MAPA – Material de Avaliação Prática da Aprendizagem

Acadêmico: Gabriel Lazaro de Souza R.A. 21148696-5

Curso: Gestão em Segurança Privada

Disciplina: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas

Valor da atividade: 7,0 pontos Prazo: 16/02/2023

Instruções para Realização da Atividade

1. Todos os campos acima deverão ser devidamente preenchidos;
2. É obrigatória a utilização deste formulário para a realização do MAPA;
3. Esta é uma atividade individual. Caso identificado cópia de colegas, o trabalho de
ambos sofrerá decréscimo de nota;
4. Utilizando este formulário, realize sua atividade, salve em seu computador, renomeie
e envie em forma de anexo;
5. Formatação exigida para esta atividade: documento Word, Fonte Arial ou Times New
Roman tamanho 12, Espaçamento entre linhas 1,5, texto justificado;
6. Ao utilizar quaisquer materiais de pesquisa referencie conforme as normas da ABNT;
7. No ambiente virtual da disciplina você encontrará orientações importantes para
elaboração desta atividade. Confira!
8. Critérios de avaliação: Utilização do template; Atendimento ao Tema; Constituição
dos argumentos e organização das Ideias e atendimento às normas ABNT.
9. Procure argumentar de forma clara e objetiva, de acordo com o conteúdo da
disciplina.

Em caso de dúvidas, entre em contato com seu Professor Mediador.

Bons estudos!
TÍTULO: GESTÃO DE RISCOS NA SEGURANÇA PRIVADA.

PROBLEMATIZAÇÃO: A aplicabilidade de políticas alinhadas aos objetivos das

empresas vem ganhando força no cenário organizacional e na sociedade de modo
geral. A preocupação constante das empresas com a transparência e a correção de
suas ações se tornou algo essencial para a implantação de um código de conduta
que auxilie na redução das ocorrências de fraudes. A adoção de uma política de
gestão de riscos, que traz maior eficiência aos processos, apoiando o compliance no
combate da diminuição de exposição da organização.

SIGNIFICAÇÃO: A gestão de riscos é basicamente um modo de controle que está

relacionado as possíveis ameaças de uma empresa. Ela não se limita a identificação
potenciais problemas, mas também atua diretamente na resolução e proteção da
organização favorecendo o aumento na qualidade das tomadas de decisão visando
promover a redução dos custos.

EXPERIMENTAÇÃO: Você com certeza já se deparou, no seu dia a dia, com

noticiários falando sobre grandes organizações empresariais envolvidas em ações
criminais e investigações. Quanto maior a organização, maior é a possibilidade de
irregularidades ou crimes. Cada vez mais se fazem necessárias investimentos em
implantações de políticas de controle que possam evitar que os casos de ocorrências
sejam maiores ou até mesmo possam evitar o surgimento de novas adversidades
dessa natureza. Essa é atuação da iniciativa privada na utilização da gestão de
controle de riscos corporativos.

REFLEXÃO: Vejamos a notícia abaixo:

Perdas por fraudes impactaram 95% das empresas no Brasil nos últimos 3 anos
Por Dácio Castelo Branco
A Kroll, empresa de gestão de riscos corporativos, divulgou nesta segunda-feira (6)
os resultados de seu último Relatório Global de Fraude e Risco, que indicam que as
organizações no Brasil estão sofrendo impactos significativos de fraudes e atividades
ilícitas, mesmo quando estão investindo em ferramentas como a análise de dados
para mitigar proativamente os riscos.
Empresas são condenadas a ressarcir investidor por extravio de criptomoedas
Golpe do falso emprego: média de detecção é de 4 mil vezes por dia no Brasil
O estudo foi realizado com 1.130 tomadores de decisões sêniores sobre estratégia
de risco, entre eles CEOs e diretores das áreas jurídica, de compliance e financeira.
De acordo com a maioria dos entrevistados (82% globalmente), suas empresas foram
significativamente afetadas por fraudes, corrupção, atividades ilícitas, lavagem de
dinheiro e outras ocorrências graves de conduta indevida.
A pesquisa mostra que, no cenário brasileiro, a avaliação dos controles internos é
favorável, com 78% dos entrevistados dizendo que as medidas para evitar corrupção
de suas organizações são eficazes para prevenir e detectar atividades de alto risco
— acima da média global (74%). Além disso, a maioria dos entrevistados no Brasil
(83%) disse que suas empresas utilizam atualmente a análise de dados para detectar
proativamente o suborno e o risco de corrupção. Entretanto, apesar desta percepção
otimista, o efeito da fraude permanece impressionante: 75% dos entrevistados no
Brasil reconheceram impactos significativos da fraude.
Em resposta aos altos índices relatados de condutas ilícitas, três quartos (75%) das
organizações pesquisadas no Brasil declararam ter realizado investigações internas
nos últimos três anos, ligeiramente abaixo da média global de 78%.
Dado esse contexto, a diretora-geral da Kroll para a América Latina, Fernanda
Barroso, considera que é necessário reforçar a fiscalização por parte das empresas.
“Os tipos de fraudes evoluíram na pandemia, tendo em vista a mudança abrupta na
forma de trabalho e no acesso a redes corporativas. Foi necessário um
amadurecimento forçado e acelerado no framework de gestão de riscos para que
pudéssemos nos adequar ao momento, mas ainda insuficiente, pois as perdas com
fraudes continuam expressivas”, explica a executiva.
Custo de serviços de investigação sobre fraudes estão aumentando

Significativamente Realização de
Setor afetado por conduta investigação interna nos
indevida grave últimos três anos
1.Transportes, lazer e Turismo 90 % 65%

2.Bancos 89% 84%

3.Tecnologias, meios de comunicação e

88% 82%
telecomunicações

4.Ciências de vida 83% 83%

5.Comércio varejista, atacadista e

81% 69%
distribuidores
Setores mais afetados por fraudes globalmente, segundo pesquisa da Kroll.
(Reprodução adaptada da imagem/divulgação/Kroll.)
Globalmente, o cenário mostrado pela pesquisa da Kroll não muda muito em relação
ao do Brasil. Enquanto a maioria (90%) dos entrevistados no setor de transporte, lazer
e turismo relatou que suas empresas foram afetadas por fraudes graves, apenas 65%
das organizações deste setor conduziram uma investigação interna nos últimos três
anos.
Quase todas as empresas (98%) que realizaram investigação interna contaram com
a ajuda de organizadoras externas para a realização das avaliações, sendo que os
consultores mais solicitados pertenciam à área de eDiscovery (computação forense)
(55%), seguidos por empresas de investigação (47%). Ao mesmo tempo, quase 75%
dos entrevistados afirmaram ter observado nesses serviços aumento do custo das
avaliações em relação aos últimos três anos, principalmente em relação a empresas
com maior volume de receita — consequência da complexidade de operações
globais.
“As fraudes podem ser solucionadas por meio do desenvolvimento do entendimento
sobre os principais dados dentro da empresa, como a criação de uma estrutura
robusta de governança de dados que classifique e liste as informações dados
proativamente e a aplicação de tecnologias como inteligência artificial e machine
learning, para aprimorar os processos. Dessa forma, os dados e insights podem ser
usados nas decisões estratégicas e respostas para exigências regulatórias. As fases
posteriores do processo de investigação também se tornam muito mais eficientes,
com economia de tempo e de custos”, afirma Andy Gandhi, diretor e líder global da
área de Data Insights and Forensics da Kroll.
Fonte:https://canaltech.com.br/seguranca/perdas-por-fraudes-impactaram-95-das-
empresas-no-brasil-nos-ultimos-3-anos-218270/

CONCEITUALIZAÇÃO: O nosso livro didático, as aulas, os materiais extras e

projetos de ensino, bem como o texto acima, poderão auxiliar na realização dessa
atividade.
AÇÃO/AVALIAÇÃO: MAPA
Com base no conteúdo estudado no decorrer das aulas e embasados pelos materiais
complementares, tem-se que a atividade MAPA consiste em você, como um Gestor
de Segurança Privada, em forma de texto dissertativo, discorrer a resposta das
questões.
A aplicação de uma política de gestão de riscos, é um processo que visa mitigar as
ameaças internas ou externas de fraudes corporativas. Colaboradores da área da
gestão de Segurança Privada da organização precisam estar inseridos no processo
e conhecer bem os aspectos compreendidos na manutenção do código estabelecido.
Como já foi abordado, anteriormente em Gerenciamento de Riscos, o que leva um
evento a se tornar mal ou bem-sucedido é o gerenciamento dos riscos inerentes ao
processo. Negócios estão, continuamente, lidando com situações que podem se
transformar em grandes sucessos ou gigantescos fracassos.
Neste sentido:
a) Quando se inicia uma empresa, os procedimentos para sua constituição,
intuitivamente, pelo seu objeto, já carregam em seu bojo os sistemas para mitigar
possíveis fraudes, contudo, não é o suficiente para que, no decorrer do tempo, não
surjam novas situações onde serão necessárias ferramentas para que impossibilite a
mitigação dos riscos. Sendo assim, quais as ações necessárias que o gestor deve se
apoiar ou usar como suporte administrativo, para a implementação das medidas
corretas, seguindo o gerenciamento de riscos dentro do ambiente empresarial?

b) A análise, pelos gestores, do perfil do negócio é importante, uma vez que é o

primeiro passo para que a empresa já se inicie da maneira adequada em relação a
mitigação dos riscos. Deverão ser estabelecidas as diretrizes a serem seguidas, tais
como: tamanho e abrangência dos negócios, tempo e estabilidade no mercado,
código de conduta e valores éticos, visão e missão da empresa, bem como as
vulnerabilidades e potenciais fragilidades. Para tais procedimentos, quais as medidas
deverão ser seguidas para essa atividade?

c) Um jeito prático e eficiente de fazer a classificação e eleição dos riscos, com maior
ou menor probabilidade de atingir a organização e o quanto aquela ameaça pode ser
nociva, ou não, é a elaboração de uma tabela em que se nomeia os possíveis riscos
e se atribui uma nota de acordo com cada ponto. Diante disso, quais as análises a
serem analisadas nessa primeira atividade?

OBS: Faça o download do arquivo Formulário, que está disponível no material

extra da disciplina.

Envie o arquivo FORMULÁRIO (disponível no material extra da disciplina)

preenchido corretamente no campo MAPA (não serão aceitos arquivos fora da
data de realização da atividade).

RESPOSTA ESPERADA:
Mitigar as fraudes dentro de uma corporação é um assunto que tem crescido muito
nos últimos anos com o aumento exuberante no número de ataques as empresas,
sejam elas através de ataques hackers ou de espionagem por exemplo. Porém,
algumas medidas podem ser adotadas para que se tenha um maior controle sobre
essas ações como a adoção da política de Compliance, no qual a empresa adota um
conjunto de ações em conformidade com as normas éticas e legais , punindo aqueles
que descumprirem os acordos estabelecidos desencorajando outras condutas
futuras. Também pode ser adotado políticas de proteção a informação que através da
engenharia social daremos acessos limitados e desiguais aos funcionários da
empresa obtendo o controle de quais funcionários tem acesso a documentos sigilosos
da empresa e quando foram acessados e através de qual instrumento por exemplo.
Algumas medidas são necessárias quando uma empresa se inicia no mercado de
trabalho para que não ocorram casos de corrupção como investir em um controle
preventivo e detectivo para suas áreas de alto risco inerente e onde os esforços
tenham os maiores impactos. A organização deve focar seus recursos nas medidas
antifraude e anticorrupção mais efetivas devendo sempre estar atentos ao custo
benefício dessas ações para que não extrapole os seus recursos disponíveis. A
empresa também deve adotar uma política zero para ações de corrupção, punindo
aqueles que vão de encontro com suas diretrizes alinhando também a tomadas de
decisões como a análise intuitiva, análise sistemática e decisão baseada em
princípios para que a empresa possa se manter e prosperar no mercado de trabalho.
Deve ser analisado nessa atividade através de um planejamento e mapeamento os
setores com possibilidades de risco e suas respectivas porcentagens de
acontecimento como a invasão de hackers, espionagem, roubo de dados e corrupção.
A sua classificação também deve ser compreendida entre muito baixo, baixo,
moderado, alto e muito alto.