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PLANEJAMENTO FINANCEIRO

PLANEJAMENTO
FINANCEIRO
Entenda a importância do planejamento
financeiro para sua empresa

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PLANEJAMENTO FINANCEIRO

Produzido por:

contabilidade

Escrito por:

Cristiano Freitas

Julho 2015

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Como fazer um planejamento financeiro? 08 04. Finanças pessoais X Empresa 12 05. 5 Ferramentas para elaborar o planejamento financeiro 18 3 . Fluxo de Caixa e Budget 15 06. Por que você deve fazer o planejamento financeiro? 06 03.PLANEJAMENTO FINANCEIRO SUMÁRIO 01. Planejamento financeiro. Introdução 04 02.

Mas quais são os fundamentos que um planejamento financeiro preciso a sua empresa deve conter? A Syhus e a FastBill criaram este Ebook com o intuito de mostrar os assuntos fundamentais para criar o planejamento financeiro. estuda os caminhos possíveis que se poderia tomar e viabiliza a rota para essas metas serem alcançadas. 4 . descubra quais são eles e como beneficiar seu empreendimento e sua renda. a partir da análise da situação financeira da empresa e orientando a tomada de decisões sobre o negócio.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Introdução Um bom planejamento financeiro é a principal arma estratégica para que os empreendedores sejam capazes de determinar suas metas financeiras de curto e longo prazo. Neste sentido. um planejamento financeiro consiste em uma ferramenta administrativa que o gestor utiliza para reconhecer o cenário atual do empreendimento. com a prospecção dos recursos disponíveis.

PLANEJAMENTO FINANCEIRO POR QUE VOCÊ DEVE FAZER O PLANEJAMENTO FINANCEIRO? 5 .

de modo que o cenário atual seja percebido com muita sensatez e acerto. engloba pelo menos a gestão do fluxo de caixa e a idealização orçamentária da empresa. O gestor pode aproveitar os benefícios de um software de gestão financeira para organizar de maneira mais adequada as finanças da empresa. Será possível administrar as receitas de modo mais eficaz. ele terá muito mais precisão na hora de saber o que fazer para que o empreendimento prospere e evitar os riscos de mercado. com metas bem esquematizadas. mas em geral. Vantagens de terceirizar o planejamento financeiro O aumento no fluxo de caixa admite uma melhor análise sobre quais os investimentos podem aperfeiçoar seu bem-estar financeiro global. tudo em prol do monitoramento e melhor desempenho das finanças da empresa. e ainda verificar os gastos e despesas que podem ser cortados ou diminuídos. controlar suas entradas e saídas de recursos e abordar seu orçamento de maneira muito mais dinâmica e eficaz. E o primeiro passo para assegurar que seu planejamento financeiro vai ser cumprido da melhor forma possível é se cercar dos melhores profissionais. que vão permitir que sejam desenhados roteiros de metas e objetivos a serem conquistadas. trazer objetivos financeiros mensuráveis. São esses fatores. entendendo de quanto recurso será necessário para o pagamento de impostos e outras despesas mensais. Ou seja. além de compreender quais ações devem ser tomadas para a execução desses propósitos. desviando do perigo de dificuldades e de falir. ter um planejamento financeiro é um expediente de alta relevância não só para a manutenção do negócio. Portanto. Lembre-se sempre de que realizar uma ótima gestão de finanças é algo essencial para os negócios. desde acompanhar contas até preparar orçamentos. abater custos e a se concentrar mais na sua atividade. a ordem de instrumentos pode variar de negócio para negócio. poderá organizar as diretrizes da empresa para fazê-la crescer de forma sustentável.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Quando o gestor tem à sua frente um planejamento financeiro. A opção por terceirizar as análises e registros contábeis pode ajudá-lo a evitar erros de lançamentos. e pode também contar com o auxílio de uma empresa especializada nos serviços de contabilidade para o porte de seu negócio. principalmente. e para que se tenha um plano personalizado para o seu negócio. 6 . mas para seu desenvolvimento. Quais são os componentes desta ferramenta? O planejamento financeiro reúne um conjunto de ações e controles. O gestor vai entender melhor seus resultados. Se o gestor tem em sua rotina práticas que o abasteçam com informações precisas e valiosas sobre a saúde financeira de seu negócio.

PLANEJAMENTO FINANCEIRO COMO FAZER UM PLANEJAMENTO FINANCEIRO? 7 .

mas sempre o mais audaciosas possível. multiplicadores orgânicos/virais e outros fatores que possam influenciar no aumento de suas vendas. tributos. Controle e projete o seu com o objetivo de chegar ao ponto de equilíbrio. Ocorre que muitos empresários dão pouca atenção ao Planejamento financeiro. caso contrário os custos operacionais. ou seja. faça uma análise do crescimento mensal e projete suas vendas de acordo com os valores analisados. em seguida. processo de criação da própria empresa. Caso você já esteja no mercado. seja para evitar que o dinheiro acabe antes do esperado. aluguéis. sempre adicionando outras ponderações. é preciso planejar para evitar percalços no árduo. legais. como diminuição do custo de aquisição de clientes. seja para ajudar a conseguir um investimento. 8 . divulgação. Mas como fazer um planejamento financeiro? Vamos apresentar o que é preciso fazer de forma básica e. marketing. Estime o seu volume de vendas Não basta dizer que sua empresa terá um percentual “x” ou “y” do mercado. É fundamental que a estimativa seja um compromisso com metas críveis. Há gastos com consultorias. porem gratificante. Faça uma projeção de gastos fixos e variáveis Pense muito bem sobre quanto você realmente gastará para mover o seu negócio. daremos dicas e estratégias sobre o assunto. Determine qual será a sua margem de lucro por unidade Sua margem de lucro é profundamente relevante. baseando-se na premissa de que “ninguém consegue prever o futuro” ou de que “os dados nunca são precisos”. Desde o momento em que a ideia ainda é embrionária. A verdade é que para a evoluçao de seu negócio é extremamente importante trabalhar suas projeções financeiras. contratação de pessoal. Qual é o seu custo de produção e a quanto você deveria vender seu produto ou serviço para o seu negocio prosperar? Essa margem deve ser de ao menos 40%. Nenhuma empresa terá um futuro promissor caso sempre se depare com custos nunca previstos. processos burocráticos. o momento em que as suas receitas se igualam às suas despesas. E ainda há milhares de outros dependendo do tipo de empresa ou setor de atuação.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Nenhuma palavra representa melhor o que é preciso para um empreendedor ter sucesso do que “planejamento”. Entenda o seu fluxo de caixa e projete seu ponto de equilíbrio Nada é mais importante para saber da saúde de sua empresa do que o fluxo de caixa. de marketing e vendas podem virar grandes problemas. escritório.

ou seja. O ideal é pegar o “melhor” dos dois mundos e pensar em ao menos três cenários ao fazer seu planejamento financeiro: o primeiro considerando receitas menores ou custos maiores com uma economia ruim. descontos ou outras incentivos do gênero. 5. 2.Negocie pagamentos parcelados (sem juros. em quanto tempo chegará ao ponto de equilíbrio desejado? Se faça sempre esta pergunta! Além destes pontos básicos na produção de um planejamento financeiro. melhor. É um ótimo mecanismo para evitar surpresas e analisar a saúde de seus negócios. A realidade de uma empresa.Leve a sazonalidade em consideração Quase a maioria dos produtos e serviços são sazonais. 1. por fim. 4. evitando que custos se acumulem em um único mês ou período financeiro. sua projeção de receitas e seus custos. com aumento das receitas e investimentos. principalmente sobre os seus custos. pode mudar muito rapidamente de acordo com flutuações de mercado. Assim. O ideal é que se replaneje todo quadrimestre. negocie com seus fornecedores o pagamento parcelado. claro). As empresas precisam se ajustar e a cada ajuste um novo planejamento financeiro deve ser feito. independentemente da situação enfrentada. impulsionando uma maior entrada de dinheiro para a empresa.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Levando em consideração a sua margem de lucro por unidade. bem como com sua credibilidade com seus investidores. há épocas do ano em que vendem bem e épocas em que vendem mal. por exemplo. Para algumas empresas é crucial considerar estes períodos na previsão financeira. 9 .Pense em mais de um cenário Há muitos empreendedores otimistas e muitos pessimistas. principalmente das PMEs (pequenas e médias empresas). O parcelamento sem juros (ou com juros muito baixos) também permite que você se organize melhor e projete seus gastos de modo mais preciso. contratação de funcionários ou busca por investimentos quando os negócios não estão no seu ápice. o segundo considerando uma manutenção da economia e das projeções e. sua empresa já estará preparada. apresentamos agora 6 dicas e estratégias que vão colaborar com a saúde financeira de seu negócio.Mantenha um calendário e replaneje todo quadrimestre É crucial ter um calendário com o lançamento de todas as despesas e receitas passadas e futuras de sua empresa. Promova meios de pagamento à vista através de promoções. um otimista. 3. Sempre que possível.Promova vendas à vista Quanto antes você tiver o pagamento pelos seus produtos ou serviços em mãos. deixando seu caixa com poucos recursos. visando evitar.

se você projetou que precisará de R$ 200.000. de comunicação e de gestão empresarial para um futuro de sucesso. Com o objetivo de orientar as startups. Para acompanhar outros materiais gratuitos que produzimos. veja nossa área de Materiais e Cursos É claro que às vezes o plano financeiro pode nunca ser 100% preciso e esperamos que você tenha se convencido da importância de possuir um.00 mil reais. tente um investimento de R$ 250.PLANEJAMENTO FINANCEIRO 6. mas sim servir como um plano B em caso de adversidades. a Syhus Contabilidade e o Startupi criaram juntos o ebook Minha startup recebeu investimento. e agora? Para empresas que receberam ou estão pretendendo receber investimento. como uma ferramenta de exploração de cenários. A verdade é que o fim do planejamento não é ser certeiro em suas previsões. Na hora de buscar investimentos.000. Agora que você já entende melhor sobre como se preparar melhor para os passos que sua empresa darão. é hora é de colocar todas essas lições em prática.00 mil reais para a sua empresa funcionar por um ano. 10 . Por exemplo. adicione entre 20% e 30% a mais como margem de segurança.Adicione um “extra” ao investimento almejado Faça seu planejamento financeiro de acordo com o que já apresentamos neste artigo e determine quando o seu fluxo de caixa chegará ao fim.

PLANEJAMENTO FINANCEIRO FINANÇAS PESSOAIS X EMPRESA 11 .

na realidade você e sua empresa são duas pessoas distintas. usam um mesmo cartão de crédito para seus pagamentos e as contas da empresa. Mas é essencial para o sucesso do negócio e para não se confundir mais tarde. vira e mexe. por exemplo. é importante fazer a destinação adequada dos recursos de cada pessoa (a pessoa física e a pessoa jurídica). Entenda a importância de sempre separar as finanças da empresa das finanças pessoais! Este é um erro bastante comum É mais comum do que se imagina a situação em que os empreendedores usam eventualmente o dinheiro da empresa para quitar contas pessoais ou vice-versa. correndo o risco de se esquecer de repor mais adiante. tanto no seu negócio quanto do âmbito doméstico. Existem importantes motivos para separar as finanças A situação híbrida impede que o empreendedor tenha a noção precisa dos cenários e da posição financeira da entidade. Só que. existem basicamente dois motivos para separar as finanças da empresa de sua contabilidade pessoal. Não é difícil fazer a separação financeira entre empresa e âmbito pessoal Pode até parecer inesperado separar tudo que se refere ao seu negócio do que é notadamente de sua ordem pessoal. mesmo que o negócio ainda seja de pequeno ou médio porte. e onde é possível enxugar ou investir mais para expandir o empreendimento. Porém. Além disso. ou fazem uma pequena retirada de seu caixa para pagar uma prestação do carro ou outra conta pessoal. Ainda que você seja o dono (e o gestor) de sua empresa. só a partir do histórico de movimentações financeiras de sua empresa vai ser possível fazer uma boa gestão contábil e seguir corretamente as regras fiscais. Essa falta de organização pode levar ao descontrole financeiro. E isso pode ser feito a partir de uma organização bem planejada de rotinas e hábitos de controle financeiro da empresa e de suas contas pessoais.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Muitos empreendedores até têm o conhecimento de que não se devem misturar suas finanças pessoais com as da empresa. e fica difícil fazer um planejamento financeiro apropriado quando não existe divisão entre os montantes de recursos para operar. avaliando-se inclusive a possibilidade de obter isenções e o melhor enquadramento de tributação. As finanças de seu negócio indicam quais os setores estão dando mais retorno. Neste sentido. 12 . usando os recursos próprios para cobrir algumas contas da empresa.

o que não seria viável de se fazer com a conta em seu nome.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Deve-se. E. A gestão financeira bem feita é uma das atividades mais complexas que o gestor deve cumprir. vai ser possível ganhar um cômodo pagamento por seu trabalho. respeitando-se o quanto você precisa para se manter. Fazendo tudo da melhor maneira. logo de cara. estipule para si mesmo um salário ou pró-labore. abrir uma conta bancária só para a empresa. Até porque existem propostas de crédito com condições diferenciadas para pessoa jurídica. Tem dúvidas relacionadas a organização das finanças? Imagine se você pudesse ser ensinado por alguém que já trilhou um ramo parecido com o seu? Saiba como um mentor pode auxiliar a construir bases sólidas para o crescimento da sua empresa. Solicite também um cartão de crédito para a empresa. manter em ordem o fluxo de caixa da empresa e amparar uma excelente escrituração contábil. se for o caso de realizar muitas compras a prazo. para que você possa contar com as rendas provenientes do seu negócio. e separando as finanças. Veja nosso post Por que preciso de um mentor para minha startup? 13 .

PLANEJAMENTO FINANCEIRO PLANEJAMENTO FINANCEIRO. FLUXO DE CAIXA E BUDGET 14 .

os fluxos de caixa funcionam de uma maneira muito simples: São registros que devem ser realizados diariamente. O planejamento é a essência de uma boa administração. o primeiro focará em questões mais objetivas e menos abrangentes. ou a conta poupança). ou facilmente conversível em moeda (como a conta de bancos. Esse simples cálculo já nos permite realizar diversas análises sobre o empreendimento. em planilhas específicas — de preferência com softwares de gestão financeira — para acompanhar as entradas e saídas de recursos financeiros de um determinado empreendimento. ou. pretendemos fazer uma abordagem completa a respeito de todos esses processos e indicadores. um dos mais usados habitualmente são os fluxos de caixa e o budget.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Planejar e controlar em um ambiente cada vez mais competitivo. Nesse capítulo. Fluxos de caixa: a ferramenta básica das finanças A princípio. Dentre eles. enquanto o último estabelece os grandes objetivos da empresa no longo prazo — como. Do ponto de vista financeiro. poderemos determinar o nosso capital de giro necessário para que as atividades diárias do empreendimento não sejam comprometidas. o valor em moeda — grau de liquidez —. e revelam a imaturidade do empresariado brasileiro com relação a essa questão. metas de vendas necessárias. estabelecer ou expandir em determinado mercado. estabelecer um planejamento financeiro detalhado ainda no início das atividades. ao confrontar essas duas variáveis. Para tanto. teremos o nosso saldo para determinado período. objetivos e metas. Planejamento financeiro: o norte de qualquer empresa Você sabia que um dos motivos que levam aproximadamente metade das empresas brasileiras a fecharem as portas em menos de três anos é a falta de planejamento financeiro? Os dados do IBGE são assustadores. essas atividades representam a possibilidade de garantir a sobrevivência do negócio no mercado. 15 . por exemplo. de modo que. principalmente. que precisamos para manter a empresa operante. pois cria fundamentos. de modo que você possa implementá-los com sucesso no seu empreendimento. auxiliando também na resolução de questões como a sustentabilidade e a eficiência na aplicação de recursos. dentre outros. criar um novo produto —. valores. No entanto. ainda. O planejamento financeiro se apoia no planejamento estratégico do negócio. é no simplório que habita a complexidade. como a quantidade de capital necessária para colocar os planos em ação. Em primeiro lugar. ou seja. Essas duas funções típicas do administrador se tornam ainda mais importantes para o fortalecimento e desenvolvimento de uma empresa. pois. políticas de controle de custos. é preciso escolher com critério quais serão os indicadores a serem acompanhados e. critérios de controle e os planos de ação de uma empresa.

metas de vendas necessárias. Ao fazer uma simples regra de três. No entanto. ainda. Saiba que ter um fluxo de caixa atualizado pode ser o segredo que estava faltando para o seu negócio decolar. ainda. possuir uma compreensão maior a respeito da melhor forma de alocá-los. os fluxos de caixa também ajudam o gestor a ter uma perspectiva melhor do seu empreendimento. ao determinar as necessidades da empresa por capital de terceiros. do faturamento). por exemplo). e o orçamento de cada item. o empreendedor precisar apurar o seu budget (ou orçamento). com base nas experiências passadas da empresa (como em períodos sazonais de vendas. Sabemos que o objetivo de um empreendedor é lucrar. Se o faturamento de uma organização é alto. salários. o budget tem como base o faturamento da empresa. Baixe o e-book “Fluxo de caixa: organize e mantenha as contas no azul” e conheça mais detalhes sobre como montar e manter este instrumento de gestão organizado. analisando um item específico. 16 . possuir uma visão focada apenas nos fluxos de caixa. custos fixos. ele seja proporcionalmente baixo com relação ao faturamento. que estamos realizando custos demais que serão deduzidos do faturamento. esse é um sinal de que estamos enfrentando um mercado de alto risco. que são deduzidos diretamente das vendas (e. ou. ou. Budget: auxilio no controle de custos Não basta. desta forma. no entanto. podemos descobrir exatamente qual percentual do faturamento determinado tipo de custo está trazendo para o empreendimento (saber o quanto do dinheiro vai para comissões. para cada um de seus gastos e atividades. O motivo é muito simples. Para saber exatamente como os recursos estão sendo aplicados e. dentre muitos outros critérios. no entanto. apesar de haver lucro. dentre outros). consequentemente. nem sempre o fato de uma empresa estar lucrando é sinal de que ela está bem das pernas.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Além disso. ao permitir que sejam realizadas projeções. Basicamente. onde temos o faturamento bruto que representa a totalidade de recursos financeiros gerados pela empresa (100%). Um exemplo é o custo das mercadorias vendidas e os impostos.

PLANEJAMENTO FINANCEIRO 5 FERRAMENTAS PARA ELABORAR UM PLANEJAMENTO FINANCEIRO 17 .

água. Como operar a partir da nuvem. Minhas Economias É um administrador de finanças pessoais que funciona na nuvem. por exemplo. A possibilidade de importar ou exportar dados é uma funcionalidade atrativa. requer que o usuário cadastre-se ao site. Hoje em dia. Você pode. o uso de simples planilhas pode também ser bastante útil. Dispensados papel e caneta. nem permite que se exportem dados para planilhas de Excel. Não emite relatórios específicos. alimentação. acaba sendo mais convidativo pelo conforto da familiaridade. fornece opções para o usuário criar suas próprias categorias e agrupar os itens à sua escolha. executar esse tipo de controle e planejamento é mais simples do que se imagina. Personal Finances Free A partir do simples recurso da divisão por cores. Os dados inseridos nas tabelas podem ser dispostos em gráficos ou relatórios. Ainda que você esteja pouco disposto a compreender novos softwares. as chances de erro são mais reduzidas. um registro das entradas e saídas de dinheiro. com a grande variedade de ferramentas disponibilizadas gratuitamente online. na administração de um negócio não há grandes diferenças. Inclusive. Acaba por representar uma alternativa para controle de gastos mais domésticos. no entanto é uma ótima oportunidade para quem quer ir se habituando aos poucos a operar programas com funcionalidades de planejamento financeiro. O melhor é evitar a tensão de lidar com imprevistos e conservar como um hábito o registro das movimentações de ordem financeira. não há motivos para seguir vítima do desconforto financeiro. Faz ainda controle de fluxo de caixa. A prática de controle sobre os gastos é um passo adiante para o preparo de um bom planejamento financeiro. ou seja. e tem disponível a possibilidade de registro de transferências bancárias. Por oferecer uma interface semelhante ao do Office.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Uma experiência negativa vivida como consequência do descontrole financeiro muitas vezes é um fator motivador para a organização das despesas. Anotar gastos do dia a dia nunca esteve tão fácil e intuitivo. basta que você escolha o software que mais atende suas necessidades e adapte-se ao manuseio dos dados nesse novo sistema. Nesse capítulo serão apresentadas seis ferramentas práticas que podem ajudá-lo a realizar um planejamento financeiro eficiente. é intuitivo. Se na vida pessoal você está suscetível ao descontrole. conseguir um relatório sobre um item em exclusividade. pois possibilita que trazer para o aplicativo planilhas do Excel que você usava antes. inclusive em relatórios específicos. torna-se um programa simples de operar e compreender. 18 . ou outro. do sistema operacional Windows.

De fácil utilização. 19 . sejam fluxos do banco ou do cartão de crédito. portanto é feito para Excel e é compatível com versões do programa de 2007. pois poderá perceber a diferença entre o valor esperado para a despesa e o valor real que obteve dela. Permite a emissão de boletos e notas fiscais sem burocracia e a criação de propostas e faturas com a sua própria marca. Nele você consegue administrar múltiplas contas. O programa promete a mesma segurança e privacidade de uma ferramenta bancária. a equipe e contador. Foi projetada especialmente para micro e pequenas empresas. facilitando a organização financeira e. digitaliza documentos como recibos em qualquer lugar. O fato de ter surgido a partir de um blog de educação financeira. Este é um modelo da Microsoft. é fácil sentir-se mais à vontade para trabalhar o planejamento financeiro a partir dele. possui versão em aplicativos que podem ser baixados para smartphones e tablets. temos um canal especial para respondê-las. Conte com nossas dicas para ajudá-lo nesse processo! Além disso. compostas a partir de alguns dos principais fatores geradores dos custos familiares. Com seu smartphone ou tablet você sempre tem acesso imediato. nosso tira-dúvidas gratuito. Cumpre a proposta. FastBill FastBill é uma plataforma de gestão financeira que trabalha diretamente com os clientes. para isso. é interessante.PLANEJAMENTO FINANCEIRO Dinheirama Online Orçamento Mensal Pessoal Gratuito. A FastBill concede um acesso individual ao seu contador para baixar arquivos ou entregue os documentos contábeis de forma digital. gera gráficos personalizados e permite analisar o fluxo de caixa. Por possuir uma interface amplamente conhecida. Surgiram dúvidas? Fale conosco. O fato de possuir campos para registrar o gasto planejado e o gasto real é um diferencial atrativo para quem procura uma forma de exercer controle sobre os gastos domésticos. vem com as fórmulas já prontas. o que traz alguma tranquilidade. para depois ter se tornado uma ferramenta de planejamento.

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