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Roteiro Rotinas TES Inteligente e Excees Fiscais Tratamento Fiscal TOTVS Protheus 10 Caros usurios, Segue abaixo roteiro

ro referente as rotinas TES Inteligente e Excees Fiscais Protheus 10. Inicialmente, teceremos algumas consideraes acerca da implementao de tais rotinas. Tendo em vista a ampla variedade de parmetros a serem configurados para a utilizao de tais rotinas (cadastro de clientes/fornecedores/produtos/definio de grupos de tributao, TES, Excees Fiscais e etc.), sugerimos que primeiramente seja realizado o mapeamento das operaes realizadas pela empresa. Entendemos assim que sero evitadas inconsistncias, cadastros incorretos e retrabalho. Sugerimos tambm que as validaes das rotinas sejam realizadas em ambiente TESTE e inicialmente pelas operaes de sadas que apresentam menor variedade/complexidade. Aps essa validao, quando da aplicao em ambiente de produo (oficial), sugerimos ainda no perodo inicial, o acompanhamento das operaes de faturamento pelo pessoal do Depto.Fiscal.(vide nota no final deste roteiro).

TES INTELIGENTE O TES Inteligente permite a criao de regras para sugesto do TES nas rotinas Pedido de Compras, Pr-Nota, Documento de Entrada, Oramento de Vendas e Pedido de Vendas. A regra deve ser definida a partir do Tipo de Operao (Parametrizados internamente e alguns j esto prdefinidos*) que identifica o tipo de movimentao do material (exemplo: venda, simples remessa, emprstimo e consignao) e o associar ao TES que dever ser sugerido. Alm da amarrao do Tipo de Operao e os cdigos de TES (Entrada e Sada), a definio do TES inteligente pode especificar as seguintes restries para aplicao: Cdigo do Cliente e Cdigo do Fornecedor (permite restringir a aplicao do TES por Fornecedor e/ou Cliente). Produto (restringe a aplicao do TES ao produto). NCM-TIPI (restringe a aplicao do TES ao cdigo NCM-Nomenclatura Comum do Mercosul ou TIPI-Tabela do IPI). Estado (restringe a aplicao do TES Unidade Federativa). Grupo de Tributao (essa restrio refere-se ao Grupo de Tributao relativo Exceo Fiscal e no ao Grupo de Produtos ou Grupo de Clientes/Fornecedores). As rotinas Pedido de Compras, Pr-Nota, Documento de Entrada, Oramento de Vendas e Pedido de Vendas iro apresentar o campo virtual Tipo de Operao para informao do tipo de movimentao que atualizar o campo de TES, por meio de gatilhos definidos internamente*. Nesta rotina, os principais campos da tela Protheus esto caracterizados a seguir:

Importante: Ressaltamos aqui sobre a necessidade de mapeamento das operaes de forma a permitir melhor definio dos tipos de operao e grupos de tributao (produtos/clientes/fornecedores) e a integrao dos tratamentos fiscais entre TES Inteligente e Excees Fiscais. Elaborado por Ricardo Augusto Gritscher Leite Maio/2011 Pgina 1

Roteiro Rotinas TES Inteligente e Excees Fiscais Tratamento Fiscal TOTVS Protheus 10 Tp.Operacao: esse campo corresponde ao cdigo do tipo de operao ou de movimentao do produto cadastrado internamente*. TES Entrada: corresponde ao TES de entrada, sugerido na entrada do produto. TES Sada: corresponde ao TES de sada sugerido na sada do produto. Cliente/Loja: corresponde ao cdigo do cliente/loja. Caso esse campo seja informado restringe a regra ao cliente. Fornecedor/Loja: corresponde ao cdigo do fornecedor/loja. Se informado, restringe a regra ao fornecedor. Estado: corresponde unidade federativa. Se informado, restringe a regra UF informada. NCM-TIPI: corresponde ao cdigo da NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) ou TIPI (Tabela do IPI). Se informado, restringe a regra ao cdigo da NCM/TIPI informado. Grupo Trib: corresponde ao grupo de tributao fiscal do cliente ou fornecedor utilizado no tratamento de excees fiscais. Se informado, restringe a regra ao grupo de tributao do cliente/fornecedor. Produto: corresponde ao cdigo do produto. Se informado, restringe a regra ao produto. Gpr.Tr.Prod: corresponde ao grupo de tributao fiscal do produto utilizado no tratamento de excees fiscais. Se informado, restringe a regra ao grupo de tributao do produto. Em resumo: Parmetros TES + Parmetros Produtos = Tratamento fiscal padro da operao. TES Inteligente a TES sugerida para determinada operao de acordo com os parmetros estabelecidos.

EXCEES FISCAIS A rotina Excees Fiscais tem por objetivo tratar as situaes de tributao de ICMS, IPI, PIS, COFINS e ISS que fogem regra geral. As excees no tratamento fiscal podem ser determinadas pelas Unidades da Federao (UF) e/ou Tipo de Cliente, se revendedor, produtor etc. e referem-se a um produto ou a um grupo de produtos. Pode ser utilizado o caractere * no campo Estado para generalizar a aplicao da exceo a todos os Estados ou a todos os tipos de clientes, quando utilizado o caractere * no campo Tipo. Exemplo: Determinado produto tem tributao normal de ICMS, desde que no seja vendido a revendedor, caso contrrio, ser tributado em 12%, independente do Estado destino. Assim, cada caso de exceo fiscal, avaliado e classificado, deve ser cadastrado no sistema. Os casos existentes pertencero a grupos de tributao que devem ser previamente cadastrados internamente*. Deve-se indicar esses grupos no cadastramento da exceo fiscal. Os principais campos da tela Protheus, referente a Excees Fiscais, esto representados e detalhados a seguir:

Elaborado por Ricardo Augusto Gritscher Leite Maio/2011

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Roteiro Rotinas TES Inteligente e Excees Fiscais Tratamento Fiscal TOTVS Protheus 10 Grupo (Grupo de Tributao): Cdigo que funciona como identificador nico da tabela. Para serem utilizados, os grupos devem ser previamente cadastrados internamente*. Seqncia: Identificao da linha da exceo. Uma exceo fiscal identificada por um grupo de tributao pode possuir mais de uma regra cadastrada. As diferentes regras so diferenciadas por nmeros de seqncias (Ex : 01, 02, 03... ). Estado (UF): Unidade federativa para a qual a regra se aplica (unidade federativa destino da operao). Deve-se informar um estado vlido, constante da tabela de estados. Caso seja informado ** (dois asteriscos), o sistema identificar que a regra valida para todos os estados. Tipo (Todos/Cons.Final/Prod.Rural/Revend./Solidario/Importao): tipo do cliente para o qual a regra se aplica. O tipo de cliente uma informao cadastrada na tabela cadastro de clientes. Caso se informado * (asterisco), a regra ser valida para todos os clientes. H outros campos que alteram a regra geral para clculo dos impostos ICMS, IPI, PIS, COFINS e ISS, como: Aliq. Interna: alquota a ser aplicada nas operaes efetuadas na mesma Unidade de Federao do emitente. Informando este campo, o sistema ir sobrepor a configurao de alquota interna (18%) definida internamente*. Aliq. Externa: alquota a ser aplicada nas operaes efetuadas com a Unidade de Federao diferente da do Emitente. Informando este campo, o sistema ir sobrepor a regra geral para clculo do ICMS, que prev alquota de 12 % para operaes interestaduais e alquota de 7 % para operaes interestaduais tendo como origem estados que no so da regio norte para estados da regio norte. As alquotas externas so vlidas somente para operaes efetuadas por contribuintes do ICMS (inscritos). Margem Lucro: margem de lucro para clculo do ICMS solidrio. Informando este campo, o sistema sobrepor a configurao do campo margem de lucro do cadastro de Produtos. Al.ICMS Dest.: alquota do ICMS na UF do destinatrio. Caso este campo no seja preenchido, ser assumida a alquota padro do Estado. Essa informao utilizada para o clculo de ICMS normal quando efetuada operao com ICMS solidrio interestadual. Sobrepe a configurao presente internamente no ERP (Alquotas internas UF)*. Grp.Cli/For: grupo de clientes/fornecedores para tratamento da exceo fiscal. ISS: indica se as configuraes informadas para os campos alquota interna e alquota externa do ICMS sero estendidas ao clculo do ISS. ICMS Pauta: valor unitrio do ICMS Pauta. O ICMS de pauta um tipo diferenciado de clculo de ICMS em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo pela quantidade comprada / vendida. Sobrepe a configurao de campo com mesma funo presente no cadastro de Produtos. IPI Pauta: valor unitrio do IPI Pauta. O IPI de pauta um tipo diferenciado de clculo de IPI em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo pela quantidade comprada / vendida. Empregado nas operaes com bebidas, por exemplo. Sobrepe a configurao de campo com mesma funo presente no cadastro de Produtos.

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Roteiro Rotinas TES Inteligente e Excees Fiscais Tratamento Fiscal TOTVS Protheus 10 PIS Pauta: valor unitrio do PIS Pauta. O PIS de pauta um tipo diferenciado de clculo de PIS em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo pela quantidade comprada / vendida. Sobrepe a configurao de campo com mesma funo presente no cadastro de produtos. COFINS Pauta: valor unitrio do COFINS Pauta. O COFINS de pauta um tipo diferenciado de clculo de COFINS em que o valor do imposto apurado pela multiplicao de um valor fixo pela quantidade comprada / vendida. Sobrepe a configurao de campo com mesma funo presente no cadastro de Produtos. Aliq.IPI: alquota de IPI a ser aplicada. Aliq.PIS: alquota para clculo do PIS. Aliq.COFINS: alquota para clculo da COFINS. Base ICMS: informe o percentual da reduo da base de clculo do ICMS. Base IPI: informe o percentual da reduo da base de clculo do IPI. Pauta Prod.: informe SIM para considerar o ICMS de pauta no cadastro de produto ou NO para considerar a margem de lucro da exceo fiscal. UF Busca: apenas para as notas fiscais de entrada, esse campo ir indicar como o sistema deve se comportar no momento de selecionar a exceo fiscal. O padro do sistema buscar a exceo pela UF de destino da mercadoria (no caso das entradas, a UF a ser cadastrada deve ser a mesma do contribuinte destinatrio SP). Esse campo poder mudar a lgica de composio da exceo, considerando a UF do remetente da mercadoria, ou seja, a UF do fornecedor. Portanto, utilize: 1=Destino, para que a UF a ser selecionada na exceo fiscal das notas de entrada seja a do destino da mercadoria SP ou 2=Origem, para que a UF a ser selecionada na exceo fiscal das notas de entrada seja a da origem da mercadoria (cadastro do fornecedor). Importante: A exceo fiscal opera apenas quando vinculada a um produto. Dessa forma, aps o cadastramento da exceo fiscal, deve-se associ-la ao produto informando seu cdigo no campo grupo de tributao presente no cadastro de produtos. Em resumo, a exceo fiscal atribui novas Bases de Clculo/Alquotas/Margem de Lucro/Pautas, ao tratamento fiscal padro (TES+Produto) de acordo com os parmetros estabelecidos.

Nota: Sugerimos ainda que antes da implantao em ambiente de produo (oficial), seja realizado treinamento com todos os usurios envolvidos (Depto.Comercial/Faturamento/Compras/Recepo de documentos fiscais/Fiscal). Ressaltamos ainda sobre a necessidade do acompanhamento das demais rotinas integradas, tais como: gerao e envio de NF-e (Nota Fiscal Eletrnica), incluso dos documentos de entrada, escriturao e apurao de tributos, gerao de arquivos magnticos (Sintegra, SPED Fiscal) e etc.

* Definidos internamente pelo administrador do sistema.

Fonte: Help ERP Protheus 10

Elaborado por Ricardo Augusto Gritscher Leite Maio/2011

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