G O V ERN O D A PA RA BA

S e c r e t a r i a d e E st a d o d a R e c e i t a

ANEXO NICO DA PORTARIA N 070/GSER

TABELA 5.1 - AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS
CDIGO PB000001 PB100001 PB010001 PB110001 PB020001 PB020002 PB020003 PB020004 PB020005 PB020006 PB020007 PB020008 PB020009 DESCRIO Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para PB Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para PB Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para PB Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para PB Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para PB Outros Regimes Especiais - Valor do crdito presumido para ajuste de apurao ICMS para PB Termo de Acordo de Regime Especial (TARE) - Valor do crdito presumido para ajuste de apurao ICMS para PB Previso no RICMS - Valor do crdito presumido para ajuste de apurao ICMS para PB FAIN - Valor do crdito presumido para ajuste de apurao ICMS para PB Cheque Habitao - Valor do crdito gerado com o recebimento do cheque habitao como pagamento para ajuste de apurao ICMS para PB Cheque Educao - Valor do crdito gerado com o recebimento do cheque educao como pagamento para ajuste de apurao ICMS para PB Gol de Placa - Valor do crdito utilizado com o Incentivo denominado Gol de Placa para ajuste de apurao ICMS para PB FIC (Fundo de Incentivo a Cultura) - Valor concedido de crdito presumido do ICMS de at 80% (oitenta por cento) do valor aplicado pelos contribuintes no financiamento de projetos culturais para ajuste de apurao ICMS para PB Processos Judiciais - Valor de credito concedido para ajuste de apurao ICMS PB Ativo Imobilizado - Valor do Crdito do Ativo Imobilizado Garantido recolhido - Valor de crdito para ajuste do ICMS PB Antecipado recolhido - Valor de Crdito para ajuste do ICMS PB Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para PB Repasse - Valor do repasse para outras UF'S para ajuste a crdito de apurao ICMS ST para PB Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao Fonte (Acrescentado o cdigo 120004 pelo art.1 da portaria n 090/2009, publicada no DOE de 01/09/09) Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para PB FUNCEP-PB-ICMS NORMAL - O valor informado neste campo dever se no mximo 2% do valor informado no registro para estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para PB Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para PB FUNCEP - PB- SUBSTITUIO PELAS SADAS PARA O ESTADO - Valor recolhido estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para PB FUNCEP - PB- SUBSTITUIO PELAS ENTRADAS - Valor recolhido - estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para PB FUNCEP - PB - REGIME FONTE - Valor recolhido - estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS SUBSTITUIO para PB Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para PB

PB020010 PB020011 PB020012 PB020013 PB120001 PB120003 PB120004

PB030001 PB030002

PB130001 PB130002 PB130003 PB130004 PB040001

G O V ERN O D A PA RA BA

S e c r e t a r i a d e E st a d o d a R e c e i t a

PB140001 PB050001 PB050002 PB050003 PB150001 PB150002

Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para PB Outros Dbitos especiais de ICMS para a PB Diferencial de Alquota de consumo e ativo fixo FUNCEP - PB - Diferencial de alquota - Valor Recolhido Outros Dbitos especiais de ICMS ST para a PB FUNCEP - PB - Substituio por Entrada - Valor Recolhido

TABELA 5.4 - TABELA DE CDIGO DAS OBRIGAES DE ICMS A RECOLHER

CDIGO 000 001 002 003 004 005 006 090 999 DESCRIO ICMS a recolher ICMS da substituio tributria pelas entradas ICMS da substituio tributria pelas sadas para o Estado Antecipao do diferencial de alquotas do ICMS Antecipao do ICMS da importao Antecipao tributria ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza (FUNCEP) Outras obrigaes do ICMS ICMS da substituio tributria pelas sadas para outros estados

TABELA 5.5 - TABELA DE TIPOS DE UTILIZAO DOS CRDITOS FISCAIS ICMS

CODIGO PB01 PB21 PB41 PB61 PB81 PB99 DESCRIO Deduo Compensao Transferncia Restituio Estorno Outros