.
REPERCUSSO GERAL EM RE N. 828.075 -BA
REDATO R P/ O AC RDO : MIN. RO BERTO BARRO SO
EMENTA: DIREITO DO TRABALHO. RECURSO EXTRAORDINRIO. NATUREZA DA RESPONSABILIDADE CIVIL DE EMP RESA
P RESTADORA DE SERVIOS P BLICOS P OR ACIDENTE DE TRABALHO . T EORIA DO RISCO . AUSNCIA DE REP ERCUSSO GERAL .
1. O acrdo recorrido entendeu que objetiva a responsabilidade de empresa prestadora de servio s pblicos por dano
moral ou material causado ao empregado no exerccio da funo de operador de subestao em companhia distribuidora de energia
eltrica, em razo do risco inerente atividade profissional.
2. A reviso dessa concluso pressupe a anlise de legislao infraconstitucional atinente responsabilidade civil objetiva
nas hipteses de exerccio de atividade empresarial de risco, nos termos do art. 927, pargrafo nico, do Cdigo Civil, o que revela o
carter infraconstitucional da discusso.
3. Afirmao da seguinte tese: No tem repercusso geral a controvrsia relativa natureza da responsabilidade civil de
empresa prestadora de servios pblicos por dano moral ou material causado ao empregado em virtude do exerccio de atividade
profissional de risco.
4. Recurso no conhecido.
REPERCUSSO GERAL EM ARE N. 875.958 -GO
RELATO R: MIN. RO BERTO BARRO SO
EMENTA: DIREITO TRIBUTRIO E DIREITO PREVIDENCIRIO. RECURSO EXTRAORDINRIO. LEI ESTADUAL QUE ELEVA AS
ALQUOTAS DA CONTRIBUIO P REVIDENCIRIA DOS SERVIDORES. ALEGAO DE INCONSTITUCIONALIDADE . P RESENA DE
REP ERCUSSO GERAL .
1. Constitui questo constitucional saber quais so as balizas impostas pela Constituio de 1988 a leis que elevam as
alquotas das contribuies previdencirias incidentes sobre servidores pblicos, especialmente luz do carter contributivo do
regime previdencirio e dos princpios do equilbrio financeiro e atuarial, da vedao ao confisco e da razoabilidade.
2. Repercusso geral reconhecida.
Deciso Publicada: 3

CLIPPING DO D JE
20 de fevereiro a 3 de maro de 2017

HC N. 136.896-MS
RELATO R: MIN. DIAS TO FFO LI
EMENT A: Habeas corpus. Penal. Princpio da insignificncia. Condenao. Pena restritiva de direitos. Furto em
detrimento de estabelecimento comercial no perodo noturo de 2 (duas) barras de ferro avaliadas em R$ 160,00 (cento e sessent a
reais). Res furtiva restituda vtima. Ausncia de prejuzo material. Paciente primrio no costumeiro na prtica de crimes contra o
patrimnio. Reduzido grau de reprovabilidade de seu comportamento. Conduta que no causou lesividade relevante ordem social.
Satisfao concomitante dos vetores exigidos pela Corte ao reconhecimento da insignificncia. Ordem concedida.
1. A configurao do delito de bagatela, conforme tem entendido a Corte, exige a satisfao de determinados requisitos, a
saber: a) a mnima ofensividade da conduta do agente; b) a ausncia de periculosidade social da ao; c) o reduzido grau de
reprovabilidade do comportamento; d) a inexpressividade da leso jurdica causada (HC n 84.412/SP, Segunda T urma, Relator o
Ministro Celso de Mello, DJe de 19/11/04).
2. No caso dos autos, consoante se extrai da sentena de primeiro grau, diminuto o valor da res furtiva, vale dizer, 2
(duas) barras de ferro viga G avaliadas em R$ 160,00 (cento e sessenta reais), assim como o paciente primrio, no se podendo
abstrair das circunstncias referidas no dito condenatrio ser ele costumeiro na prtica de crimes contra o patrimnio, tanto que foi
agraciado com a substituio da pena corporal por restritiva de direitos.
3. Plausibilidade da tese sustentada pela defesa, j que o caso no se enquadra em nenhuma daquelas situaes
reconhecidas pelo T ribunal Pleno como bice incidncia do princpio da insignificncia, vale dizer, as hipteses de furto
qualificado e a caracterizao de habitualidade delitiva especfica ou reincidncia (v.g. HC n 123.108/MG; HC n 123.533/SP; HC
n 123.734/MG, todos de relatoria do Ministro Roberto Barroso).
4. A hiptese de o delito ter sido praticado durante o repouso noturno, no deve ser interpretada como bice ao
reconhecimento do princpio da insignificncia, uma vez que o furto foi praticado por agente primrio em detrimento de
estabelecimento comercial que no sofreu qualquer tipo de prejuzo material, segundo se infere dos autos, pois as 2 (duas) ba rras de
ferro foram restitudas empresa vitimada.
5. No se mostra razovel movimentar o aparelho estat al para conferir relevncia tpica a um furto de pequena monta
quando, como j sinalizado pelo Ministro Gilmar Mendes, as condies que orbitam o delito revelam a sua singeleza miudeza e
no habitualidade (HC n 94.220/RS, Segunda T urma, DJe de 1/7/10).
6. O reconhecimento da inexistncia de prejuzo material para o estabelecimento comercial vitimado e o fato de o paciente
no ser contumaz, quando associados ao argumento de que a conduta no causou lesividade relevante ordem social, recomendam a
aplicao do postulado da bagatela.
7. Ordem de habeas corpus concedida para reconhecer a incidncia do princpio da insignificncia no caso, absolvendo -se,
assim, o paciente com fundamento no art. 386, inciso III, do Cdigo de Processo Penal.
Acrdos Publicados: 382

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 TRANSCRIES
Com a finalidade de proporcionar aos leitores do INFORM ATIVO STF uma compreenso
mais aprofundada do pensamento do Tribunal, divulgamos neste espao trechos de decises que
tenham despertado ou possam despertar de modo especial o interesse da comunidade jurdica.

Interceptao telefnica - Prorrogao - Deciso no fundamentada - Invalidade - Prova ilcita (Transcries)

HC 129.646-MC-RCON/SP*
RELAT OR: Ministro Celso de Mello
EMENTA: INTERCEPTAO TELEF NICA. SUCESSIVAS PRO RRO GA ES . PO SSIBILIDADE.
NECESSIDADE, PORM, DE A DECISO QUE AS AUTORIZA PO SSUIR FUNDAMENTAO JURIDICAMENTE
IDNEA, SOB PENA DE NULIDADE. IMPRESTABILIDADE DO AT O DECISRIO QUE, DESPROVIDO DE BASE
EMPRICA IDNEA, RESUME-SE A FRMULAS ESTEREOTIPADAS CO NSUBSTANCIADAS EM TEXTOS
PADRONIZADOS REVESTIDO S DE CONTEDO GENRICO. AUSNCIA DE EFICCIA PROBANTE DAS
INFO RMAES RESULTANTES DE PRORROGAO DE INTERCEPTAO TELEFNICA AUTO RIZADA POR
DECISO DESTITUDA DE FUNDAMENTAO SUBSTANCIAL. PRECEDENTES. A Q UESTO DA ILICITUDE
DA PRO VA: TEMA IMPREGNADO DE ALTO RELEVO CONSTITUCIONAL. DIREITO FUNDAMENTAL DE
QUALQUER PESSOA DE NO SER INVESTIGADA, ACUSADA, PROCESSADA O U CONDENADA CO M BASE EM
PROVAS ILCITAS (HC 93.050/RJ, REL. MIN. CELSO DE MELLO RHC 90.376/RJ, REL. MIN. CELSO DE MELLO,
v.g.). INADMISSIBILIDADE DA SUA PRODUO EM JUZO OU PERANTE QUALQUER INST NCIA DE PODER.
DISCUSSO EM TO RNO DA ILICITUDE PO R DERIVAO ( FRUITS OF THE POISONOUS TREE).
DO UTRINA. PRECEDENTES. RELEVO JURDICO DA PRET ENSO CAUT ELAR. CO NFIGURAO DO
EST ADO DE PERICULUM IN MORA. PEDIDO DE RECO NSIDERAO DEFERIDO. MEDIDA CAUTELAR
CONCEDIDA.
DECISO : Ao denegar a concesso, na espcie, de medida cautelar, apoiei-me em 2 (dois) fundamentos: (1) aparente
le gitimidade do comportamento da autoridade policial, que teria agido, no caso, de modo compatvel com a diretriz
jurisprudencial desta Corte em tema de delao annima, procedendo a diligncias investigatrias prvias cujo resultado teria
justificado, em um primeiro momento, a decretao judicial de interceptao telefnica; e (2) ausncia de risco imediato ao
status libertatis dos pacientes.
De ixei de examinar, contudo, um outro fundamento cuja anlise tenho por relevante , pois concerne alegada
inviabilidade das sucessivas prorrogaes das interceptaes telefnicas, autorizadas em decises estereotipadas,
consubstanciadas em texto claramente padronizado, no qual h equivocada referncia ao trfico de entorpecentes, muito
e mbora os delitos motivadores da persecutio criminis refiram-se, no caso, suposta prtica de ilcitos tipificados no art. 90 da
Lei n 8.666/1993 e nos arts. 288 e 299, ambos do Cdigo Penal.
O s aspectos enfatizados no pedido de reconsiderao foram muito bem destacados nos votos vencidos que proferiram os
eminentes Ministros SEBAST IO REIS JNIOR e ROGERIO SCHIETTI CRUZ no julgamento do pedido de habeas corpus de
que re sultou o acrdo ora impugnado nesta sede processual.
Enfatizou-se , ento, em referidos pronunciamentos, que, ressalvada a quebra inicial, todas as demais decises de
prorrogao das interceptaes telefnicas so ilegais, tendo em vista a falta de fundamentao (Ministro SEBAST IO REIS
JNIOR), considerada a circunstncia de que mencionados atos decisrios, de contedo estereotipado, revelam-se incapazes consoante
adve rtiu o Ministro ROGERIO SCHIETTI CRUZ de singularizar o caso examinado, o que torna tais decises invlidas, porquanto
servem para todos os casos e, assim, no servem para [caso] nenhum .
Todos sabemos que esta Suprema Corte tem admitido a possibilidade de o procedimento probatrio da interceptao de
conversaes telefnicas sofrer sucessivas prorrogaes, desde que demonstrada, no entanto, em cada renovao, mediante
fundamentao juridicamente idnea, a indispensabilidade de tal diligncia (HC 83.515/RS, Rel. Min. NELSON JOBIM RHC
85.575/SP, Rel. Min. JOAQUIM BARBOSA RHC 88.371/SP, Rel. Min. GILMAR MENDES, v.g.), o que parece no ter
ocorrido no caso ora em exame.
Cabe assinalar, neste ponto, que a jurisprudncia do Supremo Tribunal Federal tratando-se de medidas restritivas da
esfera jurdica de pessoas sob investigao penal do Estado (interceptao telefnica, quebra de sigilo, busca e apreenso, v.g.) ou
cuidando-se de decretao de priso cautelar mostra-se severa, pois exige que a deciso judicial que ordena quaisquer dessas
providncias, sempre excepcionais, apoie-se em fundamentao substancial, sob pena de nulidade do prprio ato decisrio (HC
93.883/SP, Rel. Min. CELSO DE MELLO HC 116.491/SP, Rel. Min. GILMAR MENDES HC 121.250/SE, Rel. Min. LUIZ
FUX HC 130.723/SP, Rel. Min. ROSA WEBER , v.g.).
Nesse contexto, vale relembrar que esta Corte Suprema, e m inmeros precedentes (HC 121.929/TO , Rel. Min.
ROBERT O BARROSO HC 129.554/SP, Rel. Min. ROSA WEBER HC 134.939/SP, Rel. Min. CELSO DE MELLO RHC
95.311/SP, Rel. Min. EROS GRAU, v.g.), no tem admitido decises que, impregnadas de motivao genrica ou abstrata
(de stitudas, portanto, de suporte fundado em elementos concretos), traduzam frmulas de estilo, genricas, aplicveis a todo e
qualquer caso, sem indicar os elementos fticos concretos que pudessem autorizar a medida ( HC 130.038/DF, Rel. Min. DIAS
T OFFOLI):
Habeas corpus. 2. Trfico de entorpecentes (art. 33 da Lei 11.343/06). 3. Enunciado 691 da Smula do Supremo
Tribunal Federal. Manifesto constrangimento ilegal. Superao. 4. Converso da priso em flagrante em preventiva por
meio de formulrio pr-formatado. Ausncia de fundamentao lastreada em elementos concretos a justificar a priso
cautelar. 5. Excepcionalidade da priso. Possibilidade de aplicao de outras medidas cautelares. Art. 319 do CPP. 6.
Ordem concedida, confirmada a liminar para suspender os efeitos da ordem de priso preventiva decretada em desfavor do
paciente, se por outro motivo no estiver preso e sem prejuzo da anlise da aplicao de medid as cautelares previstas no
art. 319 do CPP. 7. Extenso da deciso ao corru em razo da identidade da situao processual (art. 580 do CPP).
(HC 128.880/SP, Rel. Min. GILMAR MENDES grifei)

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 O s argumentos que venho de expor, todos eles amparados em precedentes do Supremo T ribunal Federal, conferem, a meu
juzo, densa plausibilidade jurdica pretenso cautelar ora deduzida pela parte impetrante, ainda mais se se considerar que
medidas de restrio esfera jurdica das pessoas, como as sucessivas prorrogaes de interceptao telefnica, quando
determinadas em decises desprovidas de fundamentao juridicamente idnea, qualificam-se, quanto sua eficcia probatria,
como provas ilcitas, que, repudiadas pela prpria ordem constitucional, reputam-se inadmissveis em juzo (CF, art. 5 LVI),
tal como adverte o magistrio jurisprudencial do Supremo Tribunal Federal firmado em diversos precedentes (RTJ 163/682 RTJ
163/709 HC 72.588/PB, Rel. Min. MAURCIO CORRA HC 82.788/RJ, Rel. Min. CELSO DE MELLO HC 93.050/RJ,
Rel. Min. CELSO DE MELLO, v.g.):
ILICITUDE DA PROVA INADMISSIBILIDADE DE SUA PRODUO EM JUZO (OU PERANTE
QUALQUER INSTNCIA DE PODER) INIDONEIDADE JURDICA DA PROVA RESULTANTE DA
TRANSGRESSO ESTATAL AO REGIME CONSTITUCIONAL DOS DIREITOS E GARANTIAS INDIVIDUAIS.
A ao persecutria do Estado, qualquer que seja a instncia de poder perante a qual se instaure, para revestir-se
de legitimidade, no pode apoiar-se em elementos probatrios ilicitamente obtidos, sob pena de ofensa garantia
constitucional do due process of law, que tem, no dogma da inadmissibilidade das provas ilcitas, uma de suas mais
expressivas projees concretizadoras no plano do nosso sistema de direito positivo.
A Constituio da Repblica, em norma revestida de contedo vedatrio (CF, art. 5, LVI), desautoriza, por
incompatvel com os postulados que regem uma sociedade fundada em bases democrticas (CF, art. 1), qualquer prova
cuja obteno, pelo Poder Pblico, derive de transgresso a clusulas de ordem constitucional, repelindo, por isso mesmo,
quaisquer elementos probatrios que resultem de violao do direito material (ou, at mesmo, do direito processual), no
prevalecendo, em consequncia, no ordenamento normativo brasileiro, em matria de atividade probatria, a frmula
autoritria do male captum, bene retentum. Doutrina. Precedentes.
A QUESTO DA DOUTRINA DOS FRUTOS DA RVORE ENVENENADA (FRUITS O F THE PO ISONOUS
TREE): A QUESTO DA ILICITUDE POR DERIVAO.
Ningum pode ser investigado, denunciado ou condenado com base, unicamente, em provas ilcitas, quer se trate
de ilicitude originria, quer se cuide de ilicitude por derivao. Qualquer novo dado probatrio, ainda que produzido, de
modo vlido, em momento subsequente, no pode apoiar-se, no pode ter fundamento causal nem derivar de prova
comprometida pela mcula da ilicitude originria.
A excluso da prova originariamente ilcita ou daquela afetada pelo vcio da ilicitude por derivao representa um
dos meios mais expressivos destinados a conferir efetividade garantia do due process of law e a tornar mais intensa, pelo
banimento da prova ilicitamente obtida, a tutela constitucional que preserva os direitos e prerrogativas que assistem a
qualquer acusado em sede processual penal. Doutrina. Precedentes.
A doutrina da ilicitude por derivao (teoria dos frutos da rvore envenenada) repudia, por constitucionalmente
inadmissveis, os meios probatrios que, no obstante produzidos, validamente, em momento ulterior, acham-se afetados,
no entanto, pelo vcio (gravssimo) da ilicitude originria, que a eles se transmite, contaminando-os, por efeito de
repercusso causal. Hiptese em que os novos dados probatrios somente foram conhecidos, pelo Poder Pblico, em razo
de anterior transgresso praticada, originariamente, pelos agentes da persecuo penal, que desrespeitaram a garantia
constitucional da inviolabilidade domiciliar.
Revelam-se inadmissveis, desse modo, em decorrncia da ilicitude por derivao, os elementos probatrios a que
os rgos da persecuo penal somente tiveram acesso em razo da prova originariamente ilcita, obtida como resultado
da transgresso, por agentes estatais, de direitos e garantias constitucionais e legais, cuja eficcia condicionante, no plano
do ordenamento positivo brasileiro, traduz significativa limitao de ordem jurdica ao poder do Estado em face dos
cidados.
Se, no entanto, o rgo da persecuo penal demonstrar que obteve, legitimamente, novos elementos de
informao a partir de uma fonte autnoma de prova que no guarde qualquer relao de dependncia nem decorra da
prova originariamente ilcita, com esta no mantendo vinculao causal , tais dados probatrios revelar-se-o
plenamente admissveis, porque no contaminados pela mcula da ilicitude originria.
A QUESTO DA FONTE AUTNOMA DE PROVA (AN INDEPENDENT SOURCE) E A SUA
DESVINCULAO CAUSAL DA PROVA ILICITAMENTE OBTIDA DOUTRINA PRECEDENTES DO SUPREMO
TRIBUNAL FEDERAL JURISPRUDNCIA COMPARADA (A EXPERINCIA DA SUPREMA CORTE
AMERICANA): CASOS SILVERT HORNE LUMBER CO. V. UNITED ST ATES (1920); SEGURA V. UNIT ED ST ATES
(1984); NIX V. WILLIAMS (1984); MURRAY V. UNIT ED ST AT ES (1988) , v.g..
(RHC 90.376/RJ, Rel. Min. CELSO DE MELLO)
Essa mesma percepo do tema tem sido revelada por doutrinadores eminentes (VNIA SICILIANO AIET A, A
Garantia da Intimidade como Direito Fundamental, p. 191, item n. 4.4.6.4, 1999, Lumen Juris; LUIS ROBERT O BARROSO e
ANA PAULA DE BARCELLOS, A Viagem Redonda: Habeas Data, Direitos Constitucionais e as Provas Ilcitas in RDA
213/149-1; EDGARD SILVEIRA BUENO FILHO, O Direito Defesa na Constituio, p. 54/56, item n. 5.9, 1994, Saraiva;
GUILHERME SILVA BARBOSA FREGAPANI, Prova Ilcita no Direito Ptrio e no Direito Comparado, in Revista da
Fundao Escola Superior do Ministrio Pblico do Distrito Federal e T erritrios n 6/231 -235; ANT ONIO MAGALHES
GOMES FILHO, Proibio das Provas Ilcitas na Constituio de 1988, p. 249/266, in O s 10 Anos da Constituio
Fe de ral, coordenao de Alexandre de Moraes, 1999, Atlas; FERNANDO CAPEZ, Curso de Processo Penal, p. 304, item n.
17.2.4.5, 13 ed., 2006, Saraiva; JULIO FABBRINI MIRABETE, Cdigo de Processo Penal Interpretado, p. 401, item n. 155.4,
7 ed., 2000, Atlas; ALEXANDRE DE MORAES, Constituio do Brasil Interpretada e Legislao Constitucional , p. 386,
item n. 5.102, 6 ed., 2006, Atlas; RACHEL PINHEIRO DE ANDRADE MENDONA, Provas Ilcitas: Limites Licitude
Probatria, p. 78, item n. 3.1, 2 ed., 2004, Lumen Juris; GUILHERME DE SOUZA NUCCI, Cdigo de Processo Penal
Comentado, p. 340/341, item n. 5, 4 ed., 2005, RT; ROGRIO LAURIA TUCCI, Ordem Judicial de Busca e Apreenso e
Ilicitude da Prova dela Extrapolante, in RT 848/457-470, 468-469; LENIO LUIZ ST RECK, As Interceptaes Telefnicas
e os Direitos Fundamentais, p. 92, item n. 13.2, 1997, Livraria do Advogado; FERNANDO DA COST A T OURINHO FILHO,
Cdigo de Processo Penal Comentado, vol. 1/474-476, 9 ed., 2005, Saraiva, v.g.), valendo destacar, ante o relevo de suas
observaes, a lio de ADA PELLEGRINI GRINOVER ( Liberdades Pblicas e Processo Penal, p. 151, itens ns. 7 e 8, 2 ed.,
1982, RT ):
A inadmissibilidade processual da prova ilcita torna-se absoluta, sempre que a ilicitude consista na violao de
uma norma constitucional, em prejuzo das partes ou de terceiros.
Nesses casos, irrelevante indagar se o ilcito foi cometido por agente pblico ou por particulares, porque, em
ambos os casos, a prova ter sido obtida com infringncia aos princpios constitucionais que garantem os direitos da

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 personalidade. Ser tambm irrelevante indagar-se a respeito do momento em que a ilicitude se caracterizou (antes e fora
do processo ou no curso do mesmo); ser irrelevante indagar-se se o ato ilcito foi cumprido contra a parte ou contra
terceiro, desde que tenha importado em violao a direitos fundamentais; e ser, por fim, irrelevante indagar-se se o
processo no qual se utilizaria prova ilcita deste jaez de natureza penal ou civil.
......................................................................................................
Nesta colocao, no parece aceitvel (embora sugestivo) o critrio de razoabilidade do direito norte-americano,
correspondente ao princpio de proporcionalidade do direito alemo, por tratar-se de critrios subjetivos, que podem
induzir a interpretaes perigosas, fugindo dos parmetros de proteo da inviolabilidade da pessoa humana. (grifei)
Se ndo assim, e em face das razes expostas, defiro o pedido de reconsiderao, para, at final julgamento desta ao de
habeas corpus, suspender, cautelarmente, a realizao dos interrogatrios judiciais dos ora pacientes nos autos da Ao Penal
n 0008772-16.2013.8.26.0189 (Juzo de Direito da 1 Vara Criminal da comarca de Fernandpolis/SP).
Comunique-se, com urgncia, transmitindo-se cpia da presente deciso ao E. Superior T ribunal de Justia (RHC
43.037/SP), ao E. Tribunal de Justia do Estado de So Paulo (HC n 0089768-83.2013.8.26.0000) e ao Juzo de Direito da 1 Vara
Criminal da comarca de Fernandpolis/SP (Ao Penal n 0008772-16.2013.8.26.0189).
Publique-se.
Braslia, 06 de maro de 2017 (22h20).

Ministro CELSO DE MELLO

Relator

*deciso publicada no DJe em 9.3.2017

OUTRAS INFORMAES
20 de fevereiro a 3 de maro de 2017

Decreto n 8.996, de 2.3.2017 - Dispe sobre a execuo do Quinquagsimo Segundo Protocolo

Adicional ao Acordo de Complementao Econmica n 35 (52PA-ACE35), firmado entre a Repblica Federativa
do Brasil, a Repblica Argentina, a Repblica do Paraguai e a Repblica Oriental do Uruguai, Estados Partes do
Mercosul, e a Repblica do Chile. Publicado no DOU, Seo n 1, Edio n 43, p. 6, em 3.3.2017.
Secretaria de Documentao SDO
Coordenadoria de Jurisprudncia Comparada e Divulgao de Julgados CJCD
CJCD@stf.jus.br

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