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Manual Dctfweb 30 07 18
Manual Dctfweb 30 07 18
Manual de Orientação
da DCTFWeb
Versão 1.2
Julho de 2018
Manual da DCTFWeb – Versão 1.2
SUMÁRIO
SUMÁRIO .......................................................................................................... 2
SUMÁRIO ESQUEMATIZADO .......................................................................... 5
GLOSSÁRIO ...................................................................................................... 6
SIGLAS .............................................................................................................. 7
1. O QUE É DCTFWEB ..................................................................................... 8
1.1. Roteiro para envio da DCTFWeb ............................................................. 9
1.3. Fluxo de informações............................................................................. 10
2. QUEM ESTÁ OBRIGADO A DECLARAR ....................................................11
2.1. Dispensa de apresentação .................................................................... 12
3. TRIBUTOS DECLARADOS NA DCTFWEB ................................................ 13
4. COMO APRESENTAR A DECLARAÇÃO ................................................... 13
4.1. Forma de apresentar ............................................................................. 13
4.2. Prazo para apresentar ........................................................................... 14
4.3. Ausência de informações a serem prestadas ........................................ 14
4.4. Apresentação em situações especiais ................................................... 14
5. PENALIDADES E ACRÉSCIMOS LEGAIS ................................................. 15
5.1. Multa por Atraso na Entrega da Declaração (MAED)............................. 15
5.2. Multa por Incorreções ou Omissões ...................................................... 15
5.3. Multa mínima ......................................................................................... 16
5.4. Reduções............................................................................................... 16
5.5. Impugnação ........................................................................................... 16
5.6. Acréscimos Legais ................................................................................. 16
6. ACESSO AO SISTEMA ............................................................................... 17
6.1. Tipos de Acesso ..................................................................................... 18
6.2. Certificado Digital ................................................................................... 19
6.3. Código de Acesso .................................................................................. 20
7. TELA INICIAL (RELAÇÃO DE DECLARAÇÕES)....................................... 21
7.1. Visão do Procurador .............................................................................. 23
7.2. Serviços da declaração.......................................................................... 24
8. CLASSIFICAÇÕES DA DCTFWEB (CATEGORIA, SITUAÇÃO E TIPO) ... 25
8.1. Categorias de DCTFWeb ....................................................................... 25
8.2. Situações da DCTFWeb ........................................................................ 25
8.3. Tipos de DCTFWeb ............................................................................... 25
9. TABELA DE VINCULAÇÃO ........................................................................ 26
9.1. Aplicar Vinculação Automática ............................................................... 28
10. EDIÇÃO DE UMA DCTFWEB ................................................................... 29
10.1. Resumo da Situação............................................................................ 31
11. DADOS CADASTRAIS .............................................................................. 32
11.1. Dados do Contribuinte ......................................................................... 32
11.2. Dados do Responsável ........................................................................ 33
12. CRÉDITOS VINCULÁVEIS ........................................................................ 34
12.1. Salário-Família ..................................................................................... 36
12.2. Salário-Maternidade............................................................................. 37
12.3. Retenção Lei 9.711/98 ......................................................................... 38
12.3.1. Obrigações do Tomador ................................................................ 39
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SUMÁRIO ESQUEMATIZADO
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GLOSSÁRIO
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SIGLAS
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1. O QUE É DCTFWEB
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Enviar fechamento
ou totalização
eSocial / EFD-Reinf
Acessar a DCTFWeb
(Internet)
Escolher declaração
Há vinculações a editar?
Sim Não
Emitir DARF
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EFD-Reinf
Débitos Débitos
-Remunerações; -Retenções feitas sobre notas fiscais – Lei
-Comercialização Produção Rural – PF; 9.711/98 (serviços tomados);
-Aquisição Produção Rural – PF e PJ -Comercialização Produção Rural-PJ;
(PAA – Programa de Aquisição de -Patrocínio clubes de futebol;
Alimentos - art. 19 da Lei 10.696/03). -CPRB – Lei 12.546/11;
Créditos -Receita de Espetáculos Desportivos.
-Salário-Família; Créditos
-Salário-Maternidade. -Retenções sofridas sobre notas fiscais –
Lei 9.711/98 (serviços prestados).
Prazo: até dia 07 do mês seguinte. Prazo: até dia 15 do mês seguinte.
DCTFWeb (Sistema)
-Recebe e consolida as apurações enviadas
pelas escriturações;
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Espetáculo Desportivo - DCTFWeb Diária Até 2º dia útil após evento desportivo
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5.4. Reduções
5.5. Impugnação
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6. ACESSO AO SISTEMA
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Categoria Definição
Situação Definição
Tipo Definição
Primeira declaração entregue para um determinado Período de
Original
Apuração/Categoria.
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Tipo Definição
Declaração que confessa ao menos um débito, ainda que resulte em
Com débitos
DCTFWeb sem saldo a pagar.
Declaração em que não são confessados débitos (zero na coluna
Sem débitos (zerada)
Débito Apurado), mas houve movimento. Pode conter créditos.
Sem movimento Declaração entregue para informar a ausência de fatos geradores.
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9. TABELA DE VINCULAÇÃO
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Barra de rolagem
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Podem ter a
ordem alterada
Por outro lado, pode ser alterada a ordem dos créditos de Salário-
Família, Salário-Maternidade, Retenção Lei 9.711/98 e Pagamento (DARF pago),
que, por padrão, são aproveitados nessa sequência.
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Exclusão Salário-Família
Suspensão Salário-Maternidade
Parcelamento Retenção Lei 9.711/98
Compensação Adiantamento de Retenção
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EFD-Reinf
Créditos Créditos
-Salário-Família -Retenção Lei 9.711/98
-Salário-Maternidade
Salário-Família eSocial
Salário-Maternidade eSocial
Deduções
Retenção Lei 9.711/98 EFD-Reinf
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12.1. Salário-Família
Créditos Vinculáveis→Deduções→Salário-Família
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12.2. Salário-Maternidade
Créditos Vinculáveis→Deduções→Salário-Maternidade
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Opção 1
Opção 2
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Campo Informação
Número do processo administrativo que culminou com o
Número Processo
lançamento de ofício.
Código de Receita Código do tributo que se está excluindo.
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12.6. Suspensão
Créditos Vinculáveis→Créditos→Suspensão
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Entretanto este mesmo código 2226 não poderá ser utilizado para
deduzir o código de receita da DCTFWeb: 1138-01 – CP Patronal –
Empregados/Avulsos, ou o 1170-01 – CP Terceiros – Salário-Educação, por
serem incompatíveis.
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Barra de rolagem
manual
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12.7. Parcelamento
Créditos Vinculáveis→Créditos→Parcelamento
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Campo Informação
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12.8. Compensação
Créditos Vinculáveis→Créditos→Compensação
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Campo Informação
Selecionar DCOMP ou processo administrativo, conforme
Meio de Formalização do Pedido
o caso.
Número da DCOMP ou do processo administrativo de
Número Processo
compensação.
Código da Receita Código do tributo que foi compensado.
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12.9. Pagamento
Créditos Vinculáveis→Créditos→Pagamento
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Vinculação realizada
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13. RELATÓRIOS
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5) Relatório de Créditos.
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coluna Saldo a Pagar e depois clicar em . Este botão serve para gerar
tanto DARF individual quanto em lote. A diferença está na seleção das
declarações, feita na coluna Saldo a Pagar.
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Cada sistema usuário da DCTFWeb Categoria não permitida para o sistema usuá-
1 Regra_Sistema_Compativel_Categoria Sistema usuário (escrituração) Fale Conosco
tem um código específico rio
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Regra_Proc_Adm_Nao_Pertence De- Validar se o processo administrativo Número de processo não pertence ao decla- Corrigir evento em que foi in-
25 Contribuinte
clarante de pessoa física é do declarante rante formado o processo
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Validar o dígito verificador do O CNO <nº> não corresponde a um CNO vá- Corrigir informação na escritu-
37 Regra_Valida_DV_CNO Contribuinte
CNO/CEI informado lido ração
Regra_CNPJ_Prestador_Dife- Impedir que CNPJ do prestador seja O NI constante do campo cnpjPrestador não Corrigir informação na escritu-
38 Contribuinte
rente_Contribuinte o próprio contribuinte pode pertencer ao contribuinte ração
40 Regra_Maior_Zero Validar valor do débito O valor informado deverá ser maior que Zero Sistema usuário (escrituração) Fale conosco
Não exigir natureza jurídica para con- O campo não deve ser informado se tipo de Corrigir informação na escritu-
41 Regra_Nao_Aplica_PF Contribuinte
tribuinte pessoa física inscrição da apuração for igual a 2 ração
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