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Apostila - Presencial - P11 Gestao de Pessoal PDF
Apostila - Presencial - P11 Gestao de Pessoal PDF
Folha de
Pagamento
Linha de Produto
Microsiga
Protheus
Verso 11.5
Objetivos...............................................................................................................................................13
2.
Introduo ............................................................................................................................................14
3.
4.
4.1.
Funes ...............................................................................................................................................17
4.2.
Afastamentos ......................................................................................................................................18
4.3.
Verbas .................................................................................................................................................18
4.4.
Sindicatos ............................................................................................................................................19
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
Cargos .................................................................................................................................................22
Exercicio .........................................................................................................................................................22
4.10. Perodos ..............................................................................................................................................23
Exercicio .........................................................................................................................................................23
4.11. Parametros..........................................................................................................................................24
4.11.1.02 Importao de Variaveis ..............................................................................................................24
4.11.2.03 Moedas e Cedulas ........................................................................................................................25
4.11.3.05 Classe Salrio de Contribuio .....................................................................................................25
4.11.4.06 Mensagens ...................................................................................................................................25
Exercicio .........................................................................................................................................................25
4.11.5.08 Tabela INSS ..................................................................................................................................25
Exercicio .........................................................................................................................................................26
4.11.6.09 Tabela de IR .................................................................................................................................26
Exercicio .........................................................................................................................................................27
4.11.7.10 Salario Famlia..............................................................................................................................27
Exercicio .........................................................................................................................................................27
4.11.8.11 Salario Minimo.............................................................................................................................27
Exercicio .........................................................................................................................................................28
4.11.9.14 Encargos da Empresa ...................................................................................................................28
4.11.10. 15 Complemento de GPS ...............................................................................................................29
2
Folha de Pagamento
Verso P11
5.1.
Conceitos.............................................................................................................................................37
5.2.
Funcionrios ........................................................................................................................................37
5.3.
Autnomos..........................................................................................................................................38
5.4.
Dependentes .......................................................................................................................................39
5.5.
Beneficirios ........................................................................................................................................39
5.6.
Fluxo ...................................................................................................................................................40
5.7.
Entidades ............................................................................................................................................40
CAGED .................................................................................................................................................45
Calculo.................................................................................................................................................48
6.3.
Fluxo ...................................................................................................................................................48
6.4.
Entidades ............................................................................................................................................48
Detalhamento do Processo..................................................................................................................49
6.5.1. Calculo.................................................................................................................................................49
6.5.1.1. Para funcionrios no Tarefeiros ......................................................................................................50
6.5.1.2. Para funcionrios Tarefeiros .............................................................................................................50
6.5.2. Recibos ................................................................................................................................................50
6.5.3. Relatorios da folha de pagamento .......................................................................................................50
6.5.4. Relatrio de Liquidos ...........................................................................................................................51
6.5.5. Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................51
6.5.6. Integrao com Financeiro ..................................................................................................................51
6.6.
7.
4
Exercicio ..............................................................................................................................................51
Macro Processo - Processo de Frias .....................................................................................................52
Folha de Pagamento
Verso P11
Conceitos.............................................................................................................................................53
Fluxo ...................................................................................................................................................55
7.3.
Entidades ............................................................................................................................................56
Detalhamento do Processo..................................................................................................................59
Exerccio ..............................................................................................................................................61
Macro Processo - Processo de 13 Salrio .............................................................................................63
Conceitos.............................................................................................................................................63
Fluxo ...................................................................................................................................................66
8.3.
Entidades ............................................................................................................................................66
Detalhamento do Processo..................................................................................................................67
Folha de Pagamento
Verso P11
Exerccio ..............................................................................................................................................69
Macro Processo - Processo de Proviso .................................................................................................71
Conceitos.............................................................................................................................................71
Fluxo ...................................................................................................................................................73
9.3.
Entidades ............................................................................................................................................73
Detalhamento do Processo..................................................................................................................74
Exercicios.............................................................................................................................................77
10.
10.1. Conceitos.............................................................................................................................................78
10.1.1.O que Resciso de Contrato ? ...........................................................................................................78
10.1.2.Aviso Previo ........................................................................................................................................79
10.2. Fluxo ...................................................................................................................................................80
10.3. Entidades ............................................................................................................................................81
10.3.1.Funcionrio .........................................................................................................................................81
10.3.2.Verbas .................................................................................................................................................81
10.3.3.Beneficiarios ........................................................................................................................................81
Folha de Pagamento
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11.1. Conceitos.............................................................................................................................................87
11.1.1.Proventos ............................................................................................................................................87
11.1.1.1.Salrio ..............................................................................................................................................87
11.1.1.2.Remunerao Varivel .....................................................................................................................88
11.1.1.2.1.Garantia de Salrio ........................................................................................................................88
11.1.1.2.2.Hora Extra .....................................................................................................................................89
11.1.1.3.Adicional de Insalubridade ...............................................................................................................89
11.1.1.4.Adicional de Periculosidade ..............................................................................................................90
11.1.1.5.Adicional Noturno ............................................................................................................................90
11.1.1.6.Salrio- famlia .................................................................................................................................91
11.1.1.7.Ajuda de custo e dirias para viagem ...............................................................................................91
11.1.2.Descontos............................................................................................................................................91
11.1.2.1.INSS Instituto Nacional do Seguro Social........................................................................................91
11.1.2.2.Imposto de Renda ............................................................................................................................91
11.1.2.2.1.Gratificacao de Natal ( 13 salrio ): ..............................................................................................92
11.1.2.3.Contribuio Sindical dos Empregados .............................................................................................92
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12.1. Conceitos.............................................................................................................................................117
12.2. Fluxo ...................................................................................................................................................117
12.3. Entidades ............................................................................................................................................118
12.3.1.Arquivo de Fechamento ......................................................................................................................118
12.3.2.Tabela de INSS .....................................................................................................................................118
12.3.3.Salario Famlia .....................................................................................................................................118
12.3.4.Salario Minimo ....................................................................................................................................118
12.3.5.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................118
12.3.6.Composio Ms .................................................................................................................................118
12.3.7.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................118
12.3.8.Afastamento........................................................................................................................................118
12.3.9.Funcionrio .........................................................................................................................................119
12.3.10. Verbas ..............................................................................................................................................119
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Folha de Pagamento
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Conceitos:
- propriedade de compreenso e emprego da nomenclatura da Linha de Produto Microsiga Protheus para gesto
de pessoas.
- princpios bsicos da administrao de folha de pagamento.
Habilidades:
- domnio conceitual do Sistema.
- capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que pressupem as funcionalidades
do ambiente de Gesto de Pessoal.
- capacidade de anlise das necessidades de uma empresa na gesto de folha de pagamento e adequao destas
necessidades s funcionalidades da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus.
- domnio tcnico-operacional da ferramenta.
Tcnicas:
- implantao do ambiente de Gesto de Pessoal.
- operacionalizao do ambiente.
- aplicao e utilizao plenas das funcionalidades da ferramenta.
Dominar e articular com propriedade a linguagem da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus, fazendo
paralelo desta com as praticadas no mercado.
Implantar e operar o sistema no ambiente de Gesto de Pessoal nos principais processos existentes neste
ambiente.
Vislumbrar solues para as necessidades emergentes em uma empresa na gesto de folha de pagamento por
meio da utilizao da ferramenta da Linha de Produto Microsiga Protheus Gesto de Pessoal.
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Introduo
A folha de pagamento depende de inmeros dados fundamentais para o correto processamento. As fontes desses dados podem
ser classificadas em fontes internas e externas de informaes.
Decises pertinentes Previdncia Social, ao Ministrio do Trabalho, ao Ministrio da Fazenda e outras reas do setor pblico,
inclusive em suas esferas regionais, precisam estar atualizadas nas organizaes. Essa abordagem que engloba as fontes externas
deve incluir tambm instituies no-governamentais como sindicatos, instituies de ensino (programas de estgio, por
exemplo) entre outras.
imprescindvel a alimentao dos setores competentes com informaes cadastrais, controle de ponto, dados para tributao
do Imposto de Renda, descontos de vale-refeio, vale-transporte, pagamento de salrio-famlia, auxlios previdencirios,
perodo de frias e demais variveis pertinentes vida do colaborador na organizao.
faltas e atrasos;
quantidade de dependentes;
vale-refeio devido;
vale-transporte devido;
afastamentos pelo INSS e suas respectivas origens (doena, acidentes de trabalho etc.);
Benefcios da informatizao
Os itens acima descritos so apenas alguns dos inmeros dados que precisam estar constantemente atualizados e disponveis.
Uma simples falha na preciso dos dados pode gerar uma enorme dor de cabea para o administrador. Imagine um
recolhimento do INSS, do Imposto de Renda ou um depsito do FGTS errado: a correo do erro vai atrapalhar a rotina do
departamento e, muitas vezes, gerar mais despesas.
Todos os registros da relao trabalhista devem ser apurados e devidamente armazenados, de preferncia em meios eletrnicos,
pois sua utilidade vai muito alm da alimentao da folha de pagamento. De acordo com a legislao, a empresa obrigada a
manter os registros por dcadas, em alguns casos, at trinta anos.
Uma base de dados confivel, alimentada sistematicamente, alinhada a softwares modernos e que permitam seu fcil manuseio,
alimento vital para a gesto de pessoas. A informatizao dos processos pode trazer inmeros benefcios, tais como:
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Importante!
Por meio de relatrios especficos ou, ainda, pela simples anlise de elementos da base de dados, o administrador utiliza os
registros e controles para anlise quantitativa e qualitativa dos recursos humanos, facilitando decises sobre inmeros assuntos.
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No decorrer deste treinamento identificaremos as principais responsabilidades da rea, os principais dispositivos legais a
serem cumpridos, incluindo alguns modelos de formulrios prprios da rotina de departamento pessoal.
O vnculo de uma pessoa a uma organizao tem muitas consequncias: processo de admisso, gozo de frias, eventuais
licenas, pagamento de 13 salrio, entre outros. H, tambm, diversos recolhimentos, processamento de dados diversos e
uma infinidade de outras tarefas.
Procedimentos e instrues relevantes para a organizao no momento da administrao de pessoal tambm faro parte
de seus novos conhecimentos.
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4.1 Funes
Funo usualmente conceituada como um conjunto de aes ou tarefas de natureza e nveis semelhantes, executadas por uma
ou mais pessoas qualificadas ou com formao especfica para tal. A funo est diretamente ligada natureza do trabalho e ao
processo exigido para a produo de um bem ou de um servio.
Esta rotina permite efetuar o cadastro/manuteno de todas as funes exercidas pelos funcionrios da empresa. O cdigo da
funo pode ser escolhido aleatoriamente, entretanto a Classificao Brasileira de Ocupaes (CBO) deve ser informada de
acordo com a legislao vigente. O CBO, ao ser informado no Cadastro de Funcionrios junto ao cdigo da funo, ser de
grande utilidade em rotinas do ambiente Gesto de Pessoal.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes (SRJ)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Funo (RJ_FUNCAO) o cdigo da Funo, isto , o cdigo de identificao da Funo.
Descrio (RJ_DESC) a descrio da Funo.
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4.1.
Afastamentos
Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia. No
caso de demais incorrncias de afastamentos ser necessrio a interveno manual do usurio.
Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam
diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Afastamento (SR8)
Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA)
Verbas (SRV)
Principais Campos:
Tipo Afastam. (R8_TIPO): Tipo do afastamento
Dt.Afastam. (R8_DATAINI): Data incio do afastamento
Dt.Fim Afas. (R8_DATAFIM): Data fim do afastamento
Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo
determinaes da legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do
perodo aquisitivo do funcionrio.
Casos de Perca do Perodo:
4.2.
Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada;
Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias;
Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao
parcial ou total dos servio da empresa;
Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de 6 meses, embora descontnuos.
Verbas
O cadastro de Verbas um dos cadastros mais importantes para que sejam efetuados os diversos clculos do sistema.
Sem ele, no ser permitido nenhum clculo no sistema, impossibitando a utilizao do ambiente Folha de Pagamento da
Linha de Produto Microsiga Protheus. Nele so armazenados os cdigos para pagamentos, descontos e base de clculo
que sero gerados pelo sistema ou lanados manualmente. As verbas so utilizadas para demonstrar os pagamentos e
descontos mensalmente nos diversos relatrios do sistema, bem como para atender s obrigaes trabalhistas.
Desta forma basicamente, as verbas esto divididas em:
Proventos So verbas positivas, ou seja, verbas que sero pagas ao funcionrio.
Descontos So verbas negativas, ou seja, verbas que sero descontadas do funcionrio.
Bases So verbas compostas pela diferena entre as verbas de proventos e descontos, e tem como objetivo principal
servir de referncia para o clculo de outras verbas, como por exemplo: INSS, FGTS, Imposto de Renda etc.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
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Importante/Saiba Mais
As verbas em sua maioria, sero calculadas automaticamente pelo sistema, que as identificar por
meio do campo Id. Clculo, que cadastra o identificador de clculo correspondente ao cadastro,
sendo eles, efetivamente, que definem o que a verba, ou seja, se um pagamento, se um
desconto etc.
As verbas aqui definidas, com identificadores, sero geradas pelo sistema por meio dos diversos
clculos disponveis no ambiente Gesto de Pessoal (Adiantamento, Folha de Pagamento, Frias,
Resciso, 13 salrio, etc.) e armazenadas em suas respectivas tabelas, sendo posteriormente, aps
o fechamento mensal, transportadas para a tabela de movimento anual (SRD), ou arquivo de
fechamento no seguinte formato RCeeaamm.
Alguns identificadores so obrigatrios uma vez que o ambiente Gesto de Pessoal est preparado
para atender a legislao (CLT*). Com isso, ao cadastrar uma verba para cada identificador a rotina
de clculo estar pronta para gerar os clculos disponveis no sistema, como: folha de pagamento,
adiantamento, frias, resciso, 13 salrio etc.
No entanto, de acordo com a necessidade, podero ser criadas verbas no vinculadas a um
identificador, como por exemplo verbas de horas extras. As verbas de horas extras so especficas
para cada empresa, pois os percentuais podem variar de acordo com as regras da conveno
coletiva do sindicato da categoria a que pertencem os funcionrios.
4.3.
Sindicatos
Este cadastro constar dados relativos aos sindicatos ao qual a Empresa possua vnculo.
Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para busca de regras a serem utilizadas no clculo das mdias.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastro -> Sindicato (RCE)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Cdigo (RCE_CODIGO): Cdigo do Sindicato.
Meses Med 1 (RCE_MED01): Nmero de meses para mdia 1 perodo.
Meses Med 2 (RCE_MED02): Nmero de meses para mdia 2 perodo.
Meses Med 3 (RCE_MED03): Nmero de meses para mdia 3 perodo.
Meses Med 4 (RCE_MED04): Nmero de meses para mdia 4 perodo.
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Importante/Saiba Mais
4.4.
Bancos e Agncias
Esta opo permite que seja realizada a manuteno dos Bancos e Agncias, atravs dos quais a empresa realiza os
Pagamentos dos Salrios e Recolhimentos do FGTS de seus funcionrios.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias (SA6)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
4.5.
Centro de Custos
Os centros de custos podem ser definidos como setores ou departamentos de uma empresa sendo estes delimitados
segundo o aspecto de localizao de custos. Assim, os centro de custos so conhecidos como entidades contbeis
utilizadas para apurao dos custos (receitas e despesas) gerados nos diferentes setores da empresa.
No Gesto de Pessoal o cadastro de Centro de Custos dever ser utilizado para indicar a estrutura de sua empresa,
Grupo\Departamento\Setor\Diviso.
As totalizaes nos relatrios, caso solicitadas, sero realizadas observando este critrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Centro de Custo (SI3 / CTT)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Classe (CTT_CLASSE): identifica a classe do centro de custo, que pode ser sinttica (centro de custo totalizador dos
centros de custos analticos de sua estrutura) ou analtica (centro de custo que recebe valor por meio dos
lanamentos contbeis).
Importante/Saiba Mais
Alm disso, h o conceito de Tomador de Servio, que trata-se de uma classificao legal exigida para gerao da SEFIP Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de forma a informar Previdncia dados
da empresa prestadora de servios com cesso de mo de obra e empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em
relao aos empregados cedidos, ou de obra de construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.
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Exemplo:
Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que mantm sob regime CLT
o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana.
A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade fornecer servios de
segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus clientes.
Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como cliente solicitou os
servios de segurana da Guarda Todos S/A.
Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir Gomes, agora segurana da
clnica.
Para a Guarda Todos, a Clnica Pedigree a tomadora do servio de segurana.
Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos referentes ao
tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:
Centro de Custo
000013451
Classe
Analtica
Nome Tomador
Endereo Tomador
Bairro Tomador
CEP Tomador
05555-999
Municpio Tomador
Jundia
Estado
SP
Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se 1 - CNPJ ou 2 - CEI.
CNPJ/CEI Tomador
122.334.445/0001-00
A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica ou sob CEI Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado neste campo, conforme seleo do
campo anterior Tipo de inscrio do tomador.
4.6.
Turno de Trabalho
Neste cadastro, so definidos os Horrios de Trabalho existentes na empresa, com a finalidade de Emisso das Etiquetas,
para Carto de Pontos e para emisso da Ficha de Registro.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Cdigo (RJ_CODIGO): cdigo.
Descrio (RJ_DESC): Descrio esta descrio ser apresentada na Ficha de Registro, portanto recomendamos que
nela conste de fato o horrio realizado pelo Funcionrio.
Folha de Pagamento
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4.7.
Lanamentos Padronizados
A opo Lanamentos Padronizados, permite a manuteno dos Lanamentos Padronizados do Ambiente Gesto de
Pessoal, so especificados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a Dbito e a Crdito, os Histricos, as Moedas e os
Valores. Tal cadastro ser fundamental para possibilitar a integrao com o ambiente Contbil.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Cdigo.
Conta Dbito.
Conta Crdito.
Tipo.
4.8.
Cargos
O cadastro de cargos permite relacionar os cargos disponveis para classificar a atividade do funcionrio, sendo que para
cada funo definida a determinado funcionrio, pode-se associar vrios cargos.
Este cargo de grande importncia para o cadastro de Perfil Profissiogrfico Previdencirio, exigido por lei na gerao de
documentao pertinente, conforme orientao legal.
Neste cadastro possvel detalhar o cargo e sua responsabilidade, alm de habilidades e relacionamentos internos.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros->Cargos
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Codigo
0040
Cargo:
Descrio sumria:
Descrio detalhada:
Responsabilidades:
OTA III
Op. Tmk. Ativo III
Operador de Telemarketing, Ativo, nvel III, iniciante
Realizar ligaes telefnicas carteira de clientes, previamente
analisada e selecionada, oferecendo-lhe nossa linha de produtos,
conforme orientao apresentada em treinamento prvio. As
ligaes sero gravadas para posterior avaliao e orientao. O
operador exercer suas atividades em sala apropriada, com
equipamento head-set telefnico.
Reporta-se ao Lder da equipe que responde ao Coordenador da
sua rea, organizada por linha de produto.
Facilidade de comunicao, domnio da lngua portuguesa (escrita e
Relacionamentos Internos:
Habilidades:
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Folha de Pagamento
Verso P11
4.9.
Perodos
O cadastro de Perodo na Linha de Produto Microsiga Protheus substitui o antigo cadastro de Semanas e, portanto,
necessrio realizar o cadastramento das informaes e, s empresas que no possuem pagamentos semanais, preciso
cadastrar os dados para os perodos mensais.
Tal entidade ser utilizada em todos os processos de Clculos, sendo ele obrigatrio para realizao de qualquer clculo
no ms e ano.
O cadastro de perodos armazena e controla os perodos para clculo de vale-refeio e vale-transporte, definindo o
seguinte:
Ms e ano de competncia.
Turno de trabalho.
Exerccio
Clique na opo Incluir e inclua um perodo para o ms e ano do Treinamento.
Folha de Pagamento
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4.10. Parmetros
O ambiente Gesto de Pessoal possui um local prprio para cadastramento de parmetros essenciais folha de
pagamento, tal funcionalidade tem como objetivo principal, facilitar o operacional do sistema ficando acessvel ao
usurio do prprio ambiente tais informaes sem a necessidade de centralizao ao administrador no ambiente
Configurador.
Vale observar que somente constam no SIGAGPE os parmetros prprios folha de pagamento e que a utilizao do
Configurador essencial para definies gerenciais ao processamento do ambiente.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros
4.11.1.
Importao de Variveis
Tal entidade destina-se ao cadastro do Layout de um arquivo, que deve manter informaes a serem importadas de
outro sistema. Ser utilizada para Importaes de arquivos a fim de gerar o desconto ou pagamento ao funcionrio,
como por exemplo de um arquivo para desconto de frmacia.
O arquivo a ser importado deve estar no Padro (ASCII).
Deve-se, primeiramente esclarecer que a Leitura e Importao do arquivo baseada unicamente nas colunas de
Posio Inicial e Final dos campos ou do (Campo Contedo).
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Importao de Variveis
(SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Cdigo
Definies iniciais e finais de cada item
Importante/Saiba Mais
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Como exemplo de importao de variveis: Imagine que a sua empresa mantm convnio com
uma rede de farmcias / drogarias. Cada funcionrio receber um carto magntico para
efetuar suas compras. evidente que cada funcionrio ter um limite para gastar
mensalmente. Em uma data limite, a rede de farmcias / drogarias nos mandar um arquivo
texto com o gasto dos funcionrios. Por meio da configurao da importao de variveis, que
nada mais do que configurar o layout do arquivo texto vindo da farmcia para a Linha de
Folha de Pagamento
Produtos Microsiga Protheus, e a execuo da rotina de importao. Os gastos dos
Verso
P11
funcionrios,
sero lanados automaticamente no lanamento mensal de cada funcionrio,
sendo necessrio apenas a configurao do layout do arquivo texto com a Linha de Produtos
4.11.2.
Moedas e Cdulas
Tal entidade ser utilizada para converso de moedas a fim de gerar descontos ou pagamentos ao funcionrio quando
ocorrer a necessidade de utilizao de tal entidade.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Moedas e Cdulas (SRX).
4.11.3.
Tal entidade atualmente no est sendo utilizada pelas regras em vigor da Previdncia Social, antigamente cabia a
escolha de qual classe de Salrio de Contribuio o Pr-labore e Autnomo desejam utilizar.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Classe Salrio Contribuio
(SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
4.11.4.
Mensagens
Tal entidade ser utilizada para impresso de Mensagens Padro nos Recibos de Pagamentos. Cada recibo,
permite at trs mensagens, a serem informadas no ato da emisso.
A mensagem desejando (Feliz Aniversrio) impressa automaticamente no ms de nascimento do funcionrio e no
suprime as demais.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Mensagens (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
N
01
02
03
4.11.5.
Texto
Comparecer ao RH para assinar Recb.Frias.
Prazo para entrega de atestados dia 15.
Ateno! Pendente entrega de documentao.
Tabela INSS
Tal entidade ser utilizada em todos os processos de clculos para busca de informaes da tabela de INSS a fim de
gerar o desconto do funcionrio. Por meio deste parmetro possvel informar as Faixas de Recolhimento do INSS,
conforme legislao vigente.
Folha de Pagamento
Verso P11
25
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Salrio Contribuio
At R$ 1.174,86
De R$ 1.174,87 at R$1.958,10
De R$ 1.958,11 at R$ 3.916,20
4.11.6.
%
8,00
9,00
11,00
Tabela de IR
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de IR a fim de gerar o
desconto do funcionrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> IR (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Ms.
Ano.
Iseno.
Rendimento 1: valor limite da 1 faixa tabela de INSS .
Aliq 1% : percentual a ser utilizado no clculo.
Deduzir 1:parcela a deduzir para apurao do IR.
Rendimento 2: valor limite da 2 faixa tabela de INSS.
Aliq 2% : percentual a ser utilizado no clculo.
Deduzir 2 :parcela a deduzir para apurao do IR.
Rendimento 3: valor limite da 3 faixa tabela de INSS.
Aliq 3% : percentual a ser utilizado no clculo.
Deduzir 3:parcela a deduzir para apurao do IR.
Rendimento 4: valor limite da 4 faixa tabela de INSS.
26
Folha de Pagamento
Verso P11
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Salrio Contribuio
At R$ 1637,11
Deduo p/ Dependente
De R$ 1637,12 a R$ 2453,50
7,5
R$ 122,78
De R$ 2453,51 a R$ 3271,38
15
R$ 306,80
De R$ 3271,39 a R$ 4087,65
22,5
R$ 552,15
Acima R$ 4087,65
27,5
R$ 756,53
Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos)
4.11.7.
Salrio Famlia
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Famlia para
clculo de Penso Alimentcia / Pgto Salrio Famlia.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio Famlia (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Ms.
Ano.
Limite 1: valor limite para recebimento.
Cota 1 : valor da cota a ser considerada para a 1 faixa.
Limite 2 : valor limite para recebimento.
Cota 2 : valor da cota a ser considerada para a 2 faixa.
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Remunerao
At R$ 608,80
De R$ 608,81 at R$915,05
4.11.8.
Aliquota
R$ 31,22
R$ 22,00
Salrio Mnimo
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Mnimo, para
Folha de Pagamento
Verso P11
27
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Remunerao
R$ 622,00
4.11.9.
Encargos da Empresa
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes de encargos da empresa a fim de
apurar os valores de contribuies patronais. Neste parmetro, devem ser informados os percentuais aplicados sobre
as remuneraes pagas aos funcionrios, para definio dos encargos devidos pela empresa.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
%Empresa
%Terceiros
%Acidente
Neste parmetro devem ser informados os percentuais de encargos da empresa, tais como INSS, FGTS, por tipo de
contrato.
Percentuais GPS
Os percentuais de encargos relativos a Previdncia Social so os campos: % Previdncia parte Empresa, % Acidente e %
Terceiros.
Para empresas que possuem convnio com sistema S SENAI, SESI, SENAC, SESC, SEBRAE, DPC, FAER, SENAR, SECOND,
SEST, SENAT ou INCRA, e contribuem em guias diferenciadas para as entidades, devero informar o percentual nos
campos relativos as entidades conveniadas, e seus valores sero apresentados separadamente no resumo de folha e
abatidos do percentual de Terceiros na GPS.
Percentual FGTS
Dever ser informado o percentual para clculo do encargo de FGTS a ser recolhido mensalmente para os funcionrios.
Cd. Terceiros
O cdigo de terceiros considerado na gerao da SEFIP.
Opt. Simples
Este campo define se a empresa optante do SIMPLES, sendo considerado na gerao da RAIS.
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Folha de Pagamento
Verso P11
Cd. GPS
O cdigo da GPS, pode ser informado neste parmetro e considerado na emisso da GPS. Desta forma, uma vez
informado aqui, no ser considerado o cdigo da configurao de parmetros de emisso da GPS.
SESCOOP
Percentual de encargo de INSS de Terceiros, para a entidade Sescoop - Servio Nacional de Aprendizagem do
Cooperativismo.
utilizado de forma idntica aos demais percentuais de terceiros, e preenchido somente se a empresa recolher o
Sescoop em guia parte da GPS.
4.11.10.
Complemento de GPS
Tal entidade ser utilizada para complementar os valores da guia GPS Guia Previdncia Social e SEFIP.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Complemento GPS (SRX)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
O cadastro ordenado por Filial/Ms/Ano/Centro de Custo, sendo que se o Centro de Custo no for informado, o valor
correspondente somente ser considerado na totalizao da filial. Alm disso, necessrio que haja ao menos um
funcionrio com clculo de folha no centro de custo referenciado na verba, a fim de considerar o complemento de
GPS.
4.11.11.
Composio Ms
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da composio de horas do ms e
clculo dos funcionrios com categoria Horistas/ clculo de RSR.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Ms
Ano
Horas Normais
Horas Descanso
Caso a Composio do Ms, seja diferenciada de acordo com o Turno de Trabalho, deve-se utilizar os
mesmos campos do cadastro de Turnos de Trabalho.
4.11.12.
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da Adicional Tempo de Servio para
clculos de Anunio/Bincio/Trinio/Quadrinio e Quinqunio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio
(SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
C. Sindicato indique o cdigo do sindicato ao qual os critrios de clculo do adicional pertencem.
Folha de Pagamento
Verso P11
29
Vale Refeio
Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ValeRefeio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Cdigo
Valor Vale
% Desc
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Cdigo
01
02
03
4.11.14.
Descrio
V.R.
Ticket
Sodexo
Val. Vale
7,50
8,00
10,00
Vales/Talo
22
22
25
% Desc.
5
5
5
Teto Desc.
18,00
10,00
30,00
Tipos de Resciso
Tal entidade ser utilizada no processo de clculo de Resciso a fim de gerar determinados descontos ou pagamentos
ao funcionrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Tipos de Resciso (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
FGTS ms anterior Define se deve pagar na resciso, o FGTS referente ao ms anterior ao da resciso, que
ainda no tenha sido depositado.
FGTS ms resciso Define se deve pagar na resciso, somente o FGTS referente ao ms da resciso, pois os
demais j foram depositados, o que implica em ser pago via GRFC. Caso contrrio, ser pago via SEFIP.
FGTS Multa Define se para esse tipo de resciso deve ser paga a multa sobre o saldo do FGTS, conforme
definio legal.
4.11.15.
Cesta Bsica
Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente Cesta
Bsica.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Cesta Bsica (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Val Cesta
Incio Faixa
Fim Faixa
30
Folha de Pagamento
Verso P11
Val. Cesta
200,00
4.11.16.
Ini 1 faixa
Fim 1 faixa
% 1 faixa
Ini 2 faixa
Fim 2 faixa
% 2 faixa
350,00
2000,00
10
2000,01
99999,99
20
Seguro de Vida
Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ao
Seguro de Vida.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Calculos -> Parametros -> Seguro de Vida (SRX)
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
4.11.17.
Indicador Econmico
Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissdio Retroativo/13 Salrio para reajustar os valores
acumulados de acordo com determinado ndice, somente nos casos em que o sindicato determinar regra de apurao
de valorizao das mdias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja preenchida
apenas neste cenrio. Os ndices de Reajustes que sero utilizados quando houver uma verba lanada em valor e tenha
incidncia, para a Mdia Reajustvel.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Indicador Econmico (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
4.11.18.
Conveno Coletiva
Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissidio Retroativo para busca de informaes da
Conveno Coletiva e tais pagamentos ao funcionrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Conveno Coletiva (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
4.11.19.
Parmetro RAIS
Tal entidade ser utilizada no processo da rotina anual RAIS Relao Anual Informaes Sociais.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Parmetro RAIS (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
PAT
Optante Simples
Folha de Pagamento
Verso P11
31
4.11.20.
Tal entidade ser utilizada no processo de Frias e Resciso somente nos casos em que o sindicato determinar regra de
apurao dos dias de direito Frias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja
preenchida apenas neste cenrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Dias de Frias (SRX).
Entidades Relacionadas:
Principais Campos:
Filial: Filial para a qual ser utilizada a tabela (se vazio, ser utilizado para todas).
Sindicato: Sindicato para o qual ser utilizado a tabela (se vazio, ser utilizado para todos).
Sequncia: Ser sempre 01. Este campo foi criado para que no futuro, possamos adotar critrios diferentes a
cada perodo aquisitivo adquirido pelo funcionrio.
Por exemplo: Funcionrio com direito a 20 dias de frias a cada perodo nos primeiros 5 perodos aquisitivos,
sendo que, a partir do 6 perodo o funcionrio passar a ter direito a 30 dias de frias a cada perodo.
Por hora, uma nica regra ser utilizada para todos os perodos, no utilizar sequncia diferente de 01.
Meses do Perodo: Nmero de meses de cada perodo aquisitivo (normalmente 12), no momento s estar
tratando perodos com 12 meses.
Dias Trabalhados no Ms: Nmero de dias que o funcionrio dever trabalhar no ms para adquirir direito a
1/12 avos de frias. Normalmente 30, pois a cada 30 dias trabalhados, ter direito a 1/12 (contedo do campo
Fator de Frias).
Fator de Frias: Nmero de dias correspondentes a 1/12 avos do perodo. (Normalmente 2.5). Se 2.5, indica
que no final do perodo (12 meses) o funcionrio ter direito a 30 dias de frias (2.5 x 12). Se os dias do perodo
corresponderem a 45 dias, dever ser informado 3.75 dias ( 3.75 x 12 = 45).
4.11.21.
Tarefas
32
Folha de Pagamento
Verso P11
Histrico de Contratos
Este cadastro registra as movimentaes dos contratos para cada funcionrio residente no exterior, tais como
contrataes, renovaes e fim de contrato. Cada movimentao dever respeitar as regras estabelecidas pelas tabelas
de vigncia e renovao do tipo de contrato ao qual se refere.
As informaes para este cadastro so geradas manualmente pelo usurio a cada Renovao/Alterao de Contratos.
Essa rotina tem como nico e exclusivo objetivo o cadastro dos contratos dos funcionrios residentes ou domiciliados no
exterior, para atendimento das necessidades legais requisitadas pela Receita Federal do Brasil por meio da DIRF.
Sero considerados residentes no exterior os funcionrios com o correto preenchimento no campo Residente no
Exterior (RA_RESEXT).
Nela constam as informaes cadastrais referentes ao funcionrio e sua residncia/domiclio no exterior e, tambm, as
informaes pertinentes ao recolhimento de imposto de renda durante o perodo de vigncia do contrato em que o
funcionrio trabalhou no exterior.
O funcionrio pode possuir mais de um contrato no exterior, desde que no haja sobreposio de perodos de vigncia
entre os contratos.
Para efetuar o registro das informaes cadastrais e de rendimentos dos funcionrios residentes/domiciliados no
exterior, de forma a atender a exigncia da DIRF.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico de Contrato (RGE).
Entidades Relacionadas: SRA
33
4.14.
Histricos Salariais
A opo Salrios permite que sejam informadas as Alteraes Salariais dos Funcionrios anteriores implantao.
As prximas Alteraes Salariais, passam a ser gravadas automaticamente, pelo Ambiente de Gesto de Pessoal,
respectivamente nas tabelas SR7 - Histrico de Alteraes Salariais e SR3 - Histrico de Valores Salariais.
Ao cadastrar histricos salariais, necessrio informar o histrico de alterao salarial.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico Salarial (SR3 e SR7).
Entidades Relacionadas: SRA
SRV
SRJ
Exerccio
Como cadastrar Quadros de Funcionrios:
01
02
Esta anlise far com que voc gere uma solicitao de vaga para o Ambiente de Recrutamento e
Seleo, utilizando dentro do Ambiente de Cargos e Salrios a gerao de uma vaga automtica.
03
Confira os dados, confirme os Parmetros e a Gerao dos Dados.
04
Posicione com o cursor sobre o Centro de Custos 10000102 e na opo Quadro Funcionrio.
Verifique que existe as opes de Distribuio por Funes e Lanamento por Funo, em que possvel visualizar as
ocorrncias de acordo com sua necessidades.
O sistema possui a opo de Imprimir, possvel visualizar os Lanamentos por Funo x Centro de Custos. Lembre-se que
todos os relatrios gerados em Sala de Aulasero gravados em Disco,esta opo ser selecionada na opo de impresso dos
documentos.
4.15. Transferncia
Esta rotina tem por objetivo efetuar transferncias individuais de funcionrios entre empresas, filiais, centros de custo e
matrcula.
Importante/Saiba Mais
Para que o controle das transferncias seja efetuado corretamente, o arquivo de
transferncias (SRE) deve estar no modo de acesso compartilhado entre filiais e tambm
entre empresas, ou seja, dever ser configurado no SX2 para modo de acesso compartilhado
e, alm disso, se existir mais de uma empresa, o mesmo arquivo deve ser indicado para
ambas as empresas.
34
Folha de Pagamento
Verso P11
Transferncias entre Centro de Custo: O sistema utilizar o mesmo registro do Cadastro de Funcionrios
(origem) para o funcionrio destino, efetuando apenas a troca do centro de custo.
Transferncias entre Matrculas: Este tipo de transferncia ser permitido apenas no ms de admisso do
funcionrio, e enquanto no houver movimentao acumulada. Alm disso, ser permitido apenas quando no
for efetuado outro tipo de transferncia ou movimentao do funcionrio.
Ao final de cada transferncia, um histrico desta movimentao gerado no Arquivo de Transferncias (SRE). A partir
deste histrico, procedem os devidos tratamentos nas rotinas: CAGED*, PROVISO DE FRIAS/13., RAIS*, DIRF* etc.
O sistema permite integrao entre os ambientes Gesto de Pessoal e Controle de Qualidade (Quality), de forma a
transportar os dados de transferncia para os ambientes do Quality.
4.16.
Definio Tabela
Este cadastro permite incluir e definir a estrutura de novas tabelas, chamadas no ambiente Gesto de Pessoal de tabelas
auxiliares, pois visam ampliar os controles cadastrais e de clculo oferecidos pelo sistema.
As estruturas podem ser cadastradas conforme a necessidade de informar uma lista de dados em linhas e colunas para
armazenamento de informaes. Essas informaes podem ser acessadas nas aes a serem tomadas na montagem de
frmulas do sistema.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Definio Tabela.
4.17.
Manuteno Tabela
Este cadastro ser utilizado para efetuar a manuteno das tabelas conforme estrutura cadastrada em Definio de
Tabela.
O armazenamento dos dados tem como chave de pesquisa os campos: Filial, Ms/Ano Referncia e Sequncia. Estes
campos so obrigatrios em qualquer tabela e no h necessidade de defini-los na estrutura, pois sero criados
automaticamente pelo sistema.
As tabelas podem ser diferenciadas entre filiais se houver necessidade, caso contrrio dever manter o campo Filial em
branco para que a tabela seja comum a todas as filiais. Alm disso, podem ser cadastradas mensalmente ou ainda, pode
haver apenas uma tabela que atender aos meses no cadastrados, bastando que o campo Ms/Ano seja mantido em
branco.
A sequncia ser preenchida automaticamente para cada chave de pesquisa existente e conforme cadastro so
Folha de Pagamento
Verso P11
35
4.18.
Mnemnico
4.19.
Biblioteca de Funes
4.20.
Frmulas
Frmula um conjunto de expresses que poder conter funes, campos de arquivos, mnemnicos, constantes ou
mesmo outras frmulas e que podem ser utilizadas para efetuar clculos ou mesmo retornar o contedo de algum
campo.
O Cadastro de Frmulas permite a manuteno das frmulas que sero utilizadas nos Roteiros de Clculo.
Possibilita montagem de clculos especficos para atender acordos coletivos, e outras particularidades da empresa ou da
categoria.
O resultado de uma frmula sempre ser armazenado em um mnemnico previamente cadastrado na rotina
Mnemnicos.
No permitido ao usurio a manuteno das frmulas padres do sistema.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Frmulas.
4.21.
Roteiro de Clculo
Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno dos Roteiros de Clculos utilizados para o processamento da
Folha de Pagamento, Frias, Adiantamento Salarial, Resciso e 13. Salrio.
O objetivo principal desta rotina definir a sequncia dos procedimentos de clculo.
O sistema dispe de um roteiro padro preparado para atender aos clculos conforme a legislao vigente.
O roteiro criado automaticamente quando no existir nenhum item do roteiro cadastrado.
Roteiros criados pelo sistema no permitida a manuteno e o usurio s poder habilit-lo ou desabilit-lo.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Roteiro de Clculo
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Folha de Pagamento
Verso P11
5.1.
Conceitos
o departamento pessoal que, como o prprio nome diz, cuida das rotinas e dos documentos que tratam da relao da
empresa com seus colaboradores.
Algumas corporaes possuem verdadeiras divises de recursos humanos, agregando setores especializados altamente
capacitados e constantemente atualizados e informatizados.
Da mesma forma, cresce o nmero de escritrios de contabilidade e prestadores de servios terceirizados, atuando em
empresas menos estruturadas.
De qualquer forma, as atividades do departamento pessoal, terceirizadas ou no, tm total relevncia na gesto de
negcios. Dos vrios procedimentos do setor, destaca-se o incio da relao entre a empresa e o novo funcionrio: a
admisso.
5.2.
Funcionrios
O cadastro do Funcionrio o principal cadastro no ambiente Gesto de Pessoal, sendo ele foco principal para a
operacionalizao da Folha de Pagamento na Linha de Produto Microsiga Protheus.
Tal entidade fundamental para iniciar qualquer processo de clculo.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA).
Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE)
Folha de Pagamento
Verso P11
37
Importante/Saiba Mais
Caso seja necessria a excluso de um funcionrio, a rotina ir certificar-se de que
no existem referncias em outros arquivos. Se existir, no ser permitida a sua
excluso.
5.3.
Autnomos
Este cadastro permite a manuteno dos Funcionrios Autnomos da empresa. Por ser idntico ao Cadastro de
Funcionrios, o sistema possibilita que sejam selecionados campos deste cadastro para que seja configurado um Cadastro
de Autnomos mais prticos, contendo apenas as informaes pertinentes sua categoria.
Tal cadastro destina-se incluso dos Contribuintes Individuais que prestam servios s Empresas em determinado
momento, embora tal pessoa no possua vnculo com recebimentos regulares, seu cadastro necessrio para possibilitar
a emisso de pagamentos/ relatrio e DIRF Declarao Imposto Renda Fonte.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Autnomo (SRA).
Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE).
38
Folha de Pagamento
Verso P11
Marca todos [F4] - permite marcar todos os campos, de forma a classific-los com o sinal verde.
Desmarca todos [F5] - permite desmarcar todos os campos, de forma a classific-los com a caixa
vazia.
Inverte seleo [F6] - permite inverter a seleo dos campos, ou seja, so desmarcados se
marcados, e vice-versa.
5.4.
Dependentes
5.5.
Beneficirios
39
5.6.
Fluxo
5.7.
Entidades
5.7.1. Funes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes
5.7.3. Banco/Agncias
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias
Folha de Pagamento
Verso P11
5.7.9. Vale-Refeio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio
5.8.
Ao admitir um empregado, a Empresa se regida pela CLT, dever efetuar o registro no livro, na ficha ou no sistema
eletrnico. O fiscal do trabalho efetuar a autenticao do livro ou ficha quando da fiscalizao no estabelecimento
empregador conforme a Portaria No 3.626/91 no sendo necessria a autenticao para as Empresas que optarem pelo
sistema informativo de registro de empregados (nova redao dada pela Portaria No 739, de 29/08/97 (DOU de
05/09/97) ).
O prazo para o registro na Carteira de Trabalho e Previdncia Social do empregado de 48 horas, de acordo com artigo
29 da CLT.
Documentao do Trabalhador:
Cdula de Identidade.
Ttulo de eleitor.
Certificado de Reservista.
Menor estudante: declarao da escola que confirme estar frequentando algum curso.
Exame mdico.
Fotografias.
Certido de casamento.
Certido de nascimento dos filhos menores de 14 anos ou invlidos de qualquer idade, necessria para o
pagamento do salriofamlia.
Caderneta de Vacinao e comprovao escolar: at seis anos de idade caderneta de vacinao e a partir dos
sete anos de idade, comprovao semestral de frequncia na escola para pagamento do salrio-famlia.
Documentos que a Empresa dever preencher:
Ficha de anotaes e atualizao da CTPS: o empregador poder adotar a Ficha de Anotaes da Carteira de
Trabalho e Previdncia Social, cuja cpia ser fornecida ao empregado mediante recibo em periodicidade
nunca superior a doze meses, a qual far parte integrante da CTPS.
Declarao da escola do menor: Conforme art. 427 da CLT, o Empregador que admitir menores, ser obrigada
a conceder-lhes o tempo que for necessrio para a frequncia s aulas.
Exame Mdico: De acordo com o artigo 168 da CLT e Norma Regulamentadora No 7 da Port.3.214/78, por
ocasio da admisso de empregado necessrio que o candidato faa exame mdico, renovando-os de seis em
seis meses quando se tratar de atividades insalubres, anual ou a cada dois anos.
O Art. 168, 1 ao 5 da CLT, com alterao dada pela Lei No 7.855, de 24/10/98 preceitua:
Ser obrigatrio exame mdico, por conta de empregador, nas condies estabelecidas neste artigo e nas
instrues complementares a serem expedidas pelo Ministrio do Trabalho:
Na Admisso
Na Demisso
Periodicamente...
Folha de Pagamento
Verso P11
41
Exerccio
Como visualizar a Ficha de Registro do Funcionrio:
01
02
03
Note que a janela possui cones, que apresentam os Valores automaticamente, conforme suas alteraes.
Voc poder selecionar a opo Impresso e imprimir a Ficha de Registro de acordo com as opes de perguntas dos
Parmetros.
42
Folha de Pagamento
Verso P11
A rotina de Integrao com o MSWord permite a integrao dos ambientes da Linha de Produto Microsiga Protheus
com o Microsoft Word para criao e impresso de documentos. A rotina, com base em alguns arquivos modelo (.DOT),
a base para o desenvolvimento de outros documentos que, por meio desta integrao, cuidam da impresso dos
substituda pelo contedo da base de dados da Linha de Produtos Microsiga Protheus no momento da impresso.
Exemplo:
Um dos documentos possveis para impresso por essa integrao o DCT - Documento de Cadastramento do
Trabalhador.
Ainda nesta opo do menu, possvel imprimir as variveis disponveis que podem ser utilizadas na declarao Doc
Variables, na opo Impr. Variveis.
Alm disso, o sistema considera o campo Nome Completo informado no Cadastro de Funcionrios, com mais de 30
caracteres para a impresso dos documentos integrados. Neste caso, o campo Nome, tambm informado no Cadastro de
Funcionrios, no ser utilizado nessas impresses, especificamente.
5.8.3. Outros
Relatrio
Ficha de Salrio-Famlia Este relatrio permite a emisso da ficha para os dependentes de salrio-famlia do
Cadastro de Dependentes.
Este programa (SALFAM.PRX) foi desenvolvido em linguagem AdvPl, para que possa ser adaptado, se necessrio, s
caractersticas de cada empresa, para tanto basta apenas solicitar o rdmake.
Folha de Pagamento
Verso P11
43
Enteado;
E o menor que esteja sob sua tutela e no possua condies suficientes para o prprio sustento e educao.
O salrio-famlia ser devido a partir da data da apresentao da certido de nascimento do filho ou da documentao
relativa ao equiparado, estando condicionado a apresentao anual de atestado de vacinao obrigatria at os 6 anos
de idade e de comprovao semestral de frequncia escola do filho, a partir dos sete anos de idade. A no
apresentao destes implica na suspenso do benefcio at que a documentao seja apresentada.
Carncia: No tem carncia.
O direito ao salrio-famlia cessa automaticamente:
Com relao empresa respectiva, pela cessao da relao de emprego entre a empresa e o empregado, a
partir da data em que esta se verificar.
Localizao no menu do ambiente: Relatrios Admisso/Demisso Ficha de Salrio-Famlia.
Encargos de Famlia este relatrio permite a impresso da declarao de encargos de famlia para fins de Imposto de
Renda.
So dependentes para encargos de famlia:
O cnjuge;
O companheiro ou a companheira, desde que haja em comum por mais de cinco anos, ou por perodo menor
se desta unio resultou filho;
O filho, enteado, at 21 anos, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o
trabalho;
O menor pobre, at 21 anos, que o contribuinte crie e eduque e do qual detenha a guarda judicial;
O irmo, neto ou bisneto, sem arrimo dos pais, at 21 anos, desde que o contribuinte detenha a guarda
judicial, ou de qualquer idade quando incapacitado fsica ou mentalmente para o trabalho;
Os pais, os avs ou bisavs, desde que no aufiram rendimentos, tributveis ou no, superiores ao limite de
iseno mensal;
44
Folha de Pagamento
Verso P11
5.9.
CAGED
O Cadastro Geral de Empregados e Desempregados - CAGED deve ser gerado pelas empresas que possurem funcionrios
admitidos e/ou demitidos, num perodo mensal, e cuja data de entrega obedea ao estabelecido pelo MTE - Ministrio
do Trabalho e Emprego, conforme base legal.
Esta rotina gera um arquivo com o nome de CGDE + O Ano + M + o ms de referncia. Tal arquivo dever ser submetido
ao validador do MTE.
possvel selecionar grupos de verbas do Acumulado Anual que sero incorporados ao salrio do funcionrio no arquivo
do CAGED.
Tambm consta desse arquivo o C.B.O. - Cdigo Brasileiro de Ocupaes, conforme divulgado pelo MTE, e que pode
sofrer atualizaes por perodo. Dessa forma, importante consultar os sites do governo a cada perodo de gerao, e
interar-se nas novidades, atualizaes e necessidades legais. Vale observar que tal numerao de CBO consta no
cadastro de funo que por sua vez est vinculado ao cadastro de funcionrio.
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea CAGED Arquivo Magntico
Retroativa admisso define que o funcionrio ser reintegrado retornando situao em que se encontrava
antes da resciso, ou seja, mantendo a matrcula e a data da admisso original.
Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Data
Base Frias para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a
excluso de todas as rescises existentes para o funcionrio e ele retornar situao
normal no campo Sit. Folha no Cadastro de Funcionrios.
Folha de Pagamento
Verso P11
45
A partir da data da deciso judicial define que o funcionrio ser reintegrado utilizando matrcula e data de
admisses novas.
Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Nova Matrcula
para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a abertura da tela do
cadastro do funcionrio com todos os campos preenchidos conforme o cadastro da matrcula
anterior do funcionrio, em que deve apenas informar a data de admisso e efetuar os ajustes
desejados para ento confirmar o cadastro.
No browse da rotina Reintegrao, somente sero visualizados os funcionrios demitidos, ou seja, que possui no
Cadastro de Funcionrio o campo Dt.Demisso preenchido e cujo campo Sit.Folha esteja definido como D (Demitido).
Tambm, assim como na rotina Cadastro de Funcionrios, os funcionrios de categoria A (Autnomos) no aparecem no
browse para reintegrao.
Vale ressaltar, que somente funcionrios que possuem resciso efetivamente calculada podero ter a reintegrao
efetuada.
Viabilizando a reintegrao de funcionrios, os processos que geram o CAGED, o relatrio de Admitidos e Demitidos e a
gerao da RAIS tambm se integram a esta rotina, de forma a considerar o funcionrio readmitido, conforme opo
selecionada. As rescises calculadas para o funcionrio reintegrado sero excludas.
Por consequncia da reintegrao, o sistema volta a controlar todas as informaes vinculadas a este funcionrio, como
beneficirios, dependentes, frias, FGTS, INSS, 13 salrio, IR etc.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrio Reintegrao
Entidades Relacionadas:
Funcionrios (SRA)
Dependentes (SRB)
Programao de Frias (SRF)
Resciso (SRG)
Beneficirios (SRQ)
Itens de Frias e Resciso (SRR)
5.11. Exerccio
Como efetuar a adm/reintegrao de Funcionrios, emisso de relatrios e arquivo magntico.
01
02
46
Folha de Pagamento
Verso P11
04
6.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Migrosiga Protheus, vamos primeiramente entender:
47
6.2.
Clculo
O adiantamento salarial calculado aplicando sobre o salrio base do funcionrio a porcentagem definida geralmente
nas convenes coletivas de trabalho, que normalmente, giram em torno de 40% ou 50% (na Linha de Produto
Microsiga Protheus tal percentual ser individualizado a cada funcionrio em seu prprio cadastro). No ms da
admisso a empresa pode optar por fazer esse adiantamento proporcional aos dias trabalhados.
Quando o adiantamento ou pagamento de salrio cai em domingo ou feriado as empresas antecipam para o dia til
anterior.
O pagamento feito no dia 15 ou 20 de cada ms, varia de empresa para empresa, e esse valor descontado em folha
de pagamento dessa mesma competncia.
Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus trabalha apenas com
um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo
mensal.
Para tanto o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo
existente no parmetro.
6.3.
Fluxo
6.4.
Entidades
48
Folha de Pagamento
Verso P11
6.4.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.
6.4.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.
6.4.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.
6.4.4. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.
6.4.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.
6.4.7. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.
6.4.8. Composio do Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros 19 Comp. Ms.
6.5.
Detalhamento do Processo
6.5.1. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Adiantamento
Entidades Relacionadas:
Funcionrios (SRA)
Verbas (SRV)
Tabela IR (SRX)
Este processo calcula o adiantamento de salrios aos funcionrios e, conforme configurao de parmetros possvel
definir a quantidade de adiantamentos a ser calculada.
O clculo dos adiantamentos verifica a quantidade de dias trabalhados no ms, considerando cada funcionrio. Alm
disso, verifica se o funcionrio foi admitido no ms, se iniciou ou terminou frias no ms e se iniciou ou terminou
afastamento.
Para a realizao do clculo, tambm considerado o salrio maternidade, respeitando os parmetros legais.
Aps tais verificaes, apuram-se os dias trabalhados. Caso o parmetro MV_ADTPRO esteja com S (Sim) o adiantamento
ser calculado proporcional aos dias trabalhados. Por outro lado, se o contedo do parmetro for N e os dias trabalhados
forem inferiores a 15 dias, o ambiente no calcular adiantamento quinzenal para o mesmo.
Folha de Pagamento
Verso P11
49
Dessa forma o Salrio Base de Clculo do Adiantamento composto por meio do seguinte clculo:
6.5.2. Recibos
Por meio dessa opo possvel emitir os recibos de pagamento salarial.
Localizao no menu do ambiente: Relatrios Recibos/Cheques Recibos Pagamento
Principais Perguntas:
Data de Referncia
Pr Imp. /Zebrado
Imprimir Recibo
Situaes a Impr.
Categorias a Impr.
Folha de Pagamento
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Imp.Total Filial
Imp.Total Empresa
Imp.Apenas Totais
6.6. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo +
Adiantamento.
Folha de Pagamento
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51
02
Aps concluir o clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores
calculados, em Relatrios + Mensais + Folha Pagamento.
52
Clculo de Frias.
Relatrio de Lquidos.
Demonstrativos de Mdias.
Relatrio Frias Calculadas.
Relatrio Frias Vencidas.
Recibo de Frias.
Aviso de Frias.
Recibo de Abono.
Solicitao 1 Parcela 13 Salrio.
Gerao CNAB / SISPAG.
Integrao com Financeiro.
Folha de Pagamento
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7.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
30
at 5 dias
24
de 6 a 14 dias
18
De 15 a 23 dias
12
De 24 a 32 dias
Importante/Saiba Mais
Quando o empregado tiver mais de 32 faltas no
perodo aquisitivo, perder o direito ao benefcio.
Perodo Aquisitivo: perodo de tempo trabalhado pelo empregado que dar direito a frias.
Perodo Concessivo: perodo de tempo em que a empresa dever conceder frias ao empregado aps este ter
adquirido tal direito. Se forem concedidas frias aps o trmino deste perodo, ser devido ao funcionrio uma
Folha de Pagamento
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53
Perodo Gozo: perodo de tempo em que o empregado estar descansando a ttulo de frias.
Nota:
Neste exemplo no foram calculadas as incidncias de INSS e FGTS.
7.1.3. Incidncias
Incidncias tributrias e encargos trabalhistas:
INSS Instituto Nacional de Seguro e Previdncia Social.
IRRF Imposto de Renda Retido na Fonte.
FGTS Fundo de Garantia por Tempo de Servio.
Empregados
INSS a base de INSS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para INSS.
IRPF a base de IR de Frias formada automaticamente pela soma das verbas que possuam incidncia para Imposto de
Renda, deduzido do valor do INSS de frias do Empregado.
Empresas
FGTS a base de FGTS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para FGTS e dever ser
aplicado o percentual para achar o valor do FGTS a ser recolhido.
54
Folha de Pagamento
Verso P11
Importante/Saiba Mais
7.2.
Fluxo
Neste processo, efetua-se o clculo de frias dos funcionrios que ser concedido a cada 12 meses de trabalho de
vigncia do contrato de trabalho, sem prejuzo da remunerao.
Folha de Pagamento
Verso P11
55
7.3.
Entidades
7.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA).
7.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Dependentes (SRB).
Folha de Pagamento
Verso P11
7.3.4. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV).
7.3.5. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies Clculo -> Perodos (RCF, RCG).
7.3.6. Afastamento
Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia.
No caso de demais ocorrncias de afastamentos ser necessria a interveno manual do usurio.
Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam
diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo.
Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo
determinaes da Legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do perodo
aquisitivo do funcionrio.
Casos de Perda do Perodo:
Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada;
Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias;
Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao
parcial ou total dos servios da empresa e;
Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de seis meses, embora descontnuos.
7.3.7. Sindicato
Folha de Pagamento
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57
7.3.8. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Beneficirio (SRQ).
Na Linha de Produto Microsiga Protheus temos como regra e ordem de prioridade das mdias a seguinte verificao:
Parmetro no configurador - MV_MEDDIRE, deve considerar mdia sobre meses de direito/trabalhado.
MV_MEDDIRE = S Esquece o cadastro de sindicato e configurao de verbas! O sistema ir pagar integral os meses
trabalhados pelo funcionrio.
MV_MEDDIRE = N Utiliza definio de sindicato e verbas! O sistema paga conforme definido nestes cadastros ou ento
por 12 meses conforme CLT.
Obs.: Aps calculada a mdia de acordo com os meses definidos no sindicato ou na verba, este valor ser
Proporcionalizado de acordo com os meses trabalhados.
Cadastro de verbas / Sindicato, se a verba estiver preenchida com S e o parmetro sindicado estiver
preenchido com nmero de meses, ser considerado o nmero de meses do cadastro do sindicato.
Cadastro de verbas sem o parmetro sindicato - Verba preenchida com S para mdia e cadastro de sindicato
no estiver preenchido perodos para mdia, ser efetuado o cculo sobre perodo aquisitivo conforme determina
legislao.
Cadastro de verba preenchido com nmero de meses para mdia, se a verba estiver com NN no campo
mdia, sero considerados os ltimos NN meses para a mdia.
Cadastro de Verbas com SP ir fazer a mdia sobre o perodo aquisitivo, ou seja, dividir por 12, Padro CLT
(neste caso NO verifica o cadastro de SINDICATO).
7.3.12. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia (SRX).
58
Folha de Pagamento
Verso P11
7.3.15. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX).
7.4.
Detalhamento do Processo
59
No mesmo local onde se efetua o clculo de Frias temos a opo Impresso no menu horizontal permite que sejam
emitidos:
Folha de Pagamento
Verso P11
7.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculos + Frias.
Clculo de 30 dias de Frias
Matrcula: 000010
Matrcula: 000011
Matrcula: 000012
Matrcula: 00021
Folha de Pagamento
Verso P11
61
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Folha de Pagamento
Verso P11
8.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
Folha de Pagamento
Verso P11
63
8.1.2. Clculo
A base de clculo da remunerao a devida no ms de dezembro do ano em curso ou a do ms do acerto rescisrio,
se ocorrido antes desta data dever ser considerado o valor bruto sem deduo ou adiantamento.
Ao contrrio do clculo feito para frias proporcionais, o Dcimo Terceiro devido por ms trabalhado, ou frao do
ms igual ou superior a 15 dias. Desta maneira, por exemplo, se o empregado trabalhou de 1 de janeiro a 14 de
maro, ter direito a 2/12 (dois doze avos) de 13 proporcional, pelo fato da frao do ms de maro no ter sido igual
ou superior a 15 dias. Desta forma, o clculo feito ms a ms, observando sempre a frao igual ou superior a 15
dias.
Salrio Fixo
Salrio Varivel
Para quem possui rendimento varivel, sem parte fixa, somam-se as parcelas percebidas mensalmente, at
outubro, divide-se o total pelo nmero de meses trabalhados, encontrando-se a mdia mensal. O valor a ser pago
at 30 de novembro corresponde metade da mdia mensal.
a) A mdia mensal da parte varivel somada ao salrio fixo (vigente no ms anterior ao pagamento).
b) O resultado encontrado, conforme subitem a, dividido em dois.
64
Folha de Pagamento
Verso P11
Folha de Pagamento
Verso P11
65
Fluxo
Neste processo, efetua-se o clculo da gratificao natalina aos funcionrios, o qual ser concedido anualmente.
8.3.
Entidades
Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j
estejam previamente cadastradas!
8.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.
8.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.
8.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.
8.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.
8.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.
8.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.
8.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastro Sindicato.
66
Folha de Pagamento
Verso P11
8.3.11. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Salrio-Famlia.
8.4.
Detalhamento do Processo
Folha de Pagamento
Verso P11
67
Folha de Pagamento
Verso P11
8.5. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + 13 Salrio.
Selecionar a opo Clculo 1 Parcela e calcular 50% da 1 parcela do 13 salrio para funcionrios mensalistas e horistas,
com pagamento em 30/11/2011 e referncia 31/12/2011.
Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores calculados, em
Relatrios + Mensais + Folha Pagamento.
Folha de Pagamento
Verso P11
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Folha de Pagamento
Verso P11
9.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
Folha de Pagamento
Verso P11
71
Importante/Saiba Mais
9.1.5. Forma de clculo para apurao dos dias (prov frias e avos 13)
Considere:
Salrio base = 1.200,00
Avos de 13 do perodo = 12
Dias de Frias do perodo = 30
Fator para clculo das frias = 2,5 (30/12)
Veja que o saldo do 1 ms ser 0, pois sendo o primeiro ms de clculo no h lanamentos do ms anterior. O saldo do
2 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (1 ms). O saldo do 3 ms ser o saldo da linha Atual do ms
anterior (2 Ms) e assim sucessivamente.
Atual: o valor total de frias ou 13 salrio devido ao funcionrio no ms de clculo.
Exemplo:
Ms 1
Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 1 = 100
Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 1 = 100
Ms 2
Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 2 = 200
Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 2 = 200
No ms: a diferena entre a linha Atual e a linha Anterior.
72
Folha de Pagamento
Verso P11
Anterior
No ms
Atual
1 ms
0,00
100,00
100,00
9.2.
Fluxo
9.3.
Entidades
2 ms
100,00
100,00
200,00
3 ms
200,00
100,00
300,00
4 ms
300,00
100,00
400,00
Para possibilitar o processo de clculo da Proviso, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j
estejam previamente cadastradas!
9.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
9.3.3. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
9.3.4. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.
Folha de Pagamento
Verso P11
73
9.3.6. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.
9.3.8. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.
9.3.9. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
74
Folha de Pagamento
Verso P11
13 Salrio: Baixa pelo valor pago verifica tabela SRI (Movimento Aberto de 2 parcela do 13) ou RI (arquivo de
fechamento do 13 a estrutura ser RIeeaa13), verificado tambm a verba de Diferena do 13 pago na folha de
DEZEMBRO (id_calculo 028).
Baixa pelo valor provisionado, tratamento padro, efetua a baixa com o valor Atual do ms anterior.
Baixa pelo valor pago, tratamento efetuado com o mv_provres habilitado, efetua a baixa considerando o avo
do ms da resciso (no considera o reflexo ganho de frias e 13 em virtude da projeo do Aviso
Indenizado!)
Cabealho da Proviso-> Nele consta a referncia do funcionrio utilizada no momento do clculo em relao : Data
de Clculo/ Centro de Custo/ Salrio-Base/ Tipo do Movimento/ Dias de Frias Vencidas/ Dias de Frias Prop./ etc.
Depois de inseridas informaes neste cabealho, qualquer reclculo com a mesma Data de Clculo ir utilizar as
informaes j gravadas, portanto caso exista uma referncia do cabealho alterada (ex: salrio ou data base de frias)
ser necessrio Excluir este cabealho para que o sistema automaticamente encontre as novas referncias no
reclculo, caso deseje, o cliente poder optar por Alterar manualmente as informaes antes de efetivar o reclculo da
proviso.
Itens da Proviso -> Ir gravar efetivamente cada verba apurada no processo de clculo. Os valores impressos nos
relatrios iro refletir tais valores.
9.4.3.1.
Anterior-> para esta linha no existe clculo algum, o sistema apenas transporta o valor encontrado no SRT do clculo anterior.
Ms-> ser sempre a diferena entre o Atual Anterior.
Folha de Pagamento
Verso P11
75
9.4.3.2.
A emisso do relatrio de Proviso exige diversas informaes que influenciam no resultado apresentado, o formato atual est
condensado e no incio de impresso so apresentados dados relativos ao clculo, que representa a quantidade em Dias
correspondente a cada Valor demonstrado.
No exemplo acima o funcionrio tem direito a 150 dias de frias vencidas, devido existncia de seis dias de faltas acabou
ficando com um saldo de 144. muito comum a leitura por um todo referente a cada linha e isto acaba confundindo a
conferncia de dados, para compreender corretamente os valores descritos necessrio separar a referncia de dias (listadas
esquerda da linha azul*) das informaes de valores (listadas direita da linha azul*).
Principais Colunas:
Valor -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente a parte fixa (salrio).
Adicionais-> nesta coluna ser apresentado a proviso referente a parte varivel (mdia).
1/3 Constit. -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente 1/3 da parte total (fixa + mdia).
Total Frias -> valor total, somatria de Valor + Adicionais + 1/3.
I.N.S.S. -> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa aplicado sobre o Total de Frias. Este INSS a parte
Empresa e no o desconto do funcionrio!
F.G.T.S.-> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa + a informao do MV_PERCFGC.
Total Encargos -> somatria de I.N.S.S. e F.G.T.S.
Total Geral -> Somatrio de Total Frias e Total Encargos.
Nota:
* Esta linha NO existe no relatrio original, foi utilizada aqui para uma melhor demonstrao.
9.4.3.3.
Principais Colunas:
76
Folha de Pagamento
Verso P11
9.5.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Provises + Provises
Fer/13.
Selecionar a opo Clculo, e nos parmetros definir o clculo para o mesmo ms e ano do treinamento.
Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da Proviso de Frias e Proviso de 13 Salrio para conferncia dos
valores calculados, em Miscelnea + Provises + Rel.Prov.Frias e Rel.Prov.13.
Clculo Resciso;
Trmino de Contrato de Trabalho;
Guias Rescisrias (GRFC, GRRF Eletrnica, TRCT);
Seguro Desemprego;
Homolognet;
Resciso Coletiva
Relatrio de Lquidos;
Gerao CANB / SISPAG;
Integrao com Financeiro.
Folha de Pagamento
Verso P11
77
10.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
78
Folha de Pagamento
Verso P11
Guias de Recolhimento do FGTS dos dois ltimos meses, ou extrato bimestral atualizado da conta vinculada e o
comprovante de recolhimento dos valores relativos ao ms da resciso, imediatamente anterior se no houve
recolhimento e o da multa rescisria (40%), no caso despedida sem justa causa ainda que indireta pelo
empregador;
Livro ou ficha de Registro de empregados, ou cpia dos dados obrigatrios do registro quando informatizados;
79
10.2.
80
Fluxo
Folha de Pagamento
Verso P11
10.3.
Entidades
Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j
estejam previamente cadastradas!
10.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
10.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.
10.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirios.
10.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.
10.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.
10.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
10.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.
81
Tabela de IRRF
10.3.11.
Salrio-famlia
10.3.12.
Salrio Mnimo
10.3.13.
Encargos Empresa
10.3.14.
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Adicional Tempo Servio.
10.4.
Detalhamento do Processo
O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo de Rescises de todas as categorias funcionais
existentes no cadastramento de funcionrios.
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Resciso.
Principais Perguntas:
Data Demisso
Tipo de Resciso
Data de Homologao
Considera Ms para Mdia
82
Folha de Pagamento
Verso P11
FGTS ms anterior Define se deve pagar na resciso, o FGTS referente ao ms anterior ao da resciso, que ainda no
tenha sido depositado.
FGTS ms resciso Define se deve pagar na resciso, somente o FGTS referente ao ms da resciso, pois os demais j
foram depositados, o que implica em ser pago via GRFC. Caso contrrio, ser pago via SEFIP.
FGTS Multa Define se para esse tipo de resciso deve ser paga a multa sobre o saldo do FGTS, conforme definio
legal.
Para o clculo de resciso no sistema dever ser informado um tipo de configurao previamente cadastrada.
FGTS do ms da quitao e do anterior. No ms de quitao, os 8% sero referentes s verbas que incidem o FGTS,
cujo depsito se far at o dia sete do ms subsequente. Segundo o Art.15 da Lei No 8.036/90, as empresas ficam
obrigadas a depositar, at o dia sete de cada ms, em conta bancria vinculada, importncia correspondente a 8%
da remunerao paga ou devida, no ms anterior, a cada trabalhador.
Frias Proporcionais
Saldo de Salrio;
13 Salrio;
FGTS;
Saldo de Salrio;
13 salrio;
FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho Cdigo 23;
FGTS dos valores pagos na resciso, depositar em conta vinculada.
Frias Proporcionais (art.146, pargrafo nico, CLT);
Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3), art. 7, inciso XVII, CF.
Folha de Pagamento
Verso P11
83
Saldo de Salrio;
13 salrio;
FGTS Termo de Resciso do Contrato de Trabalho Cdigo 23;
Frias Vencidas, se no foram gozadas em vida (art.148, CLT);
Frias Proporcionais (art.146, pargrafo nico, CLT);
Acrscimo sobre frias (mnimo 1/3), art. 7, inciso XVII, CF;
FGTS do termo de resciso do contrato de trabalho dever ser depositado.
Frias proporcionais;
13 salrio;
Saldo de Salrio;
Art.18, Lei No 8.036/90. Ocorrendo resciso por parte do empregador, ficar este obrigado a depositar na conta
vinculada do trabalhador no FGTS, os valores relativos aos depsitos referentes ao ms de resciso e ao
imediatamente anterior, que ainda no foi recolhido;
40% do FGTS, art.18, 1 da Lei No 8.036/90; (+ 10% conforme Lei complementar 110, 29/06/01).
Com mais de um ano de servio:
Direito:
13 salrio;
Art. 18, Lei No 8.036/90. Ocorrendo resciso por parte do empregador, ficar este obrigado a depositar na conta
vinculada do trabalhador no FGTS, os valores relativos aos depsitos referentes ao ms da resciso e ao
imediatamente anterior, que ainda no houver sido recolhido;
Saldo de Salrio;
40% do FGTS, art.18, 1 da Lei No 8.036/90; (+ 10% conforme Lei complementar 110, 29/06/01);
Saldo de salrio;
Art.15, Lei 8.036/90. Tem direito ao FGTS do saldo de salrio que dever ser depositado em conta vinculada do
empregado, o valor relativo ao ms da resciso e ao ms anterior, se for o caso;
Com mais de um ano de servio:
84
Folha de Pagamento
Verso P11
Saldo de Salrio;
Art.15, Lei 8.036/90. Tem direito ao FGTS do saldo de salrio que dever ser depositado em conta vinculada do
empregado, o valor relativo ao ms da resciso e ao ms anterior, se for o caso;
Saldo de salrio;
Frias Proporcionais;
Art. 20, inciso IX, Lei No 8.036/90. Extino normal do contrato a termo.
Saldo de Salrio;
Frias proporcionais;
13 salrio proporcional;
O art. 14 do Regulamento do FGTS considerou a resciso antecipada no caso de contrato a termo, sem justa causa,
que se deposite em conta vinculada do empregado os valores relativos aos depsitos do ms da resciso e anterior
se foi recolhido, bem como os 40% (+10%) do montante de todos os depsitos realizados na conta vinculada do
empregado durante a vigncia do contrato atualizados monetariamente e acrescido dos respectivos juros, se for o
caso.
Folha de Pagamento
Verso P11
85
10.4.1.6.1.
10.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Resciso.
Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por pedido de Demisso.
Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por Dispensa.
Aps efetivar os dois clculos devero ser impressos os seguintes relatrios para ambas matrculas:
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Resciso Impresso.
1) TRCT - Imprima o relatrio grfico.
2) GRFC - Imprima o relatrio grfico.
Para a emisso dos dois documentos acima ser utilizado o mesmo acesso de menu e o que ir diferenciar qual o
documento ser impresso sero os parmetros a serem preenchidos. Observar o item:
86
Folha de Pagamento
Verso P11
Tipo de Formulrio
11.1.
Conceitos
11.1.1. Proventos
So os vencimentos pagos em Folha tais como: Salrio-base, horas extras, adicionais de insalubridade, periculosidade
etc.
11.1.1.1. Salrio
Salrio a contraprestao devida e paga diretamente pelo empregador a todo empregado que pode ser pago mensal,
quinzenal, semanal ou diariamente, por pea ou tarefa.
Remunerao a soma do salrio contratualmente estipulado (mensal, por hora, por tarefa etc), com outras vantagens
percebidas na vigncia do contrato de trabalho.
Folha de Pagamento
Verso P11
87
Comisses;
Porcentagens;
Gratificaes ajustadas;
Gorjetas.
Sempre se obedecer ao Salrio-Mnimo.
Salrio Profissional: Alguns profissionais, como mdicos, dentistas, engenheiros, qumicos etc, o salrio-mnimo
maior que o salrio-mnimo normal. Estes valores so expressos por Lei. Ex.: o salrio mnimo de um engenheiro seis
vezes o valor do salrio-mnimo.
Quando se estabelece que o pagamento seja mensal deve-se efetu-lo no mximo at o quinto dia til do ms
subsequente ao vencido, art.459, 1, da CLT, alterado pela Lei N 7.855/89, art. 1.
O pagamento do salrio, qualquer que seja a modalidade de trabalho, no deve ser estipulado por perodo superior
um ms, salvo no que concerne s comisses, percentagens e gratificaes.
Integram-se ao salrio no somente a parcela fixa estipulada, como tambm comisses, gorjetas, percentagens,
gratificaes ajustadas, dirias para viagem que excedam 50% do salrio percebido pelo empregado e abonos pagos
pele empregador.
O pagamento do salrio pode ser feito em dinheiro ou cheque. Caso a empresa opte por faz-lo por meio de cheque,
deve proporcionar ao empregado / colaborador:
Garantia de Salrio
Garantia de salrio, nunca inferior ao mnimo, para os que percebem remunerao varivel (artigo 7, inciso VII da
Constituio Federal).
88
Folha de Pagamento
Verso P11
Hora Extra
A durao normal do trabalho poder ser acrescida de duas horas respeitando o limite de 10 horas, para os
trabalhadores maiores, mediante acordo escrito entre empregador e empregado, ou mediante acordo coletivo ou
conveno coletiva de trabalho, devendo obrigatoriamente o empregador pagar, segundo a Constituio, pelo menos,
mais 50% sobre a hora normal.
Aos menores vedada a prorrogao da jornada de trabalho, salvo para efeito de compensao.
Banco de Horas: Excesso de horas em um dia compensado com a diminuio em outro.
Com a nova redao dada ao pargrafo 2 e o acrscimo do pargrafo 3 do art.59 da CLT, por meio da Lei N 9.601, de
21/01/98, e MP No 2.076-37, de 24/05/01, as empresas por meio de acordo ou conveno coletiva, podero deixar de
pagar horas extras, podendo o excesso de horas em um dia ser compensado pela correspondente diminuio em outro
dia, de maneira que no exceda o perodo mximo de 01 ano e nem ultrapasse o mximo de 10 horas dirias
(06/08/98, 2 do art.59 CLT).
No caso de resciso de contrato, o trabalhador ir receber o excesso de horas como horas extras sobre o valor da
remunerao na data da resciso.
O adicional, pago em carter permanente, integra a remunerao para o clculo de indenizao (Enunciado N 139,
TST).
O clculo do valor da Hora Extra para o empregado que recebe adicional de insalubridade deve seguir o mesmo critrio
para o clculo de horas extras de trabalho com adicional noturno.
Ex.: Calcula-se 40%, 20% ou 10% do salrio-mnimo somando com o salrio e em seguida calculada a hora extra.
Folha de Pagamento
Verso P11
89
Enunciados:
N 112 do TST: O trabalho noturno dos empregados nas atividades de explorao, perfurao, preparao, produo e
refinao de petrleo, industrializao de xisto, indstria petroqumica e transporte e seus derivados por meio de dutos
regulado pela Lei N 5.811, de 1972, no lhe aplicando a hora reduzida de 5230 do art.73, 2, CLT.
N 265 do TST: Adicional noturno alterao do turno de trabalho possibilidade de supresso - A transferncia para o
perodo diurno de trabalho implica a perda do direito ao adicional noturno.
90
Folha de Pagamento
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11.1.2. Descontos
Os descontos compreendem a quota de previdncia (INSS), imposto de renda, contribuies para o sindicato,
adiantamentos, faltas e atrasos etc.
Salrio Contribuio
At R$ 1.174,86
De R$ 1.174,87 at R$1.958,10
De R$ 1.958,11 at R$ 3.916,20
%
8,00
9,00
11,00
Salrio Contribuio
At R$ 1637,11
Deduo p/ Dependente
De R$ 1637,12 a R$ 2453,50
7,5
R$ 122,78
De R$ 2453,51 a R$ 3271,38
15
R$ 306,80
Folha de Pagamento
Verso P11
91
22,5
R$ 552,15
Acima R$ 4087,65
27,5
R$ 756,53
Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos).
Dedues :
Importncias pagas a ttulo de penso alimentcia em face das normas do Direito de Famlia, quando em
cumprimento de deciso judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestao de alimentos
provisionais;
11.1.2.2.1.
A gratificao de Natal dever ser tributada no ms de sua quitao, separadamente dos demais rendimentos
recebidos no ms pelo beneficirio.
Horistas, diaristas, Semanalistas, quinzenalista ou mensalistas, o desconto ser equivalente a uma jornada
normal do trabalho.
Afastados no ms de Maro: o desconto dever ser feito no ms subsequente ao do retorno para recolhimento
no ms seguinte.
Autnomos e profissionais liberais: O recolhimento deve ser efetuado no ms de Fevereiro de cada ano.
A empresa dever remeter no perodo de 15 dias contados do recolhimento, uma relao contendo nome, salrio no
ms que corresponde contribuio e o respectivo valor desta, relativo a todos os contribuintes, ao sindicato da
categoria profissional ou, em sua ausncia, ao rgo regional do Ministrio do Trabalho.
92
Folha de Pagamento
Verso P11
Falecimento do cnjuge, ascendente, descendente, irmo ou pessoa que, declarada em sua carteira de trabalho
e previdncia social, viva sob sua dependncia econmica, at dois dias consecutivos;
No perodo de tempo em que estiver cumprindo as exigncias do Servio Militar. (Lei do Servio Militar-letra C
do art.65, Lei N 4.375,17/08/1964);
Realizao de prova/exame para ingresso no ensino superior (inciso VII do art.473, CLT, acrescido pela Lei N
9.471,14/07/97-DOU de 15/07/97);
Pelo tempo que se fizer necessrio, quando tiver que comparecer a juzo (inciso VII do art.473, CLT, acrescido da
Lei N 9.853, de 27/10/99-DOU de 28/10/99);
Folha de Pagamento
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93
Fluxo
Os itens Vale Transporte e Plano de Sade constam em vermelho, pois so entidades que dependem de processamentos
diferenciados.
11.3.
Entidades
11.3.3. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia.
11.3.4. Salrio-Mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Mnimo.
11.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.
94
Folha de Pagamento
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11.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.
11.3.9. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Funcionrio.
11.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.
11.3.14. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.
11.3.15. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.
11.3.16. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.
11.3.17. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.
11.3.19. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.
11.3.21.
Vale Transporte
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT.
11.3.22.
Plano de Sade
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Benefcios -> Integrao Folha.
Folha de Pagamento
Verso P11
95
No ambiente Gesto de Pessoal o processamento do Clculo da Folha o principal processo que abrange todas as
categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios.
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Folha.
Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produtos Microsiga Protheus trabalha apenas com
um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo
mensal.
Para tanto, o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo
existente no parmetro.
Parmetro 26 - Vale-refeio: Devem ser cadastrados todos os tipos de vales utilizados pela empresa, seus
respectivos valores, percentual (se houver), valor mximo permitido para desconto em Folha de Pagamento do
funcionrio.
Cadastro de Funcionrios: Deve ser indicado, individualmente, qual o cdigo do Vale-refeio utilizado.
Cadastro de Perodos: Os perodos devem ser informados em conformidade aos dias de utilizao de valesrefeio e, conforme parametrizao do relatrio possvel efetuar o abatimento dos dias afastados por frias,
afastamentos em geral ou proporcional admisso no ms.
Os valores de descontos gerados podem ser lanados no Movimento Mensal conforme parametrizao.
Parmetro 26 Vale Refeio
Informe os tipos de vale-refeio com os quais a empresa trabalha. Nesta rotina informa-se a quantidade de vales por
talo, o valor de cada vale, o percentual de desconto e o valor mximo que pode ser descontado do funcionrio.
No cadastro de Funcionrio informe qual o tipo de vale-refeio para realizao dos clculos e descontos automticos
em Folha de Pagamento.
O campo Vales/Talo, quando preenchido, dispensa a informao utilizada no Calendrio, que dessa forma fornecer
informaes mais detalhadas.
Folha de Pagamento
Verso P11
obtida uma Base de Seguro de Vida pela soma de todas as verbas de provento e da subtrao de todas as verbas
de desconto, que existam no movimento do funcionrio e que possuam incidncia positiva para Seguro de Vida
(Seguro Vida). Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido como
Base de Seguro de Vida.
A Base de Seguro de Vida submetida a comparaes com as faixas estabelecidas no parmetro Seguro de Vida,
determinando-se o Percentual de Desconto do Seguro de Vida e o Percentual de Custo da Empresa.
Caso o Valor Base do Seguro de Vida, do parmetro, esteja preenchido o Percentual de Desconto do Seguro de
Vida, ser aplicado sobre aquele valor. Caso contrrio, o percentual ser aplicado sobre Base de Seguro de Vida,
resultando no valor a ser descontado do funcionrio.
Seguindo o mesmo critrio do Desconto do Seguro de Vida, calculado o Custo da Empresa. A diferena est no
percentual utilizado, que neste caso o Percentual de Custo da Empresa.
11.4.4. Salrio-Base
Este ambiente calcula trs tipos de Salrio-Base: Salrio-Base-Ms, Salrio-Base-Dia e Salrio-Base-Hora. Os clculos
so realizados da seguinte maneira:
Salrio-Base-Dia: Se a categoria do funcionrio for Mensalista (M) ou Comissionista (C), ser o valor do campo
Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios dividido por 30 (trinta).
Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D, o Salrio-Base-Dia corresponder ao valor do campo Salrio Ms do
Cadastro de Funcionrios.
Caso a categoria do funcionrio seja Horista (H), Semanalista (S) ou Tarefeiro (T), o Salrio-Base-Dia ser igual ao valor
do campo Salrio Hora multiplicado valor do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais), ambos do Cadastro de
Funcionrios, e o resultado dividido por 30 (trinta).
Salrio-Base-Ms: para funcionrios cuja categoria seja Mensalista (M) ou Comissionista (C), corresponde ao
contedo do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios.
Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D ser o valor do campo Salrio Ms multiplicado por 30 (trinta).
Folha de Pagamento
Verso P11
97
11.4.5. Periculosidade
A periculosidade ser calculada quando o campo referente s Horas de Periculosidade (Hrs. Peric.) do Cadastro de
Funcionrios estiver preenchido. Neste caso, trs hipteses so verificadas conforme segue:
Se o campo Hrs. Peric. estiver preenchido com 999.99, o ambiente efetuar o clculo da Base de Periculosidade,
somando todas as verbas de proventos e subtraindo todas as verbas de descontos, que possuam incidncia
positiva para periculosidade (Periculosid.).
Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido com Base de Periculosidade.
Na sequncia, o percentual de adicional da verba de periculosidade ser aplicado sobre o valor da Base de
Periculosidade, resultando na Periculosidade a ser paga.
Se o campo Hrs. Peric. contiver um valor igual ao contedo do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais)
do funcionrio, a Periculosidade ser calculada mediante a aplicao do percentual de adicional da verba de
periculosidade sobre o Salrio-Base-Ms;
Se o campo Hrs. Peric. contiver qualquer outro valor, a Periculosidade ser calculada multiplicando-se o seu
contedo pelo Salrio-Base-Hora e sobre o resultado, ser aplicado o percentual de adicional da verba de
Periculosidade.
11.4.6. Insalubridade
Inicialmente o ambiente calcula o Salrio-Mnimo-Hora dividindo o Salrio Mnimo cadastrado no parmetro 11 Salrio
Mnimo, pelo valor do campo de Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais) do Cadastro de Funcionrios. Calcula,
tambm, o Salrio-Mnimo-Dia, dividindo o Salrio Mnimo por 30.
Depois, o ambiente verifica se houve digitao de insalubridade para o funcionrio e caso isto tenha ocorrido, a
insalubridade ser calculada mediante a valorizao da verba digitada usando-se como base o Salrio-Mnimo-Hora ou
Dia, conforme o caso.
Se no houve digitao de insalubridade para o funcionrio e o mesmo possui informao em um dos campos de Horas
de Insalubridade o clculo poder ser executado de duas maneiras, conforme segue:
98
Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.)
do Cadastro de Funcionrios forem diferentes de 999.99, a valorizao ser feita mediante a multiplicao
dessa quantidade pelo Salrio-Mnimo-Hora.
Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.)
forem iguais a 999.99, haver a soma de todas as verbas de provento e a subtrao de todas as verbas de
desconto que possuam incidncia positiva para insalubridade (Insalubrid.).
Se o resultado for igual ao valor do campo Salrio Ms do Cadastro do Funcionrio, a insalubridade ser igual
ao Percentual de Adicional da verba (Percentual) aplicado sobre o valor do Salrio Mnimo. Caso contrrio, o
Folha de Pagamento
Verso P11
Clculo dos dias trabalhados, considerando admisso, incio ou retorno de frias e incio ou retorno de
afastamento.
Calcula INSS.
Calcula IR sobre distribuio de lucros (neste caso, no efetuada a deduo dos dependentes).
Calcula o salrio-famlia.
Calcula o valor lquido a receber pelo somatrio das verbas de proventos subtrado do somatrio das
verbas de descontos. Caso o somatrio dos descontos seja superior ao dos proventos, ser gerada a
verba de insuficincia de saldo para zerar o lquido a receber, ainda neste caso, se o funcionrio tiver
salrio-famlia a receber, o valor da insuficincia de saldo ser acrescido desse salrio, j que no pode
deixar de ser pago.
99
Calcula o Vale-refeio.
Funcionrios afastados.
Considerando tributos, arredondamentos e valor lquido a receber conforme o caso e o preenchimento do campo
Cdigo Afastamento FGTS do Cadastro de Funcionrios, pasta Funcional, sendo:
Clculo do Auxlio-enfermidade (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como P - Afastamento
Temporrio Doenas superior a 15 dias.
Clculo do Auxlio-seguro (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como O - Afastamento
Temporrio Acidente de Trabalho superior a 15 dias.
Sero considerados todos os movimentos das matrculas que j estiverem calculadas e que possuam mesmo ms e ano
da data de pagamento que a matrcula corrente.
Aps o processamento dos mltiplos vnculos, todas as matrculas do mesmo CPF corrente sero regravadas, tendo os
respectivos valores de IR, INSS e Penso Alimentcia, alterados.
100
Folha de Pagamento
Verso P11
2.
3.
Apura o percentual de rateio utilizando a verba de base de ir, do clculo corrente, de todas as matrculas.
4.
5.
Distribui as verbas indicadas acima para as matrculas encontradas para o mesmo CPF, de acordo com o
percentual de rateio apurado.
6.
7.
8.
Importante
A conferncia dos valores calculados deve considerar sempre, o total recebido pelo funcionrio em todas as matrculas que
ele possuir.
11.4.9.
Clculos
Forma de Clculo
Remunerao Mensal
Salrio-dia
dias trabalhados no ms
Comissionados e
Mensalistas
Salrio-dia
Semanalistas
Salrio-dia
Diaristas
Salrio-hora
Horistas
Tarefa Semana
nmero de
semanas
% de horas-atividade
(definido no Cadastro de
Sindicatos)
Professores
no ms
Clculos
Forma de Clculo
DSR
Salrio-dia
Semanalistas
Salrio-dia
Diaristas
Folha de Pagamento
Verso P11
101
Horistas
Soma das
verbas que
incidem dos
professores
Professores
Descanso
Semanal
Remunerado
Clculos
Forma de Clculo
Tipo da verba = H (horas)
Valorizao das
verbas existentes
no movimento
mensal, sendo
considerados:
Salrio-hora
Salrio-dia
valor da verba
Importante/Saiba Mais
O Clculo da Folha pode ser processado quantas vezes forem necessrias, uma vez que a cada
processamento, o sistema desfaz o clculo anterior e o executa novamente.
11.4.10.
Para exemplificarmos melhor, demonstraremos o clculo atravs dos quadros abaixo, utilizando as seguintes
informaes:
Salrio mensal = R$ 5.000,00
Adiantamento 40% = R$ 2.000,00
Dependentes = 03
Clculo do IRF sobre a Folha de Maro/2012 pago em 05.04.12
Rendimento bruto (R$ 5.000,00 R$ 2.000,00)
R$ 3.000,00
(-) Dependentes (R$ 164,56 x 3)
R$ 493,68
(-) INSS (11% de R$3.916,20 - limite mximo do salrio-de-contribuio)
R$ 430,78
(=) Base de clculo do imposto
R$ 2.075,54
Alquota aplicvel (7,5%)
R$ 155,66
(-) Parcela a deduzir
R$ 122,78
(=) Imposto de Renda a ser descontado sobre salrio de Maro/12
R$ 32,88
Importante
Na folha de pagamento de maro/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois
sobre este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.03.12.
Clculo do IRF sobre o adiantamento do dia 20.04.12
Rendimento bruto (R$2.075,54 + R$2.000,00)
(-) Dependentes (R$ 164,56 x 3)
102
Folha de Pagamento
Verso P11
R$ 4.075,54
R$ 493,68
R$ 430,78
R$ 3.151,08
R$ 472,66
R$ 306,80
R$ 32,88
R$ 132,98
Importante
No clculo do adiantamento, o rendimento bruto o resultado da soma dos rendimentos do ms, ou seja, soma-se a base
de clculo de IRF da folha de maro (pago no incio de abril) mais o valor do adiantamento.
R$ 3.000,00
R$ 493,68
R$ 430,78
R$ 2.075,54
R$ 155,66
R$ 122,78
R$ 32,88
Importante
Na folha de pagamento de abril/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois sobre
este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.04.12.
11.4.11.
Inicialmente, o ambiente calcula o tempo de servio do funcionrio, a partir da sua data de admisso (campo Data
Admis.- Cadastro de Funcionrios) ou a partir da data-base do adicional (Dt. Base Anue. etc. - parmetro 20 Adicional
por Tempo de Servio), se a mesma estiver preenchida e for posterior data de admisso do funcionrio.
Aps esta operao, a quantidade do adicional ser calculada, dividindo-se o tempo de servio pelo referencial do
adicional estabelecido para o funcionrio, ou seja: 1 para anunio, 2 para binio e assim sucessivamente (campos Car.
Anunio etc. no parmetro).
Neste ponto, dois procedimentos podem ser adotados:
Se o campo referente ao valor do adicional no parmetro ($ Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo ser
multiplicado pela quantidade do adicional, resultando no valor a ser pago;
Se o campo referente ao percentual do adicional no parmetro (% Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo
ser multiplicado pela quantidade do adicional e o resultado, aplicado sobre o valor do campo Salrio Ms do
cadastro do Funcionrio.
O resultado ser comparado com o valor limite estabelecido para o adicional no parmetro (Lim. Anunio etc.), caso o
resultado do valor do adicional seja maior, ser pago o valor limite.
Este parmetro controla os valores dos adicionais por tempo de servio, pagos ao funcionrio espontaneamente ou por
Conveno Coletiva de Trabalho, assim definidos por acordos sindicais. Valores esses que sero calculados na Folha de
Pagamento, da Resciso, nas Frias, no 13 salrio, nas provises de frias e de 13 salrio etc.
Dessa forma, possvel aplicar o adicional a determinadas filiais e sindicatos, ou juntamente nas duas situaes: filial +
sindicato.
Para tanto, necessrio que os campos a seguir estejam definidos no cadastro do funcionrio:
C. Sindicato (pasta Funcionais) selecione o cdigo do sindicato ao qual o funcionrio filiado, conforme
cadastro de Sindicatos.
Folha de Pagamento
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103
Adc. Tmp. Serv. (pasta Benefcios) selecione o tipo de adicional ao qual o funcionrio tem direito, ou foi
beneficiado, se:
A Anunio
B Binio
T Trinio
D Quadrinio
Q Quinqunio
N No recebe adicional
Uma vez definidos esses campos, o sistema verifica o que foi configurado no parmetro 20.
11.4.12.
Vale Transporte
Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Vale-Transporte possui caracterstica
isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando
estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha de forma que sejam apresentados nos Lanamentos
Mensais os dados relativos ao Vale-Transporte permitindo assim que se efetive o desconto ao colaborador. Tal processo
ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da folha de cada ms.
11.4.12.1. Atualizao
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Atualizao.
Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno individual dos meios de transportes utilizados pelo
funcionrio e a quantidade diria de vales que ele utiliza.
Juntamente com os dados do Cadastro de Meios de Transporte, Cadastro de Afastamento e Cadastro de Perodo ou
Cadastro de Turnos, ser possvel calcular e gerar a verba referente ao desconto de vale-transporte na Folha de
Pagamento.
Principais campos:
Na Atualizao de cada funcionrio deve-se definir a quantidade diria de vales-transportes utilizados pelos funcionrios,
informe os campos Qt. Vale Dias e Qt. No til, sendo neste ltimo campo informado a quantidade de vales utilizados
por dia no til deste meio, queles utilizados aos sbados e domingos.
No Cadastro de Verbas dever ser informado o percentual legal (normalmente 6%) que ser aplicado sobre o salrio do
funcionrio para o clculo do desconto.
11.4.12.3. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Clculo.
Pricipais Perguntas:
104
Data de Referncia
Data de Pagamento
Folha de Pagamento
Verso P11
Cadastro de Turnos
Cadastro de Perodos
Para ambos o roteiro semelhante, com a diferena de no preencher determinados campos e no utilizar determinadas
rotinas no roteiro que se utiliza do Cadastro de Turnos.
Importante
Os dias de vales-transportes, de vales-refeies e de diferena de vale-transporte so informados diariamente no Cadastro
de Perodos, ou seja, para cada dia do perodo, pode-se informar se ser utilizado o vale-transporte ou o vale-refeio.
Operao
X
Multiplica
Fator
22
Quantidade base de valestransportes do ms.
Resultado obtido
88
Quantidade total de vales no
ms.
Clculo
44
Quantidade total de valestransportes do ms.
R$92,40
Valor total do meio de
transporte.
X
Multiplica
Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.
Folha de Pagamento
Verso P11
105
Operao
X
Fator
Quantidade base de diferena de
vale transporte.
Resultado obtido
=
Quantidade total de
diferena de vales.
A quantidade total de diferena de vales multiplicada pelo valor unitrio atual do respectivo meio de transporte,
resultando no valor total da diferena do meio de transporte.
Clculo
Valor unitrio atual do meio de
transporte.
Valor total da
diferena do meio de
transporte.
Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.
11.4.12.6. Mapa
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT.
Este relatrio emite um extrato do desconto do vale-transporte e um mapa resumo para aquisio dos bilhetes junto aos
fornecedores por funcionrio, gerando o desconto na Folha.
11.4.13.
Sistema contempla alguns recursos para que seja possvel efetuar o clculo de mdias nos meses de afastamento por
auxlio-maternidade. importante ressaltar que esses recursos foram adotados somente para categorias diferentes de
Comissionado e Tarefeiro.
Identificador 407
Este identificador foi criado exclusivamente para o pagamento das mdias para funcionrias com salrio no varivel.
Somente ser utilizada quando o campo Categoria, do Cadastro de Funcionrios for diferente de [C]omissionado e
[T]arefeiro. Vale lembrar que, para estes casos, o pagamento efetuado na prpria verba de pagamento do auxliomaternidade (Identificador 40).
Desta forma, no ambiente Gesto de Pessoal, opo Cadastros/Verbas, deve ser criada uma verba para o identificador
407.
Exemplo: 407 - Pagamento das Mdias Aux.-Maternidade
Incidncia
A busca das verbas ser efetuada de acordo com a incidncia do campo Incidncia das Mdias para Frias, da Tabela de
Verbas (SRV). Assim, somente sero somadas as verbas cujo contedo deste campo estiver com S ou SP, ou o nmero
de meses para mdia.
Folha de Pagamento
Verso P11
11.4.14.
Plano de Sade
Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Plano de Sade possui caracterstica
isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando
estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha, de forma que sejam apresentados nos Lanamentos
Mensais os dados relativos ao desconto de Assistncia Mdica e/ou Odontolgica, permitindo assim que se efetive o
desconto ao colaborador. Tal processo ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da
folha de cada ms.
Dentro do padro do ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus temos a possibilidade de configurar os
tratamentos de Plano de Sade considerando as seguintes opes de Clculo de Assistncia Mdica e Odontolgica:
% de Salrio
Faixa Etria
Faixa Salarial
107
Quando o registro do Titular for excludo, automaticamente sero excludos os registros de dependentes e agregados
vinculados a ele.
Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Plano de Sade Ativos.
Posicione na matrcula 000358, clique em Incluir e informe os dados a seguir:
Dados Assistncia Mdica:
TITULAR
108
Folha de Pagamento
Verso P11
01 Amil
Tipo plano:
Cod. Plano:
Verb Titular:
Verb Dep/Agr:
Per Inicio:
Per Fim:
Dependente 01
Cod. Fornecedor:
01/2010
Em branco
Tipo plano:
Cod. Plano:
Per Inicio:
Per Fim:
Dependente 02
Cod. Fornecedor:
01 Amil
01 Amil
Tipo plano:
Cod. Plano:
Per Inicio:
Per Fim:
Dependente 03
Cod. Fornecedor:
03 Intermdica
Tipo plano:
Cod. Plano:
Per Inicio:
Per Fim:
Agregado 01
Cod. Fornecedor:
Nome:
Dt Nasci:
01 Amil
Vanessa Loureno
18/05/78
CPF Agregado:
Tipo plano:
Cod. Plano:
TITULAR
Cod. Fornecedor:
02 Bradesco
Tipo plano:
Cod. Plano:
Verb Titular:
Verb Dep/Agr:
Per Inicio:
Per Fim:
Folha de Pagamento
Verso P11
109
02 Bradesco
Faixa Salarial (tabela S013 Ass Odontolgica Faixa Salarial)
01 (cdigo correspondente tabela S013 Ass Odontolgica Faixa
Salarial, do fornecedor cdigo 02).
01/2010
Em branco
02 Bradesco
Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo)
02 (cdigo correspondente tabela S030 Ass Odontolgica Vlr
Fixo, do fornecedor cdigo 02).
01/2010
Em branco
02 Bradesco
Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo)
01 (cdigo correspondente tabela S030 Ass Odontolgica Vlr
Fixo, do fornecedor cdigo 02)
01/2010
Em branco
02 Bradesco
Vanessa Loureno
18/05/78
CPF Agregado:
Tipo plano:
Cod. Plano:
Per Inicio:
Per Fim:
110
Folha de Pagamento
Verso P11
Tipo Alterao: Esta informao utilizada na gerao do arquivo da DIRF, pois a partir desta informao so
definidas as alteraes realizadas que devem ser consideradas no arquivo. Os tipos so: 01-Fornecedor,
02-Tipo do Plano, 03-Plano, 04-Vigncia, 05-Outros.
Cdigo do Fornecedor.
Tipo do Plano: 1-Faixa Salarial, 2-Faixa Etria, 3-Valores Fixos, 4-% do Salrio.
Cdigo do Plano.
Verba Dependentes e Agregados: Esta informao somente gravada ou permite informar o cdigo nos
registros do titular.
11.4.14.3. Co-participao/Reembolso
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Co-participao/Reembolso
Co-participao:
A co-participao so valores adicionais pagos pelos beneficirios s empresas operadoras de assistncia mdica/
odontolgica, quando participam do custeio de utilizaes do plano de acordo com poltica da empresa e contrato
vigente com operadora, cujos descontos ocorrem em folha de pagamento mensalmente e a empresa faz o repasse
operadora.
Algumas operadoras fornecem o arquivo para importao no sistema dos lanamentos destes eventos de coparticipao, porm no ser contemplado no produto pelo fato de cada operadora utilizar um layout diferente de
arquivo.
Reembolso:
Os reembolsos so os valores pagos aos funcionrios, quando qualquer um dos beneficirios utilizar prestador que no
seja credenciado na operadora de planos vigente da empresa. Normalmente os beneficirios
(titular/dependentes/agregados) ao utilizarem estes prestadores realizam o pagamento diretamente a eles e
posteriormente solicitam o reembolso operadora por meio da empresa em que trabalham, no qual por vezes so
reembolsados diretamente pela operadora. Porm, esta rotina possibilita que os pagamentos tambm sejam efetuados
na folha de pagamento e o controle efetuado de acordo com esse cadastro.
O lanamento deve ser feito para o usurio do plano de sade que utilizou os servios, ou seja, para o Titular,
Dependente ou Agregado.
Neste lanamento sero informados os seguintes campos:
111
Cd. Fornec.: Informe a Operadora/Fornecedor do plano de sade. Deve ser o mesmo informado no cadastro
de planos ativos do titular, dependente ou agregado.
Sequncia: Informe a sequncia do dependente ou do agregado. Campo ser ativado apenas quando a origem
se referir a um dependente ou agregado.
Nome: Nome do Dependente ou Agregado. Este campo preenchido automaticamente aps informar a
sequncia. Campo apenas visual.
Tipo do Lanam.: Informe se o lanamento se refere a 1-Co-participao ou 2-Reembolso.
Verba Calcul.: Informe a verba de desconto/provento que ser enviada para folha de pagamento.
Vlr Funcion.: Valor que ser descontando ou pago ao funcionrio.
Vlr Empresa: Valor correspondente empresa.
Compet. Pagto: Informe o ano e o ms de competncia para desconto/pagto em folha de pagamento.
Ao gravar o lanamento, o sistema verifica se o fornecedor lanado est de acordo com o informado no plano ativo, no
permitindo gravar, caso este seja diferente.
Na integrao com a folha de pagamento, o valor lanado no campo Vlr Empresa ser somado verba vinculado aos
identificadores de Clculos Parte Empresa. Caso a empresa no realize nenhum tipo de pagamento, seja de reembolso
ou de co-participao, este campo deve ser gravado sempre com o valor zero.
Regras de Clculo:
Plano por Valor Fixo, tabelas S028/S030 Assistncia Mdica Vlr Fixo/Ass Odontolgica Vlr Fixo.
Nesse clculo ser descontado o valor informado na tabela S028/S030:
a) Para calcular o valor do titular:
Valor Desconto Titular: = Valor Fixo Titular.
Valor Empresa Titular: = Valor Titular Valor Fixo Titular.
b) Para calcular o valor do dependente:
Valor Desconto Dependente: = Valor Fixo Dependente.
Valor Empresa Dependente: = Valor Dependente Valor Fixo Dependente.
112
Folha de Pagamento
Verso P11
Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Clculo Plano de Sade.
Efetue o clculo do Plano de Sade considerando todos os funcionrios da Filial 01 e trabalhe com referncia o
mesmo ms e ano do treinamento.
Folha de Pagamento
Verso P11
113
Filial De: Filial inicial que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Filial At: Filial final que ser considerado na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Matrcula De: Matrcula inicial que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Matrcula At: Matrcula final que ser considerada na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Centro de Custos De: Centro de Custo inicial que ser considerado na seleo dos dados para emisso do
relatrio.
Centro de Custos At: Centro de Custo final que ser considerado na seleo dos dados para emisso do
relatrio.
Categoria: Categorias que sero consideradas na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Situaes: Situaes que sero consideradas na seleo dos dados para emisso do relatrio.
Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Rel. Clculo.
Emita o relatrio de todos os funcionrios da Filial 01.
Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica do funcionrio Matrcula 000358 que foi
efetuado o cadastro durante o treinamento.
114
Folha de Pagamento
Verso P11
Data de Referncia: Competncia do clculo que ser exportado para folha de pagamento. Deve estar na
competncia do Clculo da Folha de Pagamento, MV_FOLMES.
Filial De: Filial inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Filial At: Filial final que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Matrcula De: Matrcula inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Matrcula At: Matrcula final que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Centro de Custos De: Centro de Custo inicial que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Centro de Custos At: Centro de Custo final que ser considerado para exportao do clculo para folha.
Categoria: Categorias que sero consideradas para exportao do clculo para folha.
Situaes: Situaes que sero consideradas para exportao do clculo para folha.
Semana: Semana de clculo.
Sobrepor Lanamento: Informe Sim ou No para definir se o sistema ir sobrepor o registro da folha de
pagamento caso encontre um com a mesma chave.
A integrao efetua apenas a transferncia dos clculos de benefcios gravados na tabela RHR para a tabela de
movimentos da Folha de Pagamento (SRC), sem efetuar nenhum clculo.
Caso existam registros com a mesma verba na tabela de movimentos, SRC e o parmetro Sobrepor lanamentos estiver
preenchido com Sim, o registro ser substitudo, caso contrrio ser gerado um LOG com todos os registros no
integrados. Todos os registros do mesmo tipo (Titular, Dependentes e Agregados) sero totalizados em uma nica verba,
verba essa informada no cadastro dos planos ativos (Cadastro/Benefcios/Planos Ativos).
As verbas patronais so geradas por meio dos seguintes Identificadores de Clculo:
213 - Base parte Empresa Assist. Mdica.
725 - Base parte Empresa Ass. Mdica Dependentes.
726 - Base parte Empresa Ass. Mdica Agregados.
717 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Titular.
718 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Dependente.
719 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Agregado.
As informaes gravadas na tabela de movimentos da Folha de Pagamento (SRC) ter o campo Origem (RC_TIPO2)
gravado com o contedo G-Gerado. Se utilizar a rotina de Cancelamento de Clculo, excluindo os registros do Tipo
Gerado, as informaes integradas tambm sero excludas, sendo necessria uma nova reintegrao do clculo dos
Planos de Sade.
Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Integrao Folha.
Preencha os parmetros e integre o clculo efetuado durante o treinamento, de todos os funcionrios da Filial 01.
Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica dos funcionrios Matrcula 000358 que foi
efetuado o cadastro durante o treinamento.
Consideraes Finais
No fechamento do Clculo da Folha de Pagamento em Miscelnea/Fechamento/Mensal, a tabela de clculo (RHR) e a
tabela dos lanamentos da Co-Participao/Reembolso (RHO) do ms/ano de competncia do fechamento, sero limpas
e gravadas em uma nova tabela de acumulados/histrico de movimentos, considerando para tais lanamentos a Data de
Pagamento utilizada durante o clculo de Folha, sendo a RHS (Histrico de Clculo de Planos de Sade) e RHP (Histrico
de co-participao e reembolso), respectivamente.
Essa tabela de acumulados ser utilizada posteriormente para a gerao das informaes dos planos de sade para DIRF.
Folha de Pagamento
Verso P11
115
Fechamento Mensal
A rotina de fechamento mensal responsvel pela gerao do arquivo de movimento acumulado para os
processamentos de folha de pagamento e que, dessa forma, atualiza os dados da tabela Movimento Mensal (SRC) para
os processamentos da folha do ms seguinte, partindo do arquivo do ms calculado.
Conforme configurao do parmetro MV_FOLMES, ser apresentado na tela o ms e ano de fechamento e, quando no
configurado no parmetro, pode ser informado manualmente.
Dica
Recomenda-se fazer uma cpia de segurana do banco de dados, antes da execuo desta rotina, pois a
mesma no possui opo de cancelamento.
A rotina de Fechamento executa as seguintes operaes nos arquivos:
Atualizar o Cadastro de Funcionrio em funo dos dependentes que ultrapassaram o limite de idade para
salrio famlia e Imposto de Renda.
Atualizar a data base de frias dos funcionrios que estiveram de frias durante o ms.
A cada fechamento mensal so criados novos perodos de frias, no sendo necessrio cadastr-los
manualmente.
No ms de Dezembro grava o 13 salrio no arquivo de acumulado (SRI) e gerar o arquivo RI + Empresa + Ano +
Ms do arquivo de 13 salrio.
Importante/Saiba Mais
O fechamento gera um novo arquivo de movimento mensal (SRC) e
o arquivo do ms que est sendo fechado ser renomeado para:
Este processo deve ser executado uma vez por ms. Portanto,
essencial que todos os processos do ms j tenham sido executados.
11.5.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Folha.
Selecionar todos os funcionrios da filial 01 e informar como data de pagamento o 5 dia til do ms seguinte ao do
treinamento.
116
Folha de Pagamento
Verso P11
12.1.
Conceitos
Esta rotina efetua o clculo das diferenas que devem ser apuradas em virtude da ocorrncia de dissdio em meses anteriores.
Essas diferenas so de origem salarial e de valores de INSS e FGTS decorrentes do aumento salarial.
A rotina - Reajuste Salarial - dever ser utilizada quando for concedido aos funcionrios o aumento de salrio dentro da database do sindicato.
Quando o aumento for concedido aps a data-base, somente deve ser executada a rotina Dissdio Retroativo, pois alm da
apurao das diferenas salariais, tambm utiliza o cadastro Histrico de Salrios.
O desconto do INSS sobre os valores da diferena salarial em decorrncia do dissdio retroativo deve ser calculado baseando-se
no salrio de contribuio e na tabela de contribuio previdenciria do respectivo ms de competncia.
Conveno Coletiva: Acordo entre empresas (todas) x Sindicato.
Acordo Coletivo: Acordo entre uma ou mais Empresa x Sindicato.
Dissdio Coletivo: Acordo entre Sindicato x Justia do Trabalho.
Dissdio Retroativo: o ato de aplicar os ajustes da conveno coletiva que somente foi proferida aps encerramento do ms
em que ocorre a data-base da categoria.
12.2.
Fluxo
Folha de Pagamento
Verso P11
117
Importante
Somente possvel efetuar o clculo do Dissdio Retroativo partindo de uma folha j calculada anteriormente, portanto,
fundamental a existncia do arquivo de fechamento para possibilitar tal clculo.
O arquivo de fechamento fica no banco de dados com a nomenclatura: RCeeaamm, sendo ee=Empresa, aa=ano e mm o ms.
12.3.
Entidades
12.3.3. Salrio-famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-famlia.
12.3.4. Salrio-mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-mnimo.
12.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.
12.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.
118
Folha de Pagamento
Verso P11
12.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.
12.3.11. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.
12.3.12. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.
12.3.13. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.
12.3.14. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.
12.3.15. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.
12.4.
12.4.1.
Clculo
O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo das Diferenas Salariais devidas aos colaboradores em
virtude do Dissdio Retroativo.
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Reajuste Dissdio Retroativo.
O sistema passar a recalcular a folha dos meses em que ocorreram diferenas a serem apuradas baseando-se nos dados dos
arquivos de movimentao mensal (RCs), aplicando o percentual de aumento informado sobre o salrio da poca e gerando
todas as diferenas no arquivo de dissdio retroativo (RHH).
A partir do procedimento descrito acima, o INSS e o FGTS relativos diferena salarial sero sobre o salrio de contribuio e
sobre a tabela de contribuio previdenciria do ms respectivo.
Para que o clculo seja efetuado corretamente, importante verificar as seguintes informaes:
119
12.4.5.
Verbas de base de FGTS, base de INSS, depsito do FGTS e desconto do INSS devem ser configuradas para que seja possvel ao
sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS.
Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao
importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um
arquivo de Log de ocorrncias, informando as verbas de destino que esto com incidncias.
As verbas que compem o clculo do IR devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das
diferenas de frias devero estar com Sim para Ref. Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com
Sim no campo Ref.13.
Verbas de Base de FGTS, Base de INSS, depsito do FGTS e Desconto do INSS, devem ser configuradas para que seja possvel ao
sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS.
Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao
importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um
arquivo de Log de Ocorrncias informando as verbas de destino que esto com incidncias.
As verbas que compem o clculo do IR, devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das
diferenas de frias devero estar com Sim para Ref.Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com
Sim no campo Ref.13.
12.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Reajuste + Dissdio
Retroativo.
120
Folha de Pagamento
Verso P11
Perodo
Categorias
Tipo Aumento
Critrio de
Arredondamento
121
13.2.
Fluxo
13.3.
Entidades
Folha de Pagamento
Verso P11
13.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.
13.3.3. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirio.
13.3.5. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.
13.3.6. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
13.3.9. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
13.4.
123
13.4.4.
Conferncia da DIRF
Para conferncia dos valores gerados, pode ser utilizada a Ficha Financeira do Funcionrio, emitida por data de pagamento, ou
o Relatrio de Conferncia da DIRF.
A Ficha Financeira demonstrar as verbas e seus respectivos valores nos meses de pagamento, podendo ainda o cliente solicitar
a impresso tambm das incidncias para DIRF o que ir lhe facilitar a conferncia.
Localizao no menu do ambiente: Relatrios Lanamentos Ficha Financeira.
J o Relatrio de Conferncia da DIRF demonstrar os valores mensais de Rendimento Tributvel, Deduo e Imposto Retido.
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Relatrio de Conferncia DIRF.
Vale lembrar que o Imposto de Renda trabalha por data de pagamento, assim sempre deve ser levado em considerao o dia de
pagamento. Nos casos de frias partidas (iniciam em um ms e terminam no ms seguinte) dever constar totalidade dos
valores sempre no primeiro ms, ou seja, no ms em que ocorreu o pagamento. Quando ocorrer de estar considerando as frias
nos dois meses dever ser verificado a incidncia da verba com id_calculo 164 que dever ficar com A para DIRF e todas as
verbas de provento de frias e frias ms seguinte devero tambm ficar com A no campo RV_DIRF.
Qualquer verba que for identificada incidncia incorreta acesse o cadastro da verba e faa o ajuste, em seguida gere a DIRF
novamente, pois o sistema sempre ir verificar a incidncia de verbas no momento da gerao da DIRF.
124
Folha de Pagamento
Verso P11
13.5.
Exerccios
Preencha as perguntas referentes ao ano-calendrio ao qual est sendo entregue a declarao nos parmetros
de configurao para gerao do arquivo.
Utilize no parmetro como referncia o ano-calendrio 2011.
3.
Em Miscelnea DIRF Informe de Rendimentos solicite a emisso do relatrio para a matrcula 000235.
Folha de Pagamento
Verso P11
125
Inscritos no CNPJ com ou sem empregados - o estabelecimento que no possui empregado ou manteve suas
atividades paralisadas durante o ano-base est obrigado a entregar a RAIS Negativa;
Todas as pessoas jurdicas de direito privado, inclusive as empresas pblicas domiciliadas no Pas, com registro, ou
no, nas Juntas Comerciais, no Ministrio da Fazenda, nas Secretarias de Finanas ou de Fazenda dos governos
estaduais e nos cartrios de registro de pessoa jurdica;
Empregadores urbanos pessoas fsicas (autnomos e profissionais liberais) que mantiveram empregados no anobase;
rgos da administrao direta e indireta dos governos Federais, Estaduais ou Municipais, inclusive as fundaes
supervisionadas e entidades criadas por lei, com atribuies de fiscalizao do exerccio das profisses liberais;
126
Folha de Pagamento
Verso P11
Empregados contratados por empregadores, pessoa fsica ou jurdica, sob o regime da CLT, por prazo
indeterminado ou determinado, inclusive a ttulo de experincia;
Servidores da administrao pblica direta ou indireta, federal, estadual ou municipal, bem como das
fundaes supervisionadas;
Trabalhadores avulsos (aqueles que prestam servios de natureza urbana ou rural s diversas empresas, sem
vnculo empregatcio, com a intermediao obrigatria do rgo gestor de mo de obra, nos termos da Lei n
8.630, de 25 de fevereiro de 1993, ou do sindicato da categoria);
Empregados de cartrios extrajudiciais;
Trabalhadores temporrios, regidos pela Lei n 6.019, de 3 de janeiro de 1974;
Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido pela Lei n 9.601, de 21 de janeiro de
1998;
Diretores sem vnculo empregatcio, para os quais o estabelecimento/entidade tenha optado pelo
recolhimento do FGTS (Circular CEF n 46, de 29 de maro de 1995);
Servidores pblicos no-efetivos (demissveis ad nutum ou admitidos por meio de legislao especial, no
regidos pela CLT);
Trabalhadores regidos pelo Estatuto do Trabalhador Rural (Lei n 5.889, de 8 de junho de 1973);
Aprendiz contratado nos termos do art. 428 da CLT, regulamentado pelo Decreto n 5.598, de 1 de dezembro
de 2005;
Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Tempo Determinado, regido pela Lei n 8.745, de 9 de dezembro
de 1993, com a redao dada pela Lei n 9.849, de 26 de outubro de 1999;
Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por Lei Estadual;
Trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por Lei Municipal;
Servidores e trabalhadores licenciados;
Servidores pblicos cedidos e requisitados.
13.7.
Fluxo
Folha de Pagamento
Verso P11
127
13.8.
Entidades
13.8.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
13.8.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.
13.8.3. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
13.8.5. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
128
Folha de Pagamento
Verso P11
A configurao do campo Participa com 1= Sim e o no preenchimento de um dos demais campos citados, ir gerar uma
mensagem de aviso.
O preenchimento de qualquer um dos campos citados e a configurao do campo Participa com 2=No, ir gerar
mensagem de aviso ao usurio.
Observe tambm se esto devidamente atualizados os dados dos campos referentes ao Encerramento das Atividades da
empresa, caso isto tenha ocorrido. So eles:
Data de Encerramento.
Se a empresa estiver em exerccio, as informaes de Encerramento das Atividades devem estar em branco.
13.9.2. Contribuies
Localizao no menu: Atualizaes / Cadastros / Contrib. Patronal.
129
Recolhimento nico ou centralizado No caso de empresa que centralizou o recolhimento das contribuies
sindicais, deve ser informado no campo centralizadora o CNPJ do estabelecimento (filial do SIGAMAT) que
realizou o pagamento das contribuies. Nesse caso, caber ao estabelecimento que centralizou o pagamento
informar a entidade beneficiria e os valores pagos.
b)
O recolhimento da contribuio sindical dos empregadores efetuado no ms de janeiro de cada ano. Aos que se estabelecem
aps este ms, a contribuio ser efetuada na ocasio em que requeiram o registro ou licena para exerccio de sua atividade
(Art. 587 da CLT). Por exemplo: se o empregador requereu licena no ms de dezembro, neste ms, deve recolher a contribuio
sindical e informar na RAIS do respectivo ano-base.
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No caso de horas fracionadas, arredondar para menos valores at 30 minutos e para mais, valores que
excedem 30 minutos. Exemplo: 1h30min = 1 e 1h35 = 2.
No caso de empresas/rgos que trabalham com sistema de banco de horas, estas s devem ser computadas
no campo se, por qualquer motivo, o trabalhador/servidor tiver recebido remunerao referente as horas
adicionais.
Importante/Saiba Mais
Na Linha de Produtos Microsiga Protheus no possvel armazenar
informaes referentes Quantidade de Competncias pagas em cada
um dos itens, portanto, o cliente dever fazer a digitao no SR2, ou
ento incluir verba de BASE manualmente nos acumulados anuais (SRD)
com incidncias F / H/ J.
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Somente deve considerar os trs ltimos afastamentos para a RAIS, todos os dados do SR8 sero considerados,
mesmo com o item de Afastamento RAIS em branco e ir apresentar problemas no validador, os esperados
so:
10 Acidente de trabalho tpico (que ocorre no exerccio de atividades profissionais a servio da empresa)
20 Acidente de trabalho de trajeto (ocorrido no trajeto residncia-trabalho-residncia).
30 Doena relacionada ao trabalho ou
40 Doena no relacionada ao trabalho
50 Licena maternidade e licena paternidade
60 Servio Militar Obrigatrio
70. Licena sem vencimento/remunerao.
Localizao no menu: Atualizaes -> Funcionrio -> Afastamento.
Dados referentes s Verbas Pagas na resciso valores e quantidade de meses de referncia somente busca do
SRD no ms de resciso em diante.
Verbas com incidncia C para a RAIS estando no acumulado no ms 13 ser levado para a RAIS corretamente
sem prejudicar os demais meses.
Deve-se observar no analisador da RAIS, os avisos e os erros, sendo que apenas os ERROS impedem a entrega
do arquivo. Mensagem de aviso somente informativo de algo.
Alvar de menor aprendiz, na Linha de Produto Microsiga Protheus no consta o controle para indicar se a
Empresa possui ou no o alvar. O cliente dever importar o arquivo no GDRAIS e depois editar o funcionrio e
na aba Vnculo Empregatcio marcar com SIM o item de alvar caso possua o alvar, pois ser levado como
padro sempre o NO.
Sempre que houver resciso no mesmo ms em que foi pago a primeira parcela do 13 ser necessrio que o
cliente faa ajuste na manuteno da RAIS, pois o validador tem restrio e no aceita que o ms de
pagamento da primeira e segunda parcela seja o mesmo.
Afastamento por Acidente de Trabalho recolhe-se FGTS durante os meses de afastamento, portanto, devem
ser considerados na RAIS todos os valores de bases de FGTS decorrente dos meses afastados. J o Afastamento
por Doena somente deve possuir informao no ms de afastamento e retorno, pois no recolhido FGTS
sobre ele.
Empresas que possuem funcionrios liberais, ou seja, que pagam a Contribuio Sindical sua prpria entidade
de classe, no tero a verba com id_calculo 068 nos acumulados, porm deve constar a verba de id 246 e
ambas as verbas devem conter incidncia de RAIS para considerar como Contrib. Sindical. O funcionrio no SRA
estar vinculado ao sindicato da Empresa (principalmente pela regra de mdias) e, portanto, o sistema ir levar
o CNPJ do sindicato e no toda entidade de Classe, que inclusive no existe cadastro prprio para este
tratamento na Linha de Produtos Microsiga Protheus, o cliente dever fazer a manuteno a fim de adequar o
nmero de CNPJ.
13.10.
Exerccios
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