UNIVERSIDADE FEDERAL DA BAHIA Escola Politcnica Departamento de Engenharia Mecnica

Curso de Especializao em Engenharia de Segurana do Trabalho

C E ES T
200 8
ALICE VIANA BARBOSA

AUDITORIA COMO FERRAMENTA DE GESTO DE FORNECEDORES EM SEGURANA, SADE E MEIO AMBIENTE

Salvador 2008
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ALICE VIANA BARBOSA

Auditoria como ferramenta de Gesto de Fornecedores em Segurana, Sade e Meio Ambiente

Monografia apresentada ao Curso de Especializao em Engenharia de Segurana CEEST, Escola Politcnica, Universidade Federal da Bahia, como requisito parcial para obteno do grau de Especialista. Orientador: Prof. Aurinzio Calheira

Salvador 2008

AGRADECIMENTOS

A Deus, por essa oportunidade de crescimento. A Minha famlia e meu noivo, pelo apoio irrestrito. Aos meus colegas e professores, por tudo que me ensinaram. Ao meu orientador por toda pacincia e sabedoria.

O xito nasce de duas virtudes: Audcia para vencer os obstculos, Pacincia para vencer as injustias. Napoleo Bonaparte

SUMRIO
RESUMO.......................................................................................................................09 1 - INTRODUO.........................................................................................................10 CAPTULO 1.................................................................................................................12 1.1 - Empresas Terceirizadas / Prestadoras ou Fornecedoras de Servio............12 1.2 - Acidentes e Incidentes........................................................................................15 1.3 - Gesto de Fornecedores....................................................................................18 CAPTULO 2.................................................................................................................23 2.1 - Auditor..................................................................................................................24 2.2 - Processos de certificao2.2 - Processos de certificao..............................25 2.3 - Aplicao..............................................................................................................27 2.4 - Passos da Auditoria............................................................................................28 CAPTULO 3.................................................................................................................30 3.1. Classificao do Fornecedor...............................................................................31 3.2 - Etapas da Auditoria.............................................................................................32 3.2.3 - Reunio de Fechamento..................................................................................33 CAPTULO 4.................................................................................................................35 4.1 - Elemento 1: Direo e Administrao...............................................................37 4.2 - Elemento 2: Inspeo Planejada em SSMA......................................................33 4.3 - Elemento 3: Treinamento....................................................................................41 4.4 - Elemento 4: Meio Ambiente................................................................................43 4.5 - Elemento 5: Sade Ocupacional .......................................................................45 4.6 - Elemento 6: Higiene Industrial...........................................................................47 2 - CONCLUSO..........................................................................................................50 3 - REFERNCIA BIBLIOGRFICA.............................................................................52

LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS

AAF Anlise de rvore de Falhas APR Anlise Preliminar de Riscos; BS British Standards BSI British Standards Institution CBI - Confederation of British Industry CEEST Curso de Especializao em Engenharia de Segurana do Trabalho CI Comunicao Interna CIPA Comisso Interna de Preveno de Acidentes CLT Consolidao das Leis Trabalhistas DDS Dilogo Dirio de Segurana DN Departamento Nacional EPI Equipamento de Proteo Individual EUA Estados Unidos da Amrica FBCF - Formao Bruta de Capital Fixo FGV Fundao Getlio Vargas Fundacentro Fundao Jorge Duprat Figueiredo de Segurana e Medicina do Trabalho GSSO Gesto em Sade e Segurana Ocupacional HSE Health and Safety Executive IEA - International Ergonomic Association ILO International Labour Organization INSS Instituto Nacional de Seguridade Social

ISO International Organization for Standardization MASP - Mtodos de Anlise e Soluo de Problemas MTE Ministrio do Trabalho e Emprego NR Norma Regulamentadora NSC Nacional Safety Council OHSAS 18001 Occupational Health and Safety Assessment Series OIT Organizao Internacional do Trabalho OMS Organizao Mundial de Sade PCMAT - Programa de Condies e Meio Ambiente de Trabalho na Indstria da Construo Civil PIB Produto Interno Bruto PPRA Programa de Preveno de Riscos Ambientais RAIS Relao Anual de Informaes Sociais SA 8000 - Social Accountability International SEESMT - Servios Especializados de Engenharia de Segurana e Medicina do Trabalho SENAI - Servio Nacional de Aprendizagem Industrial SGI - Sistema de Gesto Integrada SGQ Sistema de Gesto de Qualidade SGSSO - Sistema de Gesto de Segurana e Sade Ocupacional SPC Sistema de Proteo Coletiva SSMA Segurana, Sade e Meio Ambiente SSO Segurana e Sade Ocupacional SST Segurana e Sade do Trabalho ST Segurana do Trabalho

LISTA DE TABELAS
Tabela 2.1: Marcos importante da Auditoria no Brasil. Tabela 3.1.1: Grau de Risco Tabela 3.1.2: Critrios de Auditoria Tabela 4.1: Exemplos de Elementos para auditoria.

LISTA DE FIGURAS
Figura 1.2.1: Pirmide de Heinrich (1959) Figura 1.2.2: Pirmide de Bird (1969) Figura 2.1: Atributos do Auditor Figura 3.1: Etapas Gerais da Auditoria.

RESUMO Com o grande nmero de acidentes do trabalho que ainda ocorrem nas indstrias, as empresas dos diversos setores esto verificando que seus atos isolados na gesto em Segurana, Sade e Meio Ambiente no so suficientes para garantir a sua sustentabilidade no mercado, visto que sofrem forte influncia da imagem (positiva ou negativa) dos seus fornecedores relacionados s performances de segurana.

Este trabalho apresenta a auditoria como importante ferramenta de gesto em Segurana, Sade do Trabalhador e Meio Ambiente utilizadas por outros setores como forma de acompanhar e selecionar os seus fornecedores, conforme critrios da organizao.

O conjunto destas prticas representa uma contribuio importante para se conseguir melhorias significativas nas condies do trabalho e reduo no nmero e gravidade dos acidentes de trabalho.

Palavras-Chave: Auditoria, Fornecedores, SSMA.

INTRODUO Grandes oportunidades de negcios so prejudicadas pelo fato de empresas fornecedoras de produtos e servios no considerarem as questes de Segurana e Sade de seus trabalhadores, alm da proteo ao meio ambiente.

Torna-se cada vez mais comum que grandes empresas acompanhem as suas empresas prestadoras de servio atravs de auditorias para garantir que essas so efetivamente cumpridoras das legislaes e normas internas, e portanto evitar problemas judiciais de co-responsabilidade de acidentes, entre outros.

Esse trabalho apresentar um modelo de auditoria de fornecedores e ir propor elementos e guias para auxiliar em futuros trabalhos.

Tema Auditoria de SSMA em fornecedores

Objetivo Geral Analisar os aspectos da ferramenta auditoria que podem ser utilizados na gesto dos fornecedores, sob o foco de Segurana, Sade e Meio Ambiente (SSMA).

Objetivos Especficos Mostrar a auditoria como importante ferramenta na gesto em Segurana e Sade no Trabalho das empresas. Apresentar modelos de elementos para auditorias. Apresentar modelos de guias para auditoria. Justificativa O aumento das exigncias e da competitividade entre as empresas, torna cada vez mais importante obter fornecedores qualificados e comprometidos com as questes de Segurana, Sade e Meio Ambiente e requer que as empresas contratadas melhorem suas performances em SSMA. 9

Situao Problema A auditoria uma ferramenta que auxilia na gesto de fornecedores em SSMA?

METODOLOGIA Este trabalho foi desenvolvido a partir do levantamento bibliogrfico (Identificao das fontes de informaes - livros, artigos tcnicos, trabalhos acadmicos, leis, normas, resolues, relatrios) e consulta a especialistas.

A autora aplicou sua experincia nesse trabalho em funo de ter realizado auditorias em fornecedores como forma de gesto em SSMA.

CRONOGRAMA DE ATIVIDADES:

ATIVIDADE X TEMPO Apresentao do Mini Projeto Levantamento de dados Compilao dados obtidos Entrega da Monografia correo do orientador Entrega do trabalho final para e anlise dos

JANEIRO FEVEREIRO

MARO

ABRIL

corrigido pelo orientador

10

CAPTULO 1 1 - HISTRICO 1.1 - Empresas Terceirizadas / Prestadoras ou Fornecedoras de Servio

Segundo Arajo (1998) a terceirizao um processo de gesto pelo qual se repassam alguma atividades para terceiros - com os quais se estabelece uma relao de parceria - ficando a empresa concentrada apenas em tarefas essencialmente ligadas ao negcio em que atua.

A terceirizao originou-se nos Estados Unidos, logo aps a ecloso da II GM, pois as indstrias blicas tinham que se concentrar no desenvolvimento da produo de armamentos e passaram a delegar algumas atividades a empresas portadoras de servios. Alguns seguimentos no Brasil, como a industria txtil, a grfica se utilizaram da contratao de servios (VASCONCELOS, 2004). No entanto, atualmente, este mecanismo se d como uma tcnica moderna de administrao e que se baseia num processo de gesto que tem critrio de aplicao (incio, meio e fim), uma viso temporal (curto, mdio e longo prazo) e uma tica estratgica, dimensionada para alcanar objetivos determinados e reconhecidos pela organizao. A primeira tentativa de mudana, conhecida como downsizing, foi com a reduo dos nveis hierrquicos, enxugando o organograma, reduzindo o nmero de cargos e consequentemente agilizando a tomada de decises que no implica,

necessariamente, com corte de pessoal. A partir da, passou-se a transferir para terceiros a incumbncia pela execuo das atividades secundrias. Surge o outsourcing (terceirizao), que foi adotada de forma plena pelas empresas. No Brasil, a recesso como pano de fundo levou tambm as empresas a refletirem sobre sua atuao e ao mesmo tempo demonstrava o outro lado, que era a abertura de

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novas empresas, com oportunidade de mo-de-obra, restringindo assim, de certo modo, o impacto social da recesso e do desemprego. Hoje a terceirizao ou outsourcing usada em larga escala por grandes corporaes brasileiras. Esta prtica visa a reduo de custo e o aumento da qualidade. observada principalmente em empresas de Telecomunicaes, Minerao, Indstrias etc..

Desde 1990, o Brasil tem passado por transformaes aceleradas em seu cenrio produtivo e econmico. So exemplos dessas transformaes: a abertura do mercado nacional, a nova lei de licitaes, a privatizao de empresas estatais, a concorrncia acirrada, a reduo dos preos praticados pelo mercado imobilirio e pelos contratantes de obras pblicas, industriais e privadas (OLIVEIRA, 2001).

As empresas de grande porte terceirizam alguns servios e atividades que no so o foco dos seus negcios, porm sem eles torna-se impossvel manter o empreendimento em perfeitas condies de funcionamento, tais como: servios de manuteno em geral (mquinas, equipamentos, instalaes), fornecimento de mo-de-obra especializada, elaborao de projetos e outros.

Com algumas excees, existe pouca pesquisa sobre os efeitos SSMA provocados por cadeias de fornecedores (OLIVEIRA, 2001). No entanto, um grande nmero de pesquisas internacionais recentes evidencia que esses padres complexos de subcontratao e o aumento no uso de trabalhadores contingentes ambos elementoschave em muitas cadeias de fornecedores afetam os processos de planejamento e o processo de tomada de deciso dentro dos sistemas de produo e de prestao de servios contratados de maneira a poder causar graves efeitos adversos ao sistema de SSMA (ARAJO, 1998). Por exemplo, o curto ciclo e a alta rotatividade das relaes de trabalho com o contingente limitam/prejudicam a assimiliao de uma cultura de Segurana e preveno de acidentes. Os procedimentos, os treinamentos e as regras

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de segurana da empresa contratante no so absorvidos pelos funcionrios dos fornecedores devido ao grande nmero de empresas que acabam convivendo.

A terceirizao frequentemente envolve a transferncia de atividades para pequenas empresas com recursos menores para gerir os aspectos em SSMA. Esto associadas intensificao do trabalho (s vezes ignorando consideraes ergonmicas em termos de carga, limites de exposio e interfaces homem/mquina), s mudanas sutis em tarefas prescritas (por exemplo, desconsiderando procedimentos de segurana ou o uso de sistemas de proteo e eliminando rotinas de manuteno), utilizao de equipamentos em estado de uso no recomendados e fragmentao de toda a superviso em SSMA.

A articulao estreita entre os sistemas de produo e de entrega de servios nas cadeias de fornecedores no frequentemente acompanhada por qualquer articulao de gesto em SSMA e da obedincia s leis e regulamentaes. De fato, algumas cadeias de fornecedores parecem ter sido preconizadas, ao menos em Parte, devido s vantagens econmicas de se evitar as obrigaes relativas Regulamentao em SSMA. A qualidade do produto e seu custo so controlados por rigorosos instrumentos de verificao, mas os resultados quanto SSMA no o so, ao menos na base da cadeia.

Consideraes ergonmicas, nveis intensos de rudo, trabalhes em altura e falta de exigncia de uso dos Equipamentos de Proteo Individual no local de trabalho podem ser negligenciadas ou enfraquecidas quando as atividades de produo so transferidas das grandes fbricas para as pequenas empresas.

Deste modo, h evidncia de que o deslocamento da atividades implica na maioria das vezes no uso de equipamentos inferiores ou em pior estado de conservao, planejamento deficiente do posto de trabalho, treinamento inadequado, pagamento inadequado, que encoraja a realizao de excessivas horas de trabalho. Por isso se faz 13

necessrio o acompanhamento das contratantes referente a gesto em SSMA dos seus fornecedores.

1.2 - Acidentes e Incidentes Muitas vezes, os acidentes so vistos apenas como eventos que provocam danos pessoais. Porm, devem-se considerar tambm as perdas materiais, os transtornos e os custos que geram. Assim, a definio legal de acidente de trabalho constante na Lei 8.213, de 24 de julho de 1991, a saber: o que ocorre pelo exerccio do trabalho a servio da empresa, ou ainda pelo exerccio do trabalho dos segurados especiais, provocando leso corporal ou perturbao funcional que cause a morte, a perda ou a reduo da capacidade para o trabalho permanente ou temporria no satisfatria e suficiente para as organizaes, visto que o legislador interessou basicamente, e com muita propriedade, definir acidente com finalidade de proteger o trabalhador acidentado, por meio de uma compensao financeira, garantido-lhe o sustento enquanto estiver impossibilitado de trabalhar, ou a indenizao se tiver sofrido uma incapacitao permanente.

Desta forma, deve-se adotar uma viso prevencionista dos acidentes, na qual no se deve esperar que haja uma leso corporal, ou at mesmo uma morte para que seja identificada a existncia de um problema no ambiente de trabalho.

Como no poderia deixar de ser, a viso prevencionista foi agregada as normas e guias de gesto em Segurana e Sade Ocupacional (GSSO), sendo inserida na definio de acidente apresentada pela norma OHSAS-18001 (Occupational Health and Safety Assessment Series): evento indesejvel que resulta em morte, problemas de sade, ferimento, danos e outros prejuzos.

Outro termo de grande importncia o incidente, que, segundo a norma OHSAS18001, definido como: uma ocorrncia insegura que surge do trabalho ou ao longo

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deste, em que no so gerados danos pessoais. Essa definio visa incluir todas as ocorrncias que no resultam em morte, problemas de sade, ferimentos, danos e outros prejuzos.

O conhecimento dos incidentes fornece informaes para as organizaes identificarem deficincias e estabelecerem as devidas medidas de controle, permitindo eliminar ou reduzir a probabilidade de que se tornem acidentes reais em uma situao futura. (FERREIRA, 1998)

O conhecimento da definio dos termos acidentes e incidentes de fundamental importncia; porm, tambm faz-se necessrio conhecer a relao existente entre os dois para que se possa ter uma atuao mais eficiente na rea de SSMA.

Diversos estudos foram realizados para definir as relaes entre os incidentes e os acidentes. Entre eles deve-se citar um dos mais conhecidos no mundo que foi o realizado por HEINRICH em 1959 (BRAUER, 1994), que analisou um nmero significativo de eventos e desenvolveu a proporo apresentada na Figura 1.2.1, na qual para cada grupo de 330 (trezentos e trinta) eventos, 300 (trezentos) no resultam em danos, os chamados quase-acidentes, 29 (vinte e nove) resultam em leses menores e 1 resulta em morte ou leses incapacitantes.

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Figura 1.2.1: Pirmide de Heinrich (1959)

Acidentes graves mortes e leses incapacitantes

1
Acidentes leves leses menores

29

300

Incidentes

Fonte: adaptado de Brauer (1994).

Segundo Brauer (1994) Frank BIRD, diretor de segurana de servios de engenharia da Insurance Company North America, em uma grande pesquisa realizada em 1969 analisou 1.750.000 (um milho, setecentos e cinqenta mil) ocorrncias informadas por aproximadamente 300 (trezentas) empresas, resultando na proporo apresentada na Figura 1.2.2, na qual houve maior subdiviso em categorias.

Figura 1.2.2: Pirmide de Bird (1969)

Leso sria ou incapacitante

1
Leses leves no incapacitantes

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Danos propriedade

30
Incidentes

600
Fonte: adaptado de Brauer (1994).

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Os resultados demonstrados acima indicam claramente que um engano uma empresa fazer maiores e exclusivos esforos no controle dos raros eventos que resultam em danos pessoais srios e incapacitantes, sendo que h uma imensa quantidade de eventos que fornecem uma melhor base para formular medidas de controle que eliminem ou reduzam a ocorrncia de acidentes.

As duas pirmides apresentadas deixam claro que os incidentes ocorrem em propores significativamente maiores, e que podem ser superiores ainda se considerarmos que existe uma grande probabilidade de subnotificao desse tipo de evento por parte dos envolvidos. Assim, esses incidentes devem ser entendidos como ocorrncias inesperadas que apenas por pouco deixaram de se tornar um acidente e que devem ser considerados como avisos daquilo que pode ocorrer, sendo que se tais avisos forem ignorados pela empresa, o acidente ocorrer.

Assim a gesto da SSO nas organizaes deve ter como foco, no apenas a eliminao e reduo de acidentes, mas tambm dos quase-acidentes, criando mecanismos que possibilitem a sua deteco, anlise e subseqente implementao de medidas de controle.

1.3 - Gesto de Fornecedores Nas empresas mais organizadas, as prestadoras de servios necessitam ser cadastradas nas empresas contratantes para poder participarem de concorrncias e licitaes, sendo que na maioria das vezes, muitas prestadoras de servios no conseguem se cadastrar pela falta de um sistema de gesto integrado que demonstre a prtica de suas aes no atendimento aos padres de qualidade, na preocupao com a sade e segurana do trabalhador, na preservao do meio ambiente e nas questes de responsabilidade social. O cliente alm de almejar padres de qualidade, normalmente exige que os seus contratados adotem as suas prticas de gesto, e muitas vezes se tornam inviveis para as prestadoras de servios pelos altos custos

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com a certificao de normas regulamentadoras e auditorias externas para a Qualidade, Sade e Segurana, Meio Ambiente e Responsabilidade Social.

Segundo Picchi (1993) aput Benite (2004), durante o processo de contratao e avaliao de fornecedores das grandes empresas se torna mais efetiva, seguindo-se os passos de a) Pr-seleo, b) Orientao e Treinamento, c) Auditoria e monitoramento e d) Avaliao ps-contratual.

a) Pr-seleo Uma vez definido o escopo de servio que dever ser contratado, a empresa dever efetuar uma pesquisa de mercado para encontrar possveis candidatos a fornecedor.

A empresa deve solicitar todos os dados cadastrais do prestador de servios para verificao de sua idoneidade e o prximo passo agendar visitas formais para conhecer suas instalaes e, de preferncia, visitas aos seus principais clientes, que devero ser escolhidos aleatoriamente da lista de principais clientes, a fim de conhecer de perto o trabalho realizado por ela.

Durante essa visita s instalaes da empresa devem ser observados pontos importantes, como: Localizao da empresa; Sede prpria ou alugada; Veculos; Ferramental; Mquinas e equipamentos; Empresa certificada (Ex.: ISO 9000, PBQP-H); Estrutura organizacional; Mo-de-obra prpria ou terceirizada; Sistema de gesto de segurana e sade ocupacional; Sistema de gesto de qualidade, etc..

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b) Orientao e treinamento Todos os funcionrios da empresa subcontratada devero participar de um treinamento de integrao, onde devero ser apresentadas todas normas e ferramentas de SSMA da empresa contratante e somente estaro liberadas para o trabalho as pessoas que receberam o treinamento em SST.

c) Auditoria e monitoramento Durante o perodo de execuo dos servios, o gestor da empresa contratante dever realizar auditorias peridicas para avaliar o desempenho do fornecedor em relao ao cumprimento dos seus requisitos de SSMA.

Nessas auditorias, a empresa contratante dever avaliar a correta utilizao das ferramentas de SSMA e ocorrncia de desvios comportamentais, incidentes e acidentes do trabalho.

Caso no haja comprometimento por parte do fornecedor em atender as exigncias da empresa e o baixo desempenho dele seja evidenciado em pelo menos trs auditorias, o fornecedor deve ser informado sobre o seu descredenciamento do banco de dados de fornecedores da empresa ou at mesmo da resciso do seu contrato.

d) Avaliao ps-contratual No final do contrato o gestor deve efetuar um balano das auditorias realizadas e emitir um parecer com relao ao desempenho do fornecedor.

Este parecer pode ser positivo, onde o gestor dever elaborar em atestado de capacidade tcnica, ou negativo, onde o fornecedor informado sobre o seu descredenciamento do banco de dados de fornecedores da empresa. Nos dois casos, o parecer do gestor dever ser registrado no banco de dados para consulta nas prximas licitaes.

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CAPTULO 2

2 - AUDITORIA A literatura relaciona a evoluo da auditoria com fatos marcantes da histria da contabilidade, conforme demonstrado na tabela 2.1 (Marcos importante da Auditoria no Brasil).

Attie (1998) relaciona a origem da palavra com a finalidade de examinar, corrigir, ajustar e certificar as organizaes. De acordo com o autor, as primeiras auditorias eram denominadas auditorias corretivas, que visavam detectar desfalques e fraudes no setor financeiro, e verificar a honestidade dos administradores. Portanto, o principal objetivo era assegurar aos proprietrios que os empregados contratados controlavam corretamente as contas, que no faltava nenhum bem e que as cifras eram exatas.

A auditoria ento se torna uma das ferramentas mais poderosas para avaliar o grau de conformidade de um sistema de gesto implantado em uma empresa com um critrio estabelecido, seja este um requisito legal, norma ou procedimento interno. Alm disso, atravs do processo de auditoria possvel avaliar o cumprimento de cada item da norma e o grau de comprometimento dos envolvidos.

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Tabela 2.1: Marcos importante da Auditoria no Brasil.

Ano 1909 1915 1946 1960 1965 1971 1972 1972 1976 1977 1990 2001 Brasil Mc-Auliffe Davis Vell & Co, a primeira empresa de auditoria instalada no Brasil, atualmente com o nome Arthur Andersen. Chegada da Price Waterhouse no Rio de Janeiro. Fundado pelo Decreto-lei n 9.295 o Conselho Federal de Contabilidade CFC. Fundado o Instituto dos Auditores Internos do Brasil AUDIBRA. Criada Lei 4.728 para disciplinar o mercado de capitais, a qual citou pela primeira vez a expresso auditores independentes. Fundado o Instituto dos Auditores Independentes do Brasil IBRACON. Criadas normas de auditoria promulgadas pelo Banco Central do Brasil. Resoluo CFC n. 321/72, que aprova as Normas e os Procedimentos de Auditoria elaborados pelo IBRACON. Criada Lei n 6.404 das Sociedades por Aes. Lei 6.385 cria a Comisso de Valores Mobilirios para fiscalizar o mercado de capitais. Instruo Normativa n. 2 que exige que as companhias abertas sejam auditadas trimestralmente. Alterada Lei n 6.404/76 das Sociedades por Aes.

Fonte: adaptado de Attie (1998).

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2.1 - Auditor

Para muitos autores, a definio de auditoria tende para uma atividade de avaliao independente, que, em parceria com os administradores e especialistas, dever avaliar a eficincia e eficcia dos sistemas da entidade, agindo proativamente, zelando pela observncia s polticas traadas e provocando melhorias.

Segundo Attie (1998), auditor Aquele que ouve, ouvidor, perito, encarregado de auditoria. Ou seja, aquele profissional que far os questionamentos e verificar o nvel de conformidade que o auditado possui referente ao sistema que se deseja averiguar.

O auditor atual, no deve mais ser aquela pessoa desagradvel que vinha somente "policiar" todos os trabalhos realizados e, ao encontrar uma pequena falha, crucificava o auditado. Esta postura causava temores, repdio, retrao e at atitudes agressivas por parte do auditado.

Deve-se lembrar que este profissional no poder ser designado para realizar auditoria quando possuir relaes de parentesco, sociais ou de qualquer outro tipo com o fornecedor, ou toda a credibilidade dessa auditoria seria alvo de questionamentos.

Um dos aspectos mais importantes para o auditor (principalmente o auditor de fornecedores) o de se relacionar bem com o auditado, demonstrando empatia, isto , o auditor tenta colocar-se no lugar do auditado. Esse comportamento permitir o ao auditado aceitar mais facilmente as sugestes e recomendaes feitas.

Dentre as os atributos de um auditor, os mais destacados encontram-se listados na figura 2.1:

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Figura 2.1: Atributos do Auditor

Fonte: Prprio Autor

a) Bom Senso Este atributo est ligado capacidade do auditor em distinguir o que significativo do que secundrio em funo do objetivo que se deseja alcanar. Pressupe discernimento e ponderao para que sejam evitadas concluses apressadas e carentes de respaldo em fatos concretos (OLIVEIRA, 2001).

b) Tato a capacidade de se evitar situaes embaraosas e de manter um clima de mtuo respeito e simpatia para com aqueles que esto sendo auditados. Sendo assim, o auditor deve formular perguntas e realizar pesquisas de forma educada e sem exigncias descabidas (OLIVEIRA, 2001).

c) Discrio O auditor deve restringir comentrios e observaes sobre dados coletados e avaliaes formuladas queles que, por fora do cargo ou funes exercidas, tm a necessidade de conhecer resultados ou acompanhar os trabalhos de auditoria em curso. Os papis de trabalho, bem como os relatrios de auditoria, devem ser tratados como documentos confidenciais.

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d) Expresso escrita e verbal de fundamental importncia que o auditor saiba se comunicar de forma clara, concisa e correta. Uma apresentao mal feita, seja oral ou escrita, pode pr a perder um excelente trabalho de auditoria.

Dessa forma, evidencia-se a importncia das relaes humanas para o trabalho do auditor. Ou seja, se o profissional que estiver desempenhando a funo de auditor tiver adequao ao perfil almejado, com as qualidades necessrias, deixar uma impresso positiva sobre a sua pessoa, bem como de sua empresa. Assim, se cada colaborador da empresa for tratado como indivduo e no como um simples executor de determinada tarefa, a cooperao de todos na realizao do trabalho ser espontnea.

2.2 - Processos de certificao Particularmente, at o incio do sculo passado, no que se refere preveno de acidentes e doenas ocupacionais, nenhum estudo havia sido realizado at que, em 1926, H.W. Heinrich, um funcionrio de uma empresa americana de seguros, verificou os altos custos decorrentes das doenas e acidentes do trabalho. Preocupado com esta questo ele desenvolveu uma srie de mtodos de gerenciamento destes problemas nas empresas, o que lhe valeu o ttulo de pai do prevencionismo (DE CICCO, 1997).

Ainda segundo De Cicco (1997), decorridos 40 anos, em 1966, outro americano Frank Bird Jr., props uma preocupao no somente com os trabalhadores, mas com as instalaes, equipamentos e bens gerais da empresa. O enfoque de Bird foi batizado de Controle de Danos Loss Control. Este conceito foi ampliado em 1970, pelo canadense John Fletcher, criando o conceito de Controle Total de Perdas Total Loss Control, onde este props que fosse enfocado tambm questes de proteo ambiental e segurana patrimonial.

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A mudana dos conceitos de sistema de controle para gesto da qualidade iniciou-se apenas em 1976, quando a Organizao Internacional para a Normalizao, atravs do seu Comit Tcnico ISO/TC 176, realizou estudos comparativos das diversas normas de sistemas da garantia da qualidade, principalmente as europias e norte-americanas, tendo como resultado, em 1987, a primeira srie de normas ISO 9000: ISO 9001, ISO 9002, ISO 9003 e ISO 9004, atualmente em uma nica verso, a ISO 9002 de 2000. Este conceito inicial voltado apenas qualidade do produto/processo foi ampliado em 1996 com a criao da ISO 14001, reeditada em 2004, voltada para os Sistemas de Gesto do Meio Ambiente.

Tambm em 1996, o Reino Unido liderou a publicao de uma norma voltada gesto de SSO, com a publicao da British Standards (BS) 8800:1996 Guia para Sistemas de Gesto da Segurana e Sade Ocupacional, sendo esta dividida em duas abordagens distintas. A primeira destas abordagens voltadas para o guia HSE Successful Health and Safety Management, direcionada a empresas que tinham por finalidade ter um sistema de gesto neste sentido, e um segundo enfoque voltado a empresas que pretendiam fundamentar seus sistemas de gesto na ISO 14001:1996 Sistemas de Gesto Ambiental Especificaes e Diretrizes. Hoje a BS 8800:1996, est adequada a NBR ISO 14001:2004, vigente. No entanto, a norma britnica, BS veio como um guia de orientao para a gesto de SSO e no como uma especificao, neste sentido no podendo ser utilizada como padro para auditorias, avaliaes ou para certificao (CERQUEIRA, 2006).

Como a BS no poderia ser utilizada como um padro de certificao, em 1999, sob iniciativa da BSI British Standard Institution,foi elaborada a OHSAS 18001, congregando organizaes de vrios pases.

A iniciativa da BSI veio por suprir uma falta de interesse na ISO em elaborar normas voltadas gesto da segurana e sade ocupacional, pois no considerava que o tema fosse de interesse da comunidade internacional.

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No esteio da BS 8800 e da OHSAS 18001 vieram importantes especificaes e sistemas de certificao que, muito embora no fossem voltadas diretamente preservao da sade e segurana no trabalho, incluram no seu texto a preocupao com a matria. Neste sentido, pode-se citar a ISO/TS 16949:2002 Technical Specification, voltada ao ramo automotivo, que inclui no item 6.4 Ambiente de Trabalho a preocupao com a qualidade de vida no trabalho e a preveno. Outra norma importante que inclui a questo da segurana no seu escopo a SA 8000 (2001) Social Accountability, voltada responsabilidade social, que tambm inclui no seu texto no item 3, critrios especficos sobre a matria de SSO.

2.3 - Aplicao As auditorias devem ser aplicadas por funcionrios com conhecimento e atuao na rea de SSMA, alm de serem treinados e habilitados. Deve ser aplicada com base em um formulrio (guia) padro, onde existem perguntas para cada ferramenta utilizada pela empresa e a cada pergunta uma nota atribuda que no final demonstra a aplicabilidade das ferramentas implantadas.

O fornecedor auditado deve indicar um representante para acompanhamento do auditor e este ser responsvel por apresentar toda documentao que for solicitada. Recomenda-se que, para aqueles fornecedores com alto grau de risco, elas devem ser realizadas pelo menos uma vez ao ano, visando-se obter um acompanhamento de todas as ferramentas SSMA implantadas. J para aqueles fornecedores com menor grau de risco, a cada 2 a 3 anos.

As auditorias devem ser realizadas de forma a se oferecer uma viso de todo o cenrio da empresa parceira, de modo a identificar se as questes de SSMA so realmente da empresa ou so implementadas apenas conforme exigncia das contratantes.

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2.4 - Passos da Auditoria

2.4.1. Observao Tudo deve ser observado, tanto do lado material como humano, tendo sempre em mente o treinamento recebido e a experincia do dia-a-dia. Todas as perguntas do formulrio devero ser respondidas e as respostas evidenciadas com a documentao pertinente. Caso no seja apresentada evidncia objetiva da aplicao da ferramenta questionada a mesma dever ser enquadrada dentro da alternativa mais adequada no questionrio.

importante a busca do real nvel de comprometimento do fornecedor com as questes de Segurana, Sade e Meio Ambiente, e uma boa forma de se fazer isso atravs de entrevistas atravs de um questionrio com os funcionrios.

b) Informao O auditor deve comunicar qualquer irregularidade ao responsvel pela rea da empresa onde ela foi observada. A informao imediata, mesmo verbal, pode abreviar o processo de soluo do problema, com aplicao de medidas corretivas que se antecipam ocorrncia de acidentes.

c) Registro Os itens verificados na auditoria devem ser registrados em um formulrio padro. Desse registro devem constar informaes bsicas como local, nome do auditor, nome do responsvel pelo fornecedor, hora e data da auditoria, pontos de melhoria e positivos.

Para facilitar o gerenciamento das irregularidades e aes de controle, pode-se elaborar um banco de dados para registros das informaes, de forma que nas prximas auditorias se tenha fcil acesso as no-conformidades e oportunidades de melhoria j identificadas.

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d) Encaminhamento vlido ressaltar que os registros das auditorias no so para fins estatsticos e nem para censurar nenhum fornecedor ou individuo. So para possibilitar o encaminhamento de uma ao corretiva e para eliminar as no-conformidades.

e) Acompanhamento Aps o registro feito e encaminhado, cabe ao auditor e ao responsvel da rea da empresa onde foi encontrada a no-conformidade o acompanhamento do processo at que a no conformidade seja sanada. Isto deve ser feito independente do tempo que as aes corretivas necessrias demandem para serem realizadas.

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CAPTULO 3 3 - GESTO DOS FORNECEDORES

Para atender aos requisitos legais e aqueles exigidos pelos seus clientes e pelo mercado, uma empresa necessita planejar aes especficas para evitar problemas originados nos seus fornecedores por descumprimento dos requisitos de Segurana, Sade e Meio Ambiente, alm de atrair e manter aqueles que possuem alto desempenho, especialmente aqueles estratgicos e/ou parceiros de longo prazo.

A definio de quais ferramentas os fornecedores devero utilizar nas questes de SSMA fica a cargo da empresa contratante, portanto tambm seu papel realizar a verificao sistemtica do atendimento ou no dessas ferramentas atravs das auditorias.

As auditorias de fornecedores realizadas pelo cliente, tambm chamadas de "auditorias de segunda parte", tornaram-se um mtodo fundamental para assegurar a identificao de parceiros do negcio. Atualmente, dependendo da categoria em que um fornecedor especfico se enquadra, o cliente tambm avalia, alm da qualidade do produto, os sistemas e processos do fornecedor que tm impacto no desempenho do negcio, incluindo riscos de reputao e regulatrios que envolvam questes de segurana de produtos e de responsabilidade socioambiental (trabalho infantil, segurana e sade ocupacional, relaes de trabalho, gesto ambiental, etc.).

Segundo Picchi (1993) aput Benite (2004), os objetivos da auditoria so principalmente retroagir sobre o sistema, de forma a melhorar o seu desempenho, bem como subsidiar a gerncia, fornecendo um diagnstico sistematizado, no qual so ressaltados no s os aspectos negativos, mas tambm os positivos de cada fornecedor. Para realizao da auditoria, segue-se os 4 passos indicados na figura 3.1:

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Figura 3.1: Etapas Gerais da Auditoria.

Fonte: Prprio Autor

3.1. Classificao do Fornecedor Os critrios de auditoria variam de acordo com o grau de risco do fornecedor para estabelecimento da periodicidade e da meta de pontuao mnima para cada um, conforme tabelas 3.1.1 e 3.1.2 abaixo:

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Tabela 3.1.1: Grau de Risco

GRAU DE RISCO Baixo Mdio Alto EXEMPLOS DE ATIVIDADES Servios Administrativos, etc.. Refeitrio, Jardinagem, Servios Gerais, etc.. Manuteno, Andaimes, Pintura, etc..
Fonte: adaptado de Attie (1998).

Tabela 3.1.2: Critrios de Auditoria

GRAU DE RISCO Baixa Mdia Alta PONTUAO MNIMA 70% 75% 80%
Fonte: adaptado de Attie (1998).

PERIODICIDADE 3 anos 2 anos 1 ano

Os fornecedores de baixo grau de risco sero auditados a cada 3 anos e a meta ser de 70% da pontuao final. J os de mdio grau de risco sero avaliados a cada dois anos, e a meta ser um pouco maior: 75% da pontuao final. Por ltimo os de alto grau de risco, que pela sua criticidade demandam auditoria anual e meta de 80% da pontuao final.

Essas metas podem variar de acordo com a exigibilidade de cada empresa, onde a tendncia se buscar gradativamente valores mais restritivos, contudo cada um dever estabelecer seus critrios, conforme seu perfil em SSMA.

Aquelas empresas que ficarem abaixo da meta devero se comprometer a aumentar seu ndice, apresentando plano de ao (contendo prazo e responsvel) contemplando

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os itens mais crticos observados. A empresa dever fazer o acompanhamento dessas aes e verificar o andamento desse plano de ao.

3.2 - Etapas da Auditoria

Com base nas informaes citadas anteriormente, aps estabelecidas a periodicidade e metas de cada fornecedor, o cronograma das auditorias que ocorrero no ano elaborado, informando-se previamente todos os envolvidos das datas propostas.

Uma boa prtica realizada em algumas auditorias de fornecedores a disponibilizao antecipada dos guias para os auditados, objetivando-se com essa ao que as empresas busquem atender o mximo de itens possveis e se enquadrarem aos padres desejados.

3.2.1 - Reunio de Abertura

A reunio de abertura das auditorias deve ocorrer no primeiro dia de cada auditoria e antes de qualquer atividade ou visitas. Visa estabelecer todas as informaes necessrias aos atores envolvidos (auditores e auditados).

Nela, so divulgados os objetivos do processo e o sistema de pontuao. So determinados os horrios (de almoo e retorno) e apresentados os auditados aos seus auditores, alm da determinao de algumas regras que venham a ser necessrias.

3.2.2 - Auditoria

Iniciada a auditoria, o auditor deve exigir apenas as evidncias dos itens contemplados no seu guia. Se forem verificados itens que podem ser inseridos, isto deve ocorrer apenas no momento de reviso dos guias.

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O auditor comenta todas as no-conformidades encontradas com o auditado, garantindo que este entenda a situao que gerou o problema. Alm disso, importante tambm reforar as boas aes (ou aspectos positivos), de modo que essas aes sejam reconhecidas, estimulando, portanto o profissional e demonstrando que o auditor no est ali apenas para apontar os erros e falhas.

3.2.3 - Reunio de Fechamento

Depois de finalizado o processo, realizada a reunio de fechamento, onde so explanados os aspectos mais importantes da auditoria, mas de forma superficial. Nessa reunio so comentados outros aspectos como a receptividade dos auditados, atitudes rudes, etc..

Nessa reunio, deve-se evitar discusses e intervenes desnecessrias por parte dos auditados, portanto apenas o auditor lder possui faz a apresentao.

3.2.4 - Relatrio de Auditoria

Finalizada a auditoria, o prximo passo a elaborao do relatrio, onde relacionado cada item argudo, juntamente com sua pontuao e as observaes relevantes do auditor.

Esse relatrio encaminhado para a liderana do fornecedor, que dever analisar criticamente seus resultados e elaborar plano de ao para atendimento s no conformidades at a prxima auditoria.

A partir desses resultados, a empresa pode acompanhar a evoluo da performance em SSMA de cada fornecedor ento, avaliar se esse fornecedor atende ao esperado, ou se corresponde a um risco aos seus negcios.

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CAPTULO 4 4 - REGISTRO DA AUDITORIA

O formulrio ou guia de auditoria a forma de registro que permite ao auditor verificar de forma organizada e padronizada as diversas empresas a serem auditadas, de forma a garantir que todas as empresas sejam questionadas nos itens que realmente sejam pertinentes.

Para cada item a ser questionado, existe um quadro com opes de pontuao, que variam de 0 a 4 ou NA (quando o item No Aplicvel para a empresa auditada). Essas pontuaes numricas de 0, 1, 2, 3 ou 4 deve ser designada para os requisitos internos e externos que tenham sido auditados com detalhamento e profundidade suficiente para que o avaliador/auditor/time de auditoria possa formar uma opinio sobre pontuao.

esperada do auditor uma verificao de conformidade independente atravs de revises dos documentos, inspees de campo, entrevistas, etc. para responder adequadamente as questes desse guia.

As pontuaes devem ser realizadas de forma que demonstrem: 0 - Pouca ou nenhuma Conformidade, 1 - Pouca ou Nenhuma Conformidade, mas Existe um Plano para Fechamento da no-conformidade, 2 - Conformidade Parcial, 3 - Conformidade Substancial, 4 - Conformidade Total ou NA - Item que No se Aplica a empresa. Podem ser em vrios nmeros ou elementos, um para cada tema especfico.

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Para este trabalho, foram relacionados 6 elementos considerados pela autora importantes para avaliao dos fornecedores referente a gesto em SSMA. Na tabela 4.1 abaixo esto enumerados esses elementos, que sero melhor abordados nos itens 4.1 a 4.6: Tabela 4.1: Exemplos de Elementos para auditoria. N 1 2 3 4 5 6 ELEMENTO Direo e Administrao DESCRIO Avalia o grau de comprometimento da alta direo do fornecedor nas questes de SSMA

Avalia a sistematizao de acompanhamento das Inspeo Planejada condies das mquinas/ferramentas, instalaes, etc. sob em SSMA o aspecto de SSMA Treinamento Meio Ambiente Sade Ocupacional Higiene Industrial Avalia o nvel de planejamento e cumprimento de Treinamentos em SSMA Avalia o grau de comprometimento com o Meio Ambiente Avalia o grau de comprometimento com a Sade Ocupacional Avalia o grau de comprometimento em Higiene Industrial

Fonte: Prprio Autor.

Estes guias permitem ao Auditor verificar se o fornecedor est de acordo com os requisitos mnimos exigidos pela Companhia e esto descritos individualmente nos itens abaixo. NOTA: Os guias ilustrados a neste captulo foram elaborados, tomando-se como base outros guias j implementados em outras empresas e so apenas de carter sugestivo, onde cada empresa dever fazer suas adequaes que permitam a verificao efetiva dos seus requisitos em SSMA, inserindo e/ou removendo itens, conforme sua realidade.

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4.1 - Elemento 1: Direo e Administrao

Sabe-se que para uma eficaz gesto em Segurana, Sade e Meio Ambiente, fundamental o suporte da alta liderana, de modo ao fornecer os subsdios necessrios e no permitindo que os demais setores da empresa no vejam SSMA como desperdcio de dinheiro e tempo.

de extrema importncia que a alta liderana do fornecedor seja auditada nesse elemento, pois a partir dos questionamentos contidos no Guia e pelo seu comportamento (principalmente perante as no-conformidades), o auditor poder analisar o seu conhecimento quanto as questes de SSMA e o seu real engajamento quanto a busca da melhoria contnua das Performances da empresa.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 1, contemplando os aspectos de SSMA que devero ser acompanhados pela Direo da empresa (Poltica de SSMA, Participao da Liderana, Acompanhamento de Aes corretivas e Auditoria Interna):

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA

Elemento 1 - DIREO E ADMINISTRAO
Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

1.1 - POLTICA DE SEGURANA, SADE E MEIO AMBIENTE 1.1.1 - Existe uma Poltica de Segurana, Sade e Meio Ambiente SSMA escrita e Aprovada pelo maior nvel hierrquico da Empresa? 1.1.2 - A Poltica de Segurana, Sade e Meio Ambiente sinaliza o compromisso da empresa com a proteo de pessoas e do meio ambiente. 1.1.3 - Existem indicadores que demonstrem o desdobramento do contedo da Poltica, como forma de nortear as aes a serem desenvolvidas pela Empresa?

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

1.2 - PARTICIPAO DA LIDERANA 1.2.1 - Os administradores de contrato e supervisores participam das investigaes de acidentes e incidentes? 1.2.2 - Os administradores de contrato e supervisores participam de reunies de segurana? 1.2.3 - O administrador de contratos conhece a performance de SSMA da empresa?

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0: 0:

1: 1:

2: 2:

3: 3:

4: 4:

NA: NA:

1.3 - ACOMPANHAMENTO DE AES CORRETIVAS DE SEGURANA, SADE E MEIO AMBIENTE SSMA 1.3.1 - Existe acompanhamento do cumprimento dos objetivos e metas de SSMA? 1.3.2 - prevista a emisso para a gerncia do status das aes geradas nas investigaes dos eventos? 1.3.3 - Aps a implantao da ao corretiva, existe sistemtica para avaliar/validar a eficcia da medida adotada? 0: 0: 1: 1: 2: 2: 3: 3: 4: 4: NA: NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

1.4 - AUDITORIA INTERNA DE SEGURANA, SADE E MEIO AMBIENTE - SSMA 1.4.1 - Existe um planejamento das auditorias internas peridicas de Segurana, Sade e Meio Ambiente? 1.4.2 - A empresa realiza auditorias internas peridicas conforme planejado? 1.4.3 - Existe participao efetiva por parte das lideranas nas realizaes das auditorias internas? 1.4.4 - Os resultados da auditoria so discutidos e acompanhados pela liderana?

0: 0: 0: 0:

1: 1: 1: 1:

2: 2: 2: 2:

3: 3: 3: 3:

4: 4: 4: 4:

NA: NA: NA: NA:

37

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

4.2 - Elemento 2: Inspeo Planejada em SSMA

A inspeo planejada em SSMA uma das melhores ferramentas disponveis para descobrir problemas e avaliar seus riscos antes que acidentes/incidentes e outras perdas ocorram.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 2:

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA

Elemento 2 - INSPEES PLANEJADAS EM SSMA
Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

2.1 INSPEES PLANEJADAS 2.1.1 - Existe programa de inspees Planejadas de SSMA? 2.1.2 - Existe cronograma anual das inspees Planejadas de SSMA? 2.1.3 - Existe formulrio especfico para registro das inspees de Planejadas de SSMA? 2.1.4 - Existe planejamento de pr-inspeo de SSMA, com reviso de: ltima inspeo realizada; Resumo de incidentes/acidentes ocorridos; Riscos potenciais existentes na rea a ser inspecionada; Pendncias de aes propostas? 2.1.5 - O programa contempla Inspees Mquinas/Equipamentos e Ferramentas? 2.1.6 - A inspeo de mquinas, ferramentas e equipamentos executada por pessoa treinada, qualificada e autorizada? 2.1.7 - Todos os equipamentos / mquinas/ ferramentas so listados e possuem check list especfico? 2.1.8 - Mquinas, ferramentas e equipamentos adequados, em boas condies e inspecionados? 2.1.9 - Os Veculos utilizados esto inspecionados e em perfeito estado de funcionamento? 2.1.10 - A empresa possui um plano de manuteno preventiva para mquinas, equipamentos e ferramentas? 2.1.11 - A empresa possui procedimentos especficos para utilizao de mquinas, equipamentos e ferramentas? 2.1.12 A empresa realiza inspees das instalaes prediais? 2.1.13 - Os resultados destas Inspees so levados anlise da direo e administrao da empresa? 0: 0: 0: 1: 1: 1: 2: 2: 2: 3: 3: 3: 4: 4: 4: NA: NA: NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0: 0:

1: 1:

2: 2:

3: 3:

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NA: NA:

0:

1:

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NA:

0:

1:

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NA:

0:

1:

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NA:

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1:

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4:

NA:

0: 0: 0:

1: 1: 1:

2: 2: 2:

3: 3: 3:

4: 4: 4:

NA: NA: NA:

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais:

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1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

4.3 - Elemento 3: Treinamento

A partir dos treinamentos so apresentados os conceitos e as exigncias em SSMA da empresa aos seus funcionrios e sub-contratados, pois alm de atender a requisitos de legislaes, os treinamentos reforam a importncia da Segurana no Trabalho.

Nesse elemento, so verificados os treinamentos realizados, atravs das listas de presena e compara-se com a periodicidade estabelecida. Alm disso, pega-se uma amostragem de alguns funcionrios e sub-contratados para verificar se esses receberam os treinamentos definidos pelo fornecedor.

Para este item importante tambm a entrevistar alguns funcionrios, pois a partir da, pode se avaliar o grau de conhecimento nas questes de SSMA contemplados no plano de treinamento, alm de verificar a sua efetividade, ou seja, se esses treinamentos esto atingindo os seus objetivos ou no.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 3:

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA

Elemento 3 - TREINAMENTO
Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

3.1 - TREINAMENTOS PARA EMPREGADOS E SUBCONTRATADOS 3.1.1 - Existe um procedimento ou poltica escrita, que estabelea a necessidade de integrao para todo novo funcionrio e subcontratado? 3.1.2 - Existe uma sistemtica para assegurar que todos os funcionrios participem dos treinamentos de SSMA? 3.1.3 - Os funcionrios so treinados nos procedimentos das suas atividades? 3.1.4 - Os funcionrios so treinados em Plano de Emergncia? 3.1.5 - Os eletricistas esto habilitados e capacitados de acordo com a NR-10? 3.1.6 - Os funcionrios foram treinados e credenciados para emitir/aceitar PTS e suplementos? 3.1.7 - Os funcionrios foram treinados sobre uso de EPIs? 3.1.8 - Os treinamentos so registrados com lista de presena? 3.1.9 - So aplicados testes de proficincia para os treinamentos? 3.1.10 - Os instrutores de treinamento so devidamente qualificados? 3.1.11 - A empresa exige a participao dos subcontratados nos treinamentos em SSMA? 3.1.12 - A empresa acompanha a periodicidade para treinamento e re-treinamento?

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0: 0: 0: 0: 0: 0: 0: 0: 0: 0: 0:

1: 1: 1: 1: 1: 1: 1: 1: 1: 1: 1:

2: 2: 2: 2: 2: 2: 2: 2: 2: 2: 2:

3: 3: 3: 3: 3: 3: 3: 3: 3: 3: 3:

4: 4: 4: 4: 4: 4: 4: 4: 4: 4: 4:

NA: NA: NA: NA: NA: NA: NA: NA: NA: NA: NA:

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

41

4.4 - Elemento 4: Meio Ambiente Esse elemento permite avaliar o comprometimento da empresa em relao ao Meio Ambiente.

Como o nvel de exigncia com os fornecedores nesse item varia de empresa para empresa, ento se deve buscar identificar os aspectos considerados de

responsabilidade do fornecedor, como licenciamento, descarte de resduos, etc.

As entrevistas e as visitas a campo se mostram importantes etapas desse elemento, pois se consegue identificar a limpeza da rea, a cultura de realizao de coleta seletiva, se os funcionrios conhecem os resduos que geram nas suas atividades e consequentemente seus riscos. Com isso, possvel evidenciar o grau de conscientizao que o fornecedor busca de seus funcionrios.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 4:

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA

Elemento 4 MEIO AMBIENTE
Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

4.1 - GESTO DO MEIO AMBIENTE 4.1.1 - Existe uma Poltica de Meio Ambiente, focando Proteo ao Meio Ambiente, Melhoria Continua e Cumprimento de Legislao? 4.1.2 - Esto definidos objetivos e metas sobre Meio Ambiente? 4.1.3 - A empresa possui atividade que exija um Licena Ambiental especfica? 4.1.4 - Os condicionantes da Licena esto sendo atendidos nos prazos estabelecidos? 4.1.5 - Os procedimentos de execuo das atividades contemplam o descarte e disposio de resduos gerados pela empresa? 4.1.6 - Os procedimentos de descarte e disposio de resduos gerados pela empresa so obedecidos por todos os empregados? 4.1.7 - A empresa possui uma Relao de Aspectos Ambientais e Impactos Ambientais? 4.1.8 - No cronograma anual de reunies so abordados temas relativos a Meio Ambiente? 4.1.9 - A empresa realiza coleta seletiva? 4.1.10 - Os funcionrios descartam corretamente os resduos? 4.1.11 - A empresa monitora periodicamente a emisso de fumaa preta dos seus veculos e equipamentos do ciclo diesel?

0: 0: 0: 0:

1: 1: 1: 1:

2: 2: 2: 2:

3: 3: 3: 3:

4: 4: 4: 4:

NA: NA: NA: NA:

0:

1:

2:

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4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0:

1:

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3:

4:

NA:

0: 0: 0: 0:

1: 1: 1: 1:

2: 2: 2: 2:

3: 3: 3: 3:

4: 4: 4: 4:

NA: NA: NA: NA:

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

43

4.5 - Elemento 5: Sade Ocupacional

Esse elemento permite avaliar o fornecedor quanto ao atendimento aos requisitos de Sade Ocupacional estabelecidos pela Companhia.

Os itens mais verificados so referentes as Normas Regulamentadoras (NRs) nmero 7, que dispe sobre o PCMSO - PROGRAMA DE CONTROLE MDICO DE SADE OCUPACIONAL e nmero 24, que dispe sobre Condies Sanitrias e de Conforto nos Locais de Trabalho.

Para efeitos desse elemento, faz-se necessria a participao de profissional da rea de sade do trabalho (Mdico, enfermeiro ou tcnico de enfermagem do trabalho) por tratar de temas especficos e porque possuem melhor conhecimento das NRs citadas acima.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 5:

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA Elemento 5 - SADE OCUPACIONAL Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

5.1 - PROGRAMA DE CONTROLE MDICO DE SADE OCUPACIONAL - PCMSO 5.1.1 - O Programa adequado a rea especfica e atualizado? 5.1.2 - Os ASOS esto assinados pelo trabalhador, dentro da validade e adequados s reas nas quais o funcionrio ir trabalhar? 5.1.3 - Uma Cpia do ASO e dos exames so entregues ao funcionrio por um profissional da rea de Sade? 5.1.4 - O Relatrio Anual do PCMSO est conforme a NR 7 e apresentado e discutido na CIPA, no 1 semestre, por um profissional da rea de Sade? 5.1.5 - A empresa emite CAT para os acidentes de trabalho ocorridos nos prazos legais? 0: 0: 1: 1: 2: 2: 3: 3: 4: 4: NA: NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

5.2 - CONDIES SANITRIAS E DE CONFORTO NOS LOCAIS DE TRABALHO 5.2.1 - As reas destinadas aos sanitrios atendem s dimenses mnimas? 5.2.2 - As condies de Higiene e segurana nas instalaes sanitrias atendem as exigncias legais? 5.2.3 - Existe prximo ao local de trabalho, um lavatrio para cada 10 (dez) trabalhadores? 5.2.4 - Os armrios so individuais e possuem compartimentos duplos? 0: 0: 1: 1: 2: 2: 3: 3: 4: 4: NA: NA:

0: 0:

1: 1:

2: 2:

3: 3:

4: 4:

NA: NA:

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

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4.6 - Elemento 6: Higiene Industrial Esse elemento permite avaliar o fornecedor quanto ao atendimento aos requisitos de Higiene Industrial estabelecidos pela Companhia.

Os itens mais verificados so referentes a Norma Regulamentadora (NR) nmero 9, que dispe sobre o PPRA - PROGRAMA DE PREVENO DE RISCOS AMBIENTAIS, alm dos PPR (Programa de Proteo Respiratria) e PCA (Programa de Proteo Auditiva), quando aplicveis.

Para efeitos desse elemento, tambm necessria a participao de profissional qualificado da rea de Higiene Industrial, por tratar de temas especficos e porque possuem melhor conhecimento da NR 9.

Segue exemplo de Guia de Auditoria para o Elemento 6:

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GUIA PARA AUDITORIAS DE FORNECEDORES EM SSMA

Elemento 6 - HIGIENE INDUSTRIAL
Informaes Gerais da Empresa: Empresa:_____________________________ Auditor: ______________________________ Data:__/__/__ Auditado:__________________________

6.1 - PPRA PROGRAMA DE PREVENO DE RISCOS AMBIENTAIS 6.1.1 - A empresa possui PPRA? 6.1.2 - O PPRA contm os tens mnimos requeridos pela NR-09? 6.1.3 - Existe o cumprimento e acompanhamento do cronograma do plano de metas? 6.1.4 - Existe descrio das atividades bsicas desenvolvidas pelos diversos grupos de empregados? 6.1.5 - Existe critrio de priorizao dos riscos? Foi aplicado? 6.1.6 - Os G.H.E. tm seus graus de exposio (estimado ou real) para cada agente do setor / unidade? 6.1.7 - Os riscos considerados prioritrios esto sendo monitorados e controlados? 6.1.8 - Existe relatrio consolidando os resultados encontrados nas campanhas de monitoramento dos agentes de risco? 6.1.9 - A empresa possui um Programa de Proteo Respiratria? 6.1.10 - O programa contm o mnimo requerido pela legislao? 6.1.11 - A empresa possui um Programa de Conservao Auditiva? 6.1.12 - O programa contm o mnimo requerido pela legislao? 6.1.13 - A empresa possui um programa ou procedimento que defina o processo de fornecimento, uso, guarda, higienizao, conservao, manuteno e reposio de EPI? 6.1.14 - Todos os EPIs usados pelos funcionrios da empresa possuem o CA (Certificado de Aprovao)? 6.1.15 - A empresa possui registro que comprove a entrega do EPI? 0: 0: 0: 0: 0: 1: 1: 1: 1: 1: 2: 2: 2: 2: 2: 3: 3: 3: 3: 3: 4: 4: 4: 4: 4: NA: NA: NA: NA: NA:

0:

1:

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NA:

0:

1:

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3:

4:

NA:

0: 0: 0: 0: 0:

1: 1: 1: 1: 1:

2: 2: 2: 2: 2:

3: 3: 3: 3: 3:

4: 4: 4: 4: 4:

NA: NA: NA: NA: NA:

0:

1:

2:

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NA:

0:

1:

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3:

4:

NA:

0:

1:

2:

3:

4:

NA:

47

OBSERVAES: Boas Prticas Identificadas:

Comentrios Adicionais: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Fonte: Prprio Autor.

48

2 - CONCLUSO

Diante de tudo o que foi apresentado, procurou-se mostrar a importncia da auditoria em SSMA nos fornecedores das organizaes, frente a nova realidade do ambiente globalizado, e sua contribuio significativa para a gesto eficaz dos negcios.

A auditoria em fornecedores tornou-se uma ferramenta fundamental para assegurar a promoo de ajustes necessrios para que o sistema de gesto responda adequadamente aos desafios da organizao no tocante da Segurana e Sade no Trabalho. Alm disso, atravs da auditoria investiga-se a profundidade de adeso das prticas da gesto organizacional que os fornecedores apresentam com os requisitos estabelecidos pelo sistema de gesto eleitos pela organizao.

importante destacar que estas avaliaes devem ser executadas por profissionais capacitados, que apresentem alm do conhecimento tcnico/cientfico, atributos pessoais como imparcialidade, prudncia e diplomacia, entre outros. As colocaes e aes por parte destes profissionais devem ser embasadas por princpios cientficos da especialidade a ser avaliada. O parecer emitido deve ser construtivo, no sentido de auxiliar a melhoria contnua do sistema de qualidade sobre os servios da empresa.

As auditorias, quando bem conduzidas, podem proporcionar importantes informaes organizao e fornecer dados para que a coordenao analise criticamente os seus fornecedores na gesto em SSMA, a partir da gravidade das no-conformes. Conseqentemente, garante-se a continuidade operacional (sobrevivncia) na rea de negcios, frente s empresas concorrentes.

No se pode esquecer do principal objetivo dessa ferramenta: saber quais so os fornecedores que atendem aos padres e princpios de SSMA da empresa.

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O instrumental da Auditoria de Fornecedores em SSMA aponta e identifica os principais problemas organizacionais, da estrutura funcional e gerencial da empresa prestadora de servios, potencializando-se a descoberta de solues prprias e exequveis instituio auditada ou aplicao de metodologias e de conhecimentos inerentes a cada uma delas.

A partir dos aspectos identificados nas auditorias (do nmero e gravidade das no conformidades encontradas, receptividade dos auditados, entrevistas com os funcionrios, entre outros), a empresa deve avaliar aqueles fornecedores com resultados positivos e negativos, mantendo aqueles positivos e decidindo se deve ou no manter os negativos como fornecedores.

recomendado que a empresa estabelea previamente critrios das auditorias, e que esteja prevista contratualmente a realizao, a periodicidade e as condies de avaliao das pontuaes aceitveis e no aceitveis, a fim de evitar que fornecedores questionem o processo.

Portanto, conclui-se que a auditoria, quando bem utilizada uma ferramenta que auxilia na gesto de fornecedores.

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3 - REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS

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UNIVERSIDADE FEDERAL DA BAHIA ESCOLA POLITCNICA DEPT DE ENGENHARIA MECNICA - DEM CURSO DE ESPECIALIZAO EM ENGENHARIA DE SEGURANA DO TRABALHO Rua Aristides Novis, 02, 5 andar, Federao, Salvador BA CEP: 40.210-630 Tels: (71) 3331-4099/ 3283-9757 Fax: (71) 3331-4099 E-mail: ceest@ufba.br Home page: http://www.ufba.br/ceest

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