Plano de Contas

1 ATIVO
11 CIRCULANTE
111 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
11101 CAIXA GERAL
1110101 CAIXA GERAL
11101010001 Caixa Geral
1110110 CAIXA GERAL SCP
11102 BANCO C/ MOVIMENTO
1110201 BANCO C/MOVIMENTO
11102010001 Banco do Brasil S/A
1110210 BANCO C/MOVIMENTO SCP
11102100001 Banco do Brasil S/A
11103 APLICACAO FINANC. LIQUID. IMEDIATA
112 ADQUIRENTES DE IMOVEIS
11201 ADQUIRENTES DE IMOVEIS
1120101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11201010001 Unidade 202 - José da Silva
11201010002 Unidade 302 - João da Silva
1120102 LOTEAMENTO PRAIA BELA
11201020001 Lote 08; QD. 20; - João da Silva
1120103 CENTRO COMERCIAL BEIRA RIO
11201030001 Loja 01 - Maria José
1120110 ADQUIRENTES DE IMÓVEIS SCP
11202 CREDITO DE JUROS SOBRE A VENDA DE IMÓVEIS
1120201 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11202010001 Unidade 202 - José da Silva
11203 (-) AJUSTES A VALOR PRESENTE
1120301 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11203010001 Unidade 202 - José da Silva
113 OUTROS CREDITOS
11302 ADIANTAMENTO A SOCIO
11304 IMPOSTOS A RECUPERAR
1130401 IMPOSTO A RECUPERAR
11304010001 Pis Pasep a Recuperar
11304010002 Cofins a Recupar
11305 IMPOSTOS RECOLHIDOS POR ESTIMATIVA
1130501 IRPJ CSLL ESTIMATIVA
11305010001 IRPJ Estimativa
11305010002 CSLL Estimativa
11306 APLICACAO FINANCEIRA
114 ESTOQUE
11401 ESTOQUES DE IMÓVEIS PRONTOS
1140101 TERRENOS URBANOS
11401010001 Lote 10; QD. 28; Loteamento Ocenia, Bairro do Bessa
1140102 CASAS
11401020001 Casa Av. Maximiano Figueirero nº 513
1140103 SALAS E LOJAS
11401030001 Sala 202 Centro Comercial Beira Rio
1140104 PRÉDIOS
114010401 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11401040101 Unidade 302
11401040102 Unidade 101
11401040103 Unidade 301
11401040104 Unidade 202
1140110 ESTOQUES DE IMÓVEIS PRONTOS SCP
11402 OBRAS EM ANDAMENTO
1140201 EMPREENDIMENTOS RESIDENCIAIS
11402010001 Residencial Tambaú
1140202 EMPREENDIMENTOS COMERCIAS
11402020001 Centro Comercial Manaira
1140210 OBRAS EM ANDAMENTO SCP
11403 ESTOQUES DE MATERIAS E PRODUTOS
1140301 ESTOQUES DEMATERIAS E PRODUTOS
11403010001 Materiais de Construção
11403010002 Materias de Acabamento
11403010003 Materiais Diversos
11404 JUROS E ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR
1140301 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11403010001 Unidade 202
115 DESPESAS DE EXERCÍCIO SEGUINTES
11501 COMISSÕES A APROPRIAR
1150101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
11501010001 Unidade 202
12 ATIVO NAO CIRCULANTE
121 ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO
12101 ADQUIRENTES DE IMOVEIS
1210101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
12101010001 Apartamento 1201 - José da Silva
1210102 LOTEAMENTO PRAIA BELA
12101020001 Lote 08; QD. 20; - João da Silva
1210103 CENTRO COMERCIAL BEIRA RIO
12101030001 Loja 01 - Maria José
1210104 IMÓVEIS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS
12101040001 Casa Av. Pedro II, nº 1.020 - Antônio Marcos
12102 CREDITO DE JUROS SOBRE A VENDA DE IMÓVEIS
1210201 RESIDENCIAL TAMBAÚ
12102010001 Unidade 202 - José da Silva
12103 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE A VENDA DE IMÓVEIS
1210301 RESIDENCIAL TAMBAÚ
12103010001 Unidade 202 - José da Silva
122 INVESTIMENTOS
12201 INVESTIMENTOS
1220110 INVESTIMENTOS SCP
12201100001 Investimento em SCP
123 IMOBILIZADO
12301 IMOBILIZADO
12399 (-) DEPRECIACOES ACUMULADAS
124 INTANGIVEL
2 PASSIVO
21 CIRCULANTE
211 CIRCULANTE
21101 CIRCULANTE
2110101 FORNECEDORES
21101010001 Elevadores Ottis Ltda
2110110 FORNECEDORES SCP
212 EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
21201 EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
213 OBRIGAÇOES SOCIAIS E PREVIDENCIARIA
21301 OBRIGAÇOES COM O PESSOAL
2130101 OBRIGAÇÕES COM PESSOAL
21301010001 Ordenados e Salários
2130110 OBRIGAÇÕES COM PESSOAL SCP
214 OBRIGAÇOES TRIBUTARIAS
21401 IMPOSTOS A RECOLHER
215 OUTRAS OBRIGAÇOES
21501 CONTAS A PAGAR
21502 ADIANTAMENTO DE CLIENTES
2150201 RESIDENCIAL TAMBAÚ
21502010001 Unidade 202
216 PROVISAO P/FERIAS E 13º SALARIO
21601 PROVISAO P/FERIAS E 13º SALARIO
217 CONTROLE DE CUSTO CONTRATADOS
21701 SERVIÇOS DE TERCEIROS CONTRATADOS
2170101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
21701010001 Elevadores Ottis Ltda
218 CONTROLE DE CUSTO ORÇADO
21801 CONTROLE DE CUSTO ORÇADO
2180101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
21801010001 Residencial Tambaú
219 PROMITENTE COMPRADOR C/PERMUTA
21901 PROMITENTE COMPRADOR C/PERMUTA
2190101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
21901010001 Unidade 101
22 PASSIVO NAO CIRCULANTE
221 PROMITENTE COMPRADOR C/PERMUTA
22101 PROMITENTE COMPRADOR C/PERMUTA
222 CONTROLE DE CUSTO CONTRATADOS
22201 SERVIÇOS/MATERIAIS DE TERCEIROS CONTRATADOS
2220101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
22201010001 Elevadores Ottis Ltda
223 CONTROLE DE CUSTO ORÇADO
22301 CONTROLE DE CUSTO ORÇADO
2230101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
22301010001 Residencial Tambaú
231 RECEITA LIQUIDA DIFERIDA DA VENDA DE IMÓVEI
23101 VENDAS DE IMOVEIS DIFERIDOS
2310101 RESIDENCIAL TAMBAÚ
23101010001 Residencial Tambaú
2310110 VENDAS IMÓVEIS DIFERIDAS SCP
23102 (-) CUSTOS DIFERIDOS DA VENDA DE IMÓVEIS
2310201 RESIDENCIAL TAMBAÚ
23102010001 Residencial Tambaú
2310110 (-) CUSTOS DIFERIDOS DA VENDA DE IMÓVEIS SCP
24 PATRIMONIO LIQUIDO
241 CAPITAL SOCIAL
24101 CAPITAL SOCIAL
2410110 CAPITAL SOCIAL SCP
24101100001 Capital Social Realizado
24101100002 (-) Capital Social Subscrito
242 RESERVAS DE CAPITAL
24201 RESERVAS DE CAPITAL
243 LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS
24301 LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS
2430110 LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS SCP
24301100001 Lucros Acumulados SCP
3 CONTAS DE RESULTADO
31 RECEITA OPERACIONAL
311 RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA
31101 RECEITA OPERACIONAL BRUTA
3110101 RECEITA DA VENDA DE IMÓVEIS
31101010001 Receita da venda de Imóveis
3110110 RECEITA VENDA IMOVEIS SCP
31101100001 Receita da Venda de Imóveis
31102 DEDUCOES DAS VENDAS
31103 VENDAS CANCELADAS
312 CUSTOS DOS IMOVEIS VENDIDOS
31201 CUSTOS DOS IMOVEIS VENDIDOS
3120101 CUSTOS DOS IMOVEIS VENDIDOS
31201010001 Custo dos Imóveis Vendidos
31201010002 Custos Adicionais Imóveis Vendidos
31201010003 Custo Imóveis Vendidos Periodos Anteriores
313 OUTRAS RECEITAS
314 DESPESAS OPERACIONAIS
31401 DESPESAS COMERCIAIS
3140101 DESPESAS COMERCIAIS
3140110 DESPESAS COMERCIAIS SCP
31402 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
3140201 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
3140210 DESPESAS ADMINISTRATIVAS SCP
31403 DESPESAS TRIBUTÁRIAS
3140301 DESPESAS TRIBUTÁRIAS
3140310 DESPESAS TRIBUTÁRIAS SCP
315 OUTRAS DESPESAS
316 RESULTADO FINANCEIRO
31601 RECEITAS FINANCEIRAS
3160101 RECEITAS FINANCEIRAS
31601010001 Juros Ativos Sobre Venda de Imóveis
31601010002 Variação Monetária Ativa Venda de Imóveis
3160110 RECEITAS FINANCEIRAS SCP
31602 DESPESAS FINANCEIRAS
3160201 DESPESAS FINANCEIRAS
3160210 DESPESAS FINANCEIRAS SCP
317 TRIBUTOS SOBRE O LUCRO
31701 PROVISAO P/IRPJ E CONTRIB. SOCIAL
318 TRANSFERENCIAS
31801 TRANSFERENCIAS
4 APURAÇAO DE CUSTOS
43 CUSTO PAGOS E INCORRIDOS
431 RESIDENCIAL TAMBAÚ
43101 CUSTOS DIRETOS
4310101 CUSTOS DOS MATERIAIS
4310101.0001 Materiais de Construçao
4310101.0002 Materiais de Acabamento
4310103.0010 Fretes e Carretos
4310101.0003 Materiais Diversos
43101010099 (-) Transferências
4310110 CUSTOS DOS MATERIAIS SCP
4310102 CUSTOS DA MAO DE OBRA
4310102.0001 Salarios e Ordenados
4310102.0002 INSS
4310102.0003 FGTS
4310102.0004 Ferias
4310102.0005 13º Salario
4310102.0006 Indenizaçao Trabalhista
4310102.0007 Vale Transporte
4310102.0008 Alimentaçao
4310102.0009 Aviso Previo
4310102.0012 Adicional Noturno
4310102.0015 Trienio
4310102.0017 Descanso Semanal Remunerado
43101020099 (-) Transferências
4310110 CUSTO DA MÃO DE OBRA SCP
4310103 CUSTOS INDIRETOS
4310103.0002 Conservaçao de Equipamentos
4310103.0003 Pequenas Ferramentas
4310103.0005 Agua e Luz
4310103.0009 Impostos e Taxas s/ Obras
4310103.0014 Despesa de Cartorio
4310103.0015 Locação de Equipamentos
4310103.0016 Outros Custos
4310103.0099 (-) Transferências