LIVRO DIÁRIO - NATÁLIA MOURA RIBEIRO

CÓDIGO
DATA CONTA DESCRIÇÃO CONTA CONTÁBIL
CONTÁBIL
10/1/2021 1.1.01 Caixa
2.3.01 Capital
H - valor ref. A integralização de capital conf. Ato constitutivo
registrado na Junta Comercial
10/1/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
1.1.01 Caixa
H - valor ref. Depósito em conta corrente conf. Recibo
10/1/2021 1.1.01 Caixa
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A

H - saque para suprimento de caixar conf. Cheque nº.731.401

10/1/2021 3.1.07 Despesas de Organização
1.1.01 Caixa
H - pagamento de despesas com legalização conf. Relação
10/5/2021 1.2.06 Móveis e Utensílios
2.1.01 Duplicatas a Pagar
H - compra conf. NF 0721 Casa de Móveis Moreira Ltda.
10/8/2021 1.2.03 Computadores
2.1.01 Duplicatas a Pagar
H - compra conf. NF 1951 Importadora USA
10/8/2021 3.1.07 Despesas de Organização
1.1.01 Caixa

H - pagamento de gastos com pintura e reforma conf. Recibo.

10/8/2021 3.1.13 Material de Limpeza
1.1.01 Caixa
H - compra conf. NF 9000 Supermercado São Francisco
10/10/2021 3.1.02 Aluguéis Passivos
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A

H - pagamento de aluguel conf. Recibo 001 com o cheque n. 731.402.

10/15/2021 3.1.12 Material de Expediente
1.1.01 Caixa
H - compra conf. NF 342 Papelaria Espaço Cultural
10/15/2021 1.1.01 Caixa
4.1.05 Receitas de Serviços
H - Serviços prestados conf. NF 001
10/20/2021 3.1.06 Despesas Bancárias
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - Débito tarifa bancária conta corrente
10/20/2021 1.2.06 Móveis e Utensílios
1.1.01 Caixa
H - compra conf. NFs 401 e 402 Marco Antonio Ltda
10/28/2021 1.2.07 Veículos
2.1.01 Duplicatas a Pagar
H - compra conf. NF 2000 Distribuidora de Veículos Vale do Paraíba
Ltda.
10/28/2021 3.1.14 Serviços de Terceiros
1.1.01 Caixa
H - gastos ref. A serviços de despechante pago a Luiz de Almeida conf.
Recibo nº.380.
10/28/2021 1.1.01 Caixa
4.1.05 Receitas de Serviços
 H - Recebido por serviços prestados conf. NFs 002 a 019.
10/28/2021 3.1.08 Energia Elétrica
1.1.01 Caixa
H - Pago energia elétrica do mês conf. Nota Fiscal Fatura
10/29/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
1.1.01 Caixa
H - depósito conta corrente conf. Recibo.
11/3/2021 1.2.01 Duplicatas a Receber
4.1.05 Receitas de Serviços
H - Serviços prestados a Sr. Oswaldo Leite conf. NF 020.
11/5/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
2.3.01 Capital
H - valor ref. Integralização de capital social conf. Recibo n. 501,
registrano na Junta Comercial.
11/5/2021 2.1.01 Duplicatas a Pagar
1.1.01 Caixa
4.1.02 Descontos Obtidos
H - Pagamento duplicata n. 1951/01 a Importadora USA com desconto
de 10%.
11/5/2021 3.1.04 Combustíveis
1.1.01 Caixa
H - Pago NF 44.433 ao Posto Mangueira.
11/10/2021 3.1.02 Aluguéis Passivos
1.1.01 Caixa
H - Pagamento de aluguel ref. A outubro conf. Recibo n°. 002 ao Sr.
Nelson Moura Ribeiro.
11/10/2021 2.1.01 Duplicatas a Pagar
3.1.11 Juros Passivos
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - Pagamento duplicata n. 0721/01 a Casa Móveis Ltda.
11/10/2021 1.1.03 Duplicatas a Receber
4.1.05 Receitas de Serviços
H - Serviços prestados a Sr. Edison Natalino conf. NF 021.
11/28/2021 2.1.01 Duplicatas a Pagar
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - pagamento duplicata 1.999/01 Distribuidora de Veículos Vale do
Paraíba conf. Cheque n. 731404.
11/30/2021 3.1.12 Material de Expediente
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A

H - Compra conf. NF 1.743 Fulgor S.A conf. Cheque n. 731.404.

11/30/2021 1.1.01 Caixa
4.1.05 Receitas de Serviços
H - Recebido por serviços prestados conf. NFs 022 a 050.
11/30/2021 3.1.03 Café e Lanches
1.1.01 Caixa
H - Compra conf. NF 123 Supermercados Aliança.
11/30/2021 3.1.01 Água e Esgoto
1.1.01 Caixa
H - pagamento de consumo de água e esgoto no mês.
11/30/2021 3.1.10 Impostos e Taxas
1.1.01 Caixa

H - pago a Prefeitura ref. Impostos, taxas e alvará de funcionamento.

11/30/2021 3.1.08 Energia Elétrica
1.1.01 Caixa
 H - pagamento consumo de energia elétrica conf. NFF 1.020.805.
11/30/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
1.1.01 Caixa
H - depósito conta corrente conf. Recibo.
12/1/2021 3.1.04 Combustíveis
1.1.01 Caixa
H - pagamento conf. NF 9.933 Posto Mangueira
12/1/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
3.1.05 Descontos Concedidos
1.1.03 Duplicatas a Receber
H - recebido duplicata n. 020/01 de Sr. Oswaldo Leite.
12/5/2021 2.1.01 Duplicatas a Pagar
1.1.01 Caixa
H - Pago duplicata n. 0721/02 à Casa de Móveis Moreira Ltda.
12/8/2021 2.1.01 Duplicatas a Pagar
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - Pago duplicata n. 1.951/02 à Importadora USA.
12/10/2021 3.1.02 Aluguéis Passivos
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - pago aluguel conf. Recibo n. 003 a Sr. Nelson Moura Ribeiro com
nosso cheque n. 731.407.
12/20/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
1.1.03 Duplicatas a Receber
4.1.03 Juros Ativos
H - recebido duplicata n. 021/01 de Edison Natalino.
12/23/2021 2.1.02 Duplicatas a Pagar
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
4.1.02 Descontos Obtidos

H - Pagamento duplicata n. 2.000/02 à Distribuidora de Veículos Vale

do Paraíba Ltda com nosso cheque n. 731.408.
12/31/2021 1.1.01 Caixa
4.1.05 Receitas de Serviços
H - Recebido por serviços prestados conf. NFs. 051 a 080.
12/31/2021 3.1.08 Energia Elétrica
1.1.01 Caixa
H - pagamento de consumo de energia elétrica no mês conf. NFF n.
1.103.371.
12/31/2021 3.1.06 Despesas Bancárias
1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
H - Débito tarifa bancária conta corrente
12/31/2021 3.1.01 Água e Esgoto
1.1.01 Caixa
H - pagamento de consumo de água e esgoto no mês.
12/31/2021 1.1.02 Bancos c/ Movimento - Banco Urupês S/A
1.1.01 Caixa
H - depósito conta corrente conf. Recibo.
12/31/2021 5.1.01 Apuração de Resultado
3.1.07 Despesas com Organização
H - encerramento de resultado do exercício
12/31/2021 5.1.01 Apuração de Resultado
3.1.13 Material de Limpeza
H - encerramento de resultado do exercício
12/31/2021 5.1.01 Apuração de Resultado
3.1.02 Aluguéis Passivos
H - encerramento de resultado do exercício
12/31/2021 5.1.01 Apuração de Resultado
3.1.12 Material de Expediente
H - encerramento de resultado do exercício
12/31/2021 5.1.01 Apuração de Resultado
3.1.06 Despesas Bancárias
H - encerramento de resultado do exercício
OURA RIBEIRO

DÉBITO CRÉDITO N. LCTO

10,000.00 1 ok
10,000.00 1 ok

10,000.00 2 ok
10,000.00 2 ok

5,000.00 3 ok
5,000.00 3 ok

500.00 4 ok
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6,000.00 5 ok
6,000.00 5 ok

3,000.00 6 ok
3,000.00 6 ok

800.00 7 ok
800.00 7

15.00 8 ok
15.00 8 ok

2,000.00 9 ok
2,000.00 9

40.00 10 ok
40.00 10

2,000.00 11 ok
2,000.00 11

8.00 12 ok
8.00 12

4,000.00 13 ok
4,000.00 13 ok

12,000.00 14 ok
12,000.00 14 ok

450.00 15 ok
450.00 15 ok

8,000.00 16 ok
8,000.00 16 ok
 60.00 17 ok
60.00 17 ok

6,000.00 18 ok
6,000.00 18 ok

1,500.00 19 ok
1,500.00 19 ok

5,000.00 20 ok
5,000.00 20 ok

500.00 21 ok
450.00 21 ok
50.00 21 ok

55.00 22 ok
55.00 22

2,000.00 23 ok
2,000.00 23 ok

1,000.00 24 ok
100.00 24 ok
1,100.00 24

2,000.00 25 ok
2,000.00 25 ok

3,000.00 26 ok
3,000.00 26 ok

130.00 27 ok
130.00 27 ok

3,800.00 28 ok
3,800.00 28 ok

35.00 29 ok
35.00 29 ok

20.00 30 ok
20.00 30 ok

140.00 31 ok
140.00 31 ok

100.00 32 ok
100.00 32 ok
3,000.00 33 ok
3,000.00 33 ok

60.00 34 ok
60.00 34 ok

475.00 35 ok
25.00 35 ok
500.00 35 ok

1,000.00 36 ok
1,000.00 36 ok

500.00 37 ok
500.00 37 ok

2,000.00 38
2,000.00 38

440.00 39 ok
400.00 39 ok
40.00 39 ok

3,000.00 40 ok
2,700.00 40 ok
300.00 40 ok

9,100.00 41 ok
9,100.00 41 ok

90.00 42 ok
90.00 42 ok

4.00 43 ok
4.00 43 ok

70.00 44 ok
70.00 44 ok

9,000.00 45 ok
9,000.00 45 ok

1,300.00 46 ok
1,300.00 46 ok

15.00 47 ok
15.00 47 ok

6,000.00 48 ok
6,000.00 48 ok
170.00 49 ok
170.00 49 ok

12.00 50 ok
12.00 50 ok
RAZONETE PASSIVO

2.3.01 2.1.01
Capital Duplicatas a Pagar
D C D C
10,000.00 1 21 500.00 6,000.00 5
5,000.00 20 24 1,000.00 3,000.00 6
12,000.00 14
26 3,000.00 1,000.00 36
- 15,000.00 500.00 37
1 3,000.00 40

4,500.00 25,500.00
2
 RAZONETE ATIVO

1.1.01 1.1.02 1.2.06

Caixa BCM - Urupês S.A Móveis e Utensílios
D C D C D C
1 10,000.00 2 10,000.00 5 6,000.00 6
10,000.00 2 5,000.00 3 13 4,000.00
3 5,000.00 2,000.00 9
500.00 4 8.00 12
800.00 7 18 6,000.00 10,000.00 -
15.00 8 20 5,000.00 3
40.00 10 1,100.00 24
11 2,000.00 3,000.00 26
4,000.00 13 130.00 27
450.00 15 500.00 37 1.2.01
16 8,000.00 33 3,000.00 Duplicatas a Receber
60.00 17 35 475.00 D C
6,000.00 18 2,000.00 38 19 1,500.00 500.00 35
450.00 21 39 440.00 25 2,000.00 400.00 39
55.00 22 2,700.00 40
2,000.00 23 4.00 43
28 3,800.00 45 9,000.00 3,500.00 900.00
35.00 29 6
20.00 30
140.00 31
100.00 32
3,000.00 33
60.00 34 33,915.00 16,442.00
1,000.00 36 2.00
41 9,100.00
90.00 42
9,000.00 45

37,900.00 37,815.00
1
 1.2.03 1.2.07
Computadores Veículos
D C D C
3,000.00 14 12,000.00

3,000.00 - 12,000.00 -
4 5
 RAZONETE DESPESAS

3.1.07 3.1.13 3.1.02

Despesas com Organização Material de Limpeza Aluguéis Passivos
D C D C D C
4 500.00 8 15.00 9 2,000.00 10
7 800.00 15.00 47 23 2,000.00 27
1,300.00 46 38 2,000.00
6,000.00 48
1,300.00 1,300.00 15.00 15.00 6,000.00 6,000.00
1 2 3

3.1.14 3.1.08 3.1.04

Serviços de Terceiros Energia Elétrica Combustíveis
D C D C D C
15 450.00 17 60.00 22 55.00 24
32 100.00 34 60.00
42 90.00

450.00 - 250.00 - 115.00 -

6 7 8

3.1.01 3.1.10 3.1.05

Água e Esgoto Impostos e Taxas Descontos Concedidos
D C D C D C
30 20.00 31 140.00 35 25.00
44 70.00

90.00 - 140.00 - 25.00 -

11 12 13
 3.1.12 3.1.06
Material de Expediente Despesas Bancárias
D C D C
40.00 12 8.00
130.00 43 4.00
170.00 49

170.00 170.00 12.00 -

4 5

3.1.11 3.1.03
Juros Passivos Café e Lanches
D C D C
100.00 29 35.00

100.00 - 35.00 -
9 10
RAZONETE RECEITAS

4.1.05 4.1.02 4.1.03

Receitas de Serviços Descontos Obtidos Juros Ativos
D C D C D C
2,000.00 11 50.00 21 40.00 39
8,000.00 16 300.00 40
1,500.00 19
2,000.00 25
3,800.00 28 - 350.00 - 40.00
9,100.00 41 2 3
- 26,400.00
1
RAZONETE CONTAS DE APURAÇÃO

5.1.01
Apuração de Resultado
D C
46 1,300.00
47 15.00
48 6,000.00
49 170.00
 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
CÓDIGO SALDO SALDO
DESCRIÇÃO CONTA DÉBITO CRÉDITO D/C
CONTA ANTERIOR FINAL
1 ATIVO SFA= SA + D - C
1.1.01 Caixa 0.00 37,900.00 37,815.00 85.00 D
1.1.02 BCM - Urupês S.A 0.00 33,915.00 16,442.00 17,473.00 D
1.2.01 Duplicatas a Receber 0.00 3,500.00 900.00 2,600.00 D
1.2.03 Computadores 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 D
1.2.06 Móveis e Utensílios 0.00 10,000.00 0.00 10,000.00 D
1.2.07 Veículos 0.00 12,000.00 0.00 12,000.00 D

2 PASSIVO SFP = SA - D + C
2.3.01 Capital 0.00 0.00 15,000.00 15,000.00 C
2.1.01 Duplicatas a Pagar 0.00 4,500.00 25,500.00 21,000.00 C

3 DESPESAS SFD = 0
3.1.07 Despesas com Organização 0.00 1,300.00
3.1.13 Material de Limpeza 0.00 15.00
3.1.02 Aluguéis Passivos 0.00 6,000.00
3.1.12 Material de Expediente 0.00 170.00
3.1.06 Despesas Bancárias 0.00 12.00
3.1.14 Serviços de Terceiros 0.00 450.00
3.1.08 Energia Elétrica 0.00 250.00
3.1.04 Combustíveis 0.00 115.00
3.1.11 Juros Passivos 0.00 100.00
3.1.03 Café e Lanches 0.00 35.00
3.1.01 Água e Esgoto 0.00 90.00
3.1.10 Impostos e Taxas 0.00 140.00
3.1.05 Descontos Concedidos 0.00 25.00

4. RECEITAS SFR = 0
4.1.05 Receitas de Serviços 0.00 26,400.00
4.1.02 Descontos Obtidos 0.00 350.00
4.1.03 Juros Ativos 0.00 40.00

5. CONTAS DE APURAÇÃO
A= SA + D - C

P = SA - D + C
 GRÁFICO I - CONTAS PATRIMONIAIS
1. ATIVO 2. PASSIVO
1.1 ATIVO CIRCULANTE (+) (-) 2.1 PASSIVO CIRCULANTE (+) (-)
1.1.01 Caixa D C 2.1.01 Duplicatas a Pagar C D
1.1.02 Bancos conta Movimento D C 2.1.02 Promissórias a Pagar C D
1.1.03 Duplicatas a Receber D C 2.1.03 Salários a Pagar C D
1.1.04 Promissórias a Receber D C 2.1.04 Impostos e Taxas a Recolher C D
1.1.05 Estoque de Mercadorias D C
1.1.06 Estoque de Material de Expediente D C

1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTE (+) (-) 2.2 PASSIVO NÃO CIRCULANTE (+) (-)
1.2.01 Duplicatas a Receber D C 2.2.01 Duplicatas a Pagar C D
1.2.02 Promissórias a Receber D C 2.2.02 Promissórias a Pagar C D
1.2.03 Computadores D C
1.2.04 Imóveis D C 2.3. PATRIMÔNIO LÍQUIDO (+) (-)
1.2.05 Instalações D C 2.3.01 Capital C D
1.2.06 Móveis e Utensílios D C 2.3.02 Lucros Acumulaos C D
1.2.07 Veículos D C
1.2.08 Fundo de Comércio D C

GRÁFICO II - CONTAS DE RESULTADO

3. DESPESAS 4. RECEITAS
3.1 DESPESAS OPERACIONAIS (+) (-) 4.1 RECEITAS OPERACIONAIS (+) (-)
3.1.01 Água e Esgoto D C 4.1.01 Aluguéis Ativos C D
3.1.02 Aluguéis Passivos D C 4.1.02 Descontos Obtidos C D
3.1.03 Café e Lanches D C 4.1.03 Juros Ativos C D
3.1.04 Combustíveis D C 4.1.04 Receitas Eventuais C D
3.1.05 Descontos Concedidos D C 4.1.05 Receitas de Serviços C D
3.1.06 Despesas Bancárias D C 4.1.05 Venda de Mercadorias C D
3.1.07 Despesas (ou Gastos) de Organização D C
3.1.08 Energia Elétrica D C
3.1.09 Fretes e Carretos D C
3.1.10 Impostos e Taxas D C
3.1.11 Juros Passivos D C
3.1.12 Material de Expediente D C
3.1.13 Material de Limpeza D C
3.1.14 Serviços de Terceiros D C
3.1.15 Telefones D C
3.1.16 Despesas Eventuais D C
3.1.17 Salários com Salários D C

GRÁFICO III - CONTAS DE APURAÇÃO

5. CONTAS DE APURAÇÃO
5.1. CONTAS DE APURAÇÃO
5.1.01 Resultado do Exercício D C