Custo do Homem Hora dos Auditores

A ANEEL acatará os valores usualmente praticados pelo mercado reservando-se o direito de exigir justificativas para valores

Só serão aceitos relatórios de auditoria (RA) quando assinados por Diretor ou Sócio da EAI contratada.

Os auditores contábeis devem ter graduação em ciências contábeis

o de exigir justificativas para valores não considerados razoáveis.

o da EAI contratada.
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE PROJETO DE P&D (RAPRJ-PED)

1. INTRODUÇÃO

1.1. Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1.1. Responsáveis pelo RAPRJ (Auditores Técnico e Contábil)

Nome Id Auditor (T/C) Titulação Função Custo Horário Carga Horária

1
2
.

1.2. Empresa de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participantes do Projeto)

Id Sigla Razão Social

Empresa Proponente 1
Empresa Cooperada 2
... .

1.2.2. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Sigla da Função na Registro

Nome Id Departamento
Empresa Empresa Funcional
1
2
 .

2. O PROJETO

2.1. Características do Projeto

2.1.1. Identificação

Id
Título 1
Código ANEEL (se houver) 2
Duração (em meses) 3
Ciclos de execução do projeto 4
Tema de pesquisa 5 (conforme código da Tabela "Tema")
Categoria da pesquisa 6 (conforme código da Tabela "Categoria")
ODS (ou equivalente) 7

2.1.2. Entidades Envolvidas na Execução do Projeto

Função no
Razão Social Id Sigla UF
Projeto
1
2
3
.

2.2. Cronograma de Execução

2.2.1. Documentos Emitidos pela ANEEL

Número Data Início Término Informação

Despacho 1
(outro documento) 2
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela ANEEL associados à execução do projeto.

2.2.2. Documentos Emitidos pela EEE

Número Data Solicitação

Ofício/Carta 1
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela EEE associados à execução do Projeto.

2.2.3. Período de Execução

Abertura da Fechamento
Id Início Término Filtro
ODS da ODS
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para o atraso ocorrido) 1 - - - - - J

2.3. Envio de Relatórios à ANEEL

Id 1º RQ 2º RQ 3º RQ RF Filtro
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para o atraso ocorrido) 1 - - - - - J

2.3.1. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)
Realizado conforme aprovado pela
Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

2.4. Etapas

2.4.1. Etapas

Id Etapa Atividade Produto Início Término Filtro

Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativa (para a divergência) 2 - - - - - J
Realizado 3 R
Previsto 3 P
Evidências 3 E
Justificativa (para a divergência) 3 - - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - - J

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais etapas de execução do projeto.

2.4.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)
3. RESULTADOS/PRODUTOS

3.1. Produto Principal (Metodologia, Software, Sistema, Máquina, Equipamento)

Id Descrição Filtro
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Aplicabilidade (Âmbito e Abrangência) 1
Funcionalidade (Testes) 1
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - J

3.2. Demais Resultados/Produtos (Metodologia, Software, Sistema, Máquina, Equipamento, Monografia/Dissertação/Tese, Patente, etc)

Id Descrição Filtro
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativas (para as divergências) 2 J
Realizado 3 R
Previsto 3 P
Evidências 3 E
Justificativas (para as divergências) 3 J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - - J

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais resultados/produtos do projeto.

3.2.1. Capacitação Profissional (CP)

 Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo de Capacitação"
Concluída? (S/N) 2
Data de conclusão 3
Autor (membro da equipe) 4
Instituição (credenciada no MEC) 5
Área de pesquisa 6
Título do trabalho 7
Arquivo (PDF) 8

Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais CPs do projeto.

3.2.2. Produção Técnico-Científica (PTC)

Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo da Publicação"
Publicada? (S/N) 2
Data de publicação 3
Nome do periódico/evento 4
Endereço eletrônico 5
País de publicação 6
Cidade de publicação 7
Título do trabalho 8
Arquivo (PDF) 9

Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais PTCs do projeto.

3.2.3. Apoio à Infra-Estrutura (AIE)

Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo de Infra-Estrutura"
Entidade receptora 2
Nome do laboratório 3
Área de pesquisa do laboratório 4
Lista de materiais e equipamentos 5
Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais AIEs do projeto.

3.2.4. Propriedade Intelectual (PI)

Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo de PI"
Data do pedido/registro no INPI 2
Número do pedido/registro no INPI 3
Título cadastrado no INPI 4
Inventor (membro da equipe) 5
Depositante (entidade do projeto) 6
Percentual do depositante 7

Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais PIs do projeto.

3.2.5. Impactos Socioambientais (ISA)

Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo de ISA"
Impacto (positivo ou negativo)? (S/N) 2
Descrição de impacto/mitigação 3

Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais ISAs do projeto.

3.2.6. Impactos Econômicos (IE)

Id 1 2 ...
Tipo 1 Tabela "Tipo de IE"
Descrição do benefício econômico 2
Unidade do indicador 3
Base do indicador 4
Percentagem do impacto do indicador 5
benefício econômico do indicador 6

Obs.: Caso necessário, inserir colunas de modo a identificar demais IEs do projeto.

3.3. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

4. METODOLOGIA/TÉCNICA

4.1. Metodologia/Técnica

Descrição Filtro
Realizado R
Previsto P
Evidências (de uso) E
Justificativas (para as divergências) J

4.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

5. EQUIPE

5.1. Membros

Id Nome Entidade Função Titulação Custo Horário Carga Horária Filtro

Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências (de participação) 1 E
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências (de participação) 2 E
Justificativa (para a divergência) 2 - - - - - - J
Realizado 3 R
Previsto 3 P
Evidências (de participação) 3 E
Justificativa (para a divergência) 3 - - - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências (de participação) . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - - - J

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais membros que participaram da execução do projeto.

5.2. Gastos com Recursos Humanos (Categorial Contábil: RH)

Id RH Próprio RH Contratado RH Total Filtro

Realizado 1 R
Previsto 1 P
Justificativa (para a divergência) 1 - - - J

5.3. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

6. RECURSOS
6.1. Recursos (exceto RH)

Categoria
Id Recurso Quantidade Custo Unitário Custo Total Filtro
Contábil
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativa (para a divergência) 2 - - - - - J
Realizado 3 R
Previsto 3 P
Evidências 3 E
Justificativa (para a divergência) 3 - - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - - J

Obs.: Códigos de Categoria Contábil conforme tabela "Categoria Contábil". Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais itens de despesa realizadas no projeto.

6.2. Recursos (Categoria Contábil)

Id ST-DP ST-ME ST-OU MC MP VD OU

Realizado (R$) 1
Previsto (R$) 1
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - - -

6.3. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)
Realizado conforme aprovado pela
Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

7. TRANSFERÊNCIA/DIFUSÃO TECNOLÓGICA

7.1. Transferência/Difusão da Pesquisa (não prevista em etapa)

Descrição Filtro
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativas (para a divergência) 1 J

7.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para a não-realização da transferência/difusão prevista, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

8. APLICABILIDADE DA PESQUISA

8.1. Continuidade da Pesquisa

Descrição Filtro
Realizado R
Previsto P
Evidências (de continuidade) E
Justificativas (para descontinuidade) J

8.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para a descontinuidade da pesquisa, quando houver)
Continuidade conforme previsto pela
Informar 'S' ou 'N' na coluna B
EEE? (S/N)

9. CONCLUSÃO

9.1. Sub-Total por Categoria Contábil

ST
Id RH MC MP VD OU Total
(Consolidado)
Realizado 1 R$ -
Previsto 1 R$ -
Justificativa (para a divergência) 1 - - - - - -

9.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para a descontinuidade da pesquisa, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)
espesa realizadas no projeto.

Filtro
R
P
J
Filtro
R
P
J
TABELAS COMPLEMENTARES PARA O RAPRJ-PED

Categoria Descrição
PB Pesquisa Básica Dirigida
PA Pesquisa Aplicada
DE Desenvolvimento Experimental

Tipo de Produto Descrição

CM Conceito ou Metodologia
SW Software
SM Sistema
MS Material ou Substância
CD Componente ou Dispositivo
ME Máquina ou Equipamento

Tipo de Capacitação Descrição

PD Pós-Doutorado (Stricto Sensu)
DO Doutorado (Stricto Sensu)
ME Mestrado (Stricto Sensu)
ES Especialização (Lato Sensu)

Tipo da Publicação Descrição

PN Periódico Nacional
PI Periódico Internacional
AN Anais de Evento Nacional
AI Anais de Evento Internacional

Tipo de Infra-Estrutura Descrição

LNS Laboratório Novo em Instituição de Ensino Superior.
LES Laboratório Existente em Instituição de Ensino Superior.
LNP Laboratório Novo em Instituição de Pesquisa.
LEP Laboratório Existente em Instituição de Pesquisa.
LNE Laboratório Novo em Empresa de Energia Elétrica.
LEE Laboratório Existente em Empresa de Energia Elétrica.

Tipo de PI Descrição
PI Patente de Invenção
PU Patente de Modelo de Utilidade
RS Registro de Software
RD Registro de Desenho Industrial

Tipo de ISA Descrição

ISA1 Possibilidade de impactos ambientais (água, ar ou solo).
ISA2 Possibilidade de diversificação da matriz energética.
ISA3 Possibilidade de desenvolvimento de nova atividade socioeconômica (lazer, turismo, pesca, agricultura, etc.).
ISA4 Possibilidade de impactos na segurança ou na qualidade de vida da comunidade.

Tipo da Publicação Descrição

PN Periódico Nacional
PI Periódico Internacional
AN Anais de Evento Nacional
AI Anais de Evento Internacional

Índice Tipo de IE Indicador Econômico

Produtividade PR1 Redução de Homem-Hora
PR2 Redução de Insumos
PR3 Redução de Tempo
PRX Outro
Qualidade do FornecimenQF1 Redução de DEC, FEC e TMA
QF2 Redução de VTCDs e Outros Distúrbios
QF3 Redução do Índice de Reclamações
QFX Outro
Gestão de Ativos GA1 Postergação de Investimento
GA2 Investimento Evitado
GA3 Redução de Roubos e Furtos
GAX Outro
Perdas Não-Técnicas NT1 Redução de Inadimplência
NT2 Redução de Fraudes e Desvios
NT3 Redução de Erros de Medição
NT4 Redução de Perdas Indenizatórias
NTX Outro
Mercado da Empresa ME1 Redução no Custo da Energia
ME2 Redução nos Erros de Previsão
MEX Outro
Eficiência Energética EE1 Aumento da Demanda Disponível (Oferta)
EE2 Aumento da Energia Disponível (Oferta)
 EE3 Redução de Demanda (Uso Final)
EE4 Energia Economizada (Uso Final)
EEX Outro
Outro OU Outro

Categoria Contábil Descrição

ST-DP Serviços de Terceiros - Diária e Passagens
ST-ME Serviços de Terceiros - Materiais e Equipamentos
ST-OU Serviços de Terceiros - Outros
MC Material de Consumo
ME Materiais e Equipamentos
VD Viagens e Diárias
OU Outros
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE PROJETO DE EE (RAPRJ-EE)

1. INTRODUÇÃO

1. 1 Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1.1 Responsáveis pelo RAPRJ (Auditores Técnico e Contábil)

Nome Id Auditor (T/C) Titulação Função Custo Horário Carga Horária

1
2
.

1.2. Empresa de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participante do Projeto)

Id Sigla Razão Social

Empresa Proponente 1

1.2.2. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Sigla da Função na Registro

Nome Id Departamento
Empresa Empresa Funcional
1
2
.
2. O PROJETO

2.1. Características do Projeto

2.1.1. Identificação

Id
Título 1
Duração (em meses) 2
Ciclos de execução do projeto 3
Tipologia do projeto 4
ODS (ou equivalente) 5

OBS.: Ver Tabela "Tipologia"

2.1.2. Entidades Envolvidas na Execução do Projeto

Razão Social Id Sigla UF

1
2
.

2.1.3. Clientes Beneficiados com a Execução do Projeto (Pessoa Jurídica)

Firmou
Tem Fim
Contrato de Modalidade Nível de
Razão Social Id UF Atividade Lucrativo?
Desempenho? Tarifária Tensão
(S/N)
(S/N)
1
2
.
OBS.: Ver Tabelas: "Atividade (Pessoa Jurídica)", "Modalidade Tarifária (Pessoa Jurídica)" e "Nível de Tensão (Pessoa Jurídica)"

2.1.4. Clientes Beneficiados com a Execução do Projeto (Pessoa Física: Residencial ou Residencial Baixa Renda)

Cliente Id UF Qtde Atividade Modalidade Tarifária

Nível de Tensão
1
2
3
.

OBS.: Ver Tabelas: "Atividade (Pessoa Física)", "Modalidade Tarifária (Pessoa Física)" e "Nível de Tensão (Pessoa Física)"

2.2. Cronograma de Execução

2.2.1. Documentos Emitidos pela ANEEL

Número Data Início Término Informação

Despacho 1
(outro documento) 2
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela ANEEL associados à execução do projeto.

2.2.2. Documentos Emitidos pela EEE

Número Data Solicitação

Ofício/Carta 1
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela EEE associados à execução do Projeto.
2.2.3. Período de Execução

Abertura da Fechamento
Id Início Término Filtro
ODS da ODS
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para o atraso ocorrido) 1 - - - - - J

2.3. Envio de Relatórios à ANEEL

Relatório
Id Relatório Final Filtro
Parcial
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativa (para o atraso ocorrido) 1 - - - - - J

Obs.: Caso a EEE tenha enviado mais de um Relatório Final, deverão ser informadas as datas do último RF enviado à ANEEL.

2.4. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)
3. RESULTADOS

3.1. Projeto Educacional

Id Qtde Escolas Qtde Prof. Qtde Alunos Qtde Kits Filtro

Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativas (para as divergências) 1 - - - - J

Empregada Metodologia do
Informar 'S' ou 'N' na coluna B
PROCEL? (S/N)

Uso de Ações Complementares à

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
Metodologia do PROCEL? (S/N)

3.2. Projeto de Gestão Energética Municipal

Qtde Técnicos Qtde Unidades

Id Município Código IBGE Filtro
Capacitados Consumidoras

Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativas (para as divergências) 1 - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativas (para as divergências) 2 - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativas (para as divergências) . - - - - J
Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais equipamentos do projeto.
3.3. Demais tipos de projeto

3.3.1. Uso Final

MWh/ano kW retirado da
Id Tipo (Uso Final) RCB Filtro
economizada ponta
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativas (para as divergências) 1 - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativas (para as divergências) 2 - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - J

Obs.: Ver Tabela "Tipo (Uso Final)". Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais usos finais do projeto. Caso a
EEE não disponha das informações referentes aos benefícios e à RCB por uso final, é necessário o preenchimento do campo
"Tipo (Uso Final)".

3.3.2. Equipamentos

Tipo
Id Qtde Custo Unitário Custo Total Filtro
(Equipamento)
Realizado 1 R
Previsto 1 P
Evidências 1 E
Justificativas (para as divergências) 1 - - - - - J
Realizado 2 R
Previsto 2 P
Evidências 2 E
Justificativas (para as divergências) 2 - - - - - J
Realizado . R
Previsto . P
Evidências . E
Justificativa (para a divergência) . - - - - - J

Obs.: Ver Tabela "Tipo (Equipamento)". Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais equipamentos do projeto.

3.3.3. Resultados Globais

MWh/ano kW retirado da Outros

Id RCB
economizada ponta resultados
Realizado 1
Previsto 1
Evidências 1
Justificativas (para as divergências) 1 - - - -

Obs.: Caso necessário, inserir colunas à direita de modo a identificar demais resultados do projeto.

3.4. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

3.5. Medição & Verificação (M&V)

3.5.1. Metodologia para M&V

Realizado Procedimento para M&V?

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
(S/N)

3.5.2. Parecer Conclusivo (quanto à metodologia para M&V, quando empregada)

Realizado conforme PIMVP? (S/N) Informar 'S' ou 'N' na coluna B

4. RECURSOS

4.1. Recursos

Custos Totais Origem dos Recursos (R$)

Categoria Contábil Id Recursos Recursos de Recursos do
R$ %
Próprios Terceiros Consumidor
Custos Diretos
P
Material e Equipamentos
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
P
Mão-de-obra Própria
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) R
P
Mão-de-obra de Terceiros
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
P
Transporte
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
P
Outros Custos Diretos
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
Custos Indiretos
P
Administração Própria
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
 P
Outros Custos Indiretos
R
Evidências E
Justificativa (para a divergência) J
P R$ - - R$ - R$ - R$ -
Total
R R$ - - R$ - R$ - R$ -

4.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)
TABELAS COMPLEMENTARES PARA O RAPRJ-PEE

Tipologia Descrição
Residencial
Comércio e Serviços
Industrial
Poder Público
Iluminação Pública
Aquecimento Solar
Baixa Renda
Rural
Serviços Públicos
Gestão Energética Municipal
Educacional
Pelo Lado da Oferta

Atividade Descrição
(Pessoa Jurídica) Supermercado
Creche
Hospitais e Postos de Saúde
Asilo
Shopping Center e Centros Comerciais
Administração Pública
Mineração, Petróleo e Química
Indústria Alimentícia
Indústria Têxtil e de Vestuário
Indústria Metalúrgica, Mecânica e de Siderurgia
Captação, Tratamento e Distribuição de Água e Saneamento
Indústria Automobilística
Defesa e Seguridade Social
Ensino Superior
Ensino Fundamental e médio
Rural
Instituições Financeiras
Não se aplica

Atividade Descrição
(Pessoa Física) Residencial
Residencial baixa renda
Rural

Modalidade Tarifária Descrição

(Pessoa Jurídica) Com Controlador de Demanda
Convencional
Energia Fotovoltaica (Res. 083/2004)
Horo-Sazonal Azul
Horo-Sazonal Verde
Tarifa Amarela
Tarifa de Emergência Horo-Sazonal Azul
Tarifa de Emergência Horo-Sazonal Verde
Tensão Secundária de Distribuição em 127 V
 Tensão Secundária de Distribuição em 220 V
Não se aplica

Modalidade Tarifária Descrição

(Pessoa Física) Tensão Secundária de Distribuição em 127 V
Tensão Secundária de Distribuição em 220 V
Não se aplica

Nível de Tensão Descrição

(Pessoa Jurídica) A1 (230 kV ou mais)
A2 - Cooperativa de Eletrificação Rural (88 a 138 kV)
A2 (88 a 138 kV)
A3 - Cooperativa de Eletrificação Rural (69 kV)
A3 - Serviço Público de Irrigação (69 kV)
A3 (69 kV)
A3a - Cooperativa de Eletrificação Rural (30 kV a 44 kV)
A3a - Serviço Público de Irrigação (30 kV a 44 kV)
A3a (30 kV a 44 kV)
A4 - Cooperativa de Eletrificação Rural (2,3 kV a 25 kV)
A4 - Serviço Público de Irrigação (2,3 kV a 25 kV)
A4 (2,3 a 25 kV)
A4a - Cooperativa de Eletrificação Rural Tipo 1
A4b - Cooperativa de Eletrificação Rural Tipo 2
A4c - Cooperativa de Eletrificação Rural Tipo 3
AS (Subterrâneo)
B2 - Cooperativa de Eletrificação Rural
B2 – Rural
B2 - Serviço Público de Irrigação
B3 - Classe Comercial (Consumo mensal até 1.436 Ah)
B3 - Classe Comercial (Consumo mensal até 820 Ah)
B3 - Demais Classes
B4a - Iluminação Pública – Rede de Distribuição
B4b - Iluminação Pública – Bulbo de Lâmpada
Não se aplica

Nível de Tensão Descrição

(Pessoa Física) B1 – Residencial
B1 - Residencial Baixa Renda
B2 – Rural

Tipo Descrição
(Uso Final) Iluminação
Refrigeração
Condicionamento de Ar
Força Motriz
Aquecimento de Água
Aquecimento
Ar Comprimido
Outros
Tipo Descrição
(Equipamento) Bebedouro
Ar Condicionado de Janela
Ar Condicionado Split
Bomba de Calor
Motor
Inversor de Freqüência
Painel Fotovoltaico
LED – Diodo Emissor de Luz
LFT – Lâmpada Fluorescente Tubular
Recuperador de Calor
Aquecedor Solar
Tanque de Expansão
Autoclave
LFC – Lâmpada Fluorescente Compacta
Geladeira
Chiller
Compressor
Bomba de Recalque
Outros
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE PROGRAMA DE P&D (RAPRM-PED)

1. INTRODUÇÃO

1.1. Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1. 1.Identificação

Id
Razão Social 1
Cadastro na CVM 2
.

1.1.2. Local e Período de Auditoria

Id
Local 1
Data de Início 2
Data de Término 3

1.1.3. Responsáveis pelo RAPRM (Auditores Contábil)

Nome Id Auditor (C) Titulação Função Custo Horário Carga Horária

1
2
.
1.2. Empresa de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participantes do Programa)

Id Sigla Razão Social

Empresa Proponente 1
Empresa Cooperada 2
... .

1.2.2. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Função na Registro
Nome Id Sigla da Empresa Departamento
Empresa Funcional
1
2
.

2. CRONOGRAMA DE EXECUÇÃO

2.1. Documentos Emitidos pela ANEEL

Número Data Início Término Informação

Despacho 1
(outro documento) 2
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela ANEEL associados à execução do Programa.

2.2. Documentos Emitidos pela EEE

Número Data Solicitação

Ofício/Carta 1
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela EEE associados à execução do Programa.

2.3. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

3. CÁLCULO DA ROL DO CICLO EM AUDITORIA

3.1. Cálculo da ROL Intermediária

Conta Contábil Id Descrição Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano

1 Receita Total
Receita de Venda de
2 Energia Elétrica –
Fornecimento - (R$)
Receita de Venda de
3 Energia Elétrica –
Suprimento - (R$)
Receita pela
4 Disponibilidade da
Rede Elétrica - (R$)
Renda da Prestação de
5
Serviços - (R$)
Arredamento e Aluguéis
6
- (R$)
7 Serviços Taxados - (R$)
8 Outras Receitas - (R$)
 9 Deduções
10 ICMS - (R$)
11 PIS / PASEP - (R$)
12 COFINS - (R$)
13 RGR - (R$)
14 CCC - (R$)
15 CDE - (R$)
16 ISS - (R$)
Compra de Energia do
17
PROINFA - (R$)
ROL intermediária
18
(ROLint) - (R$)

OBS.: Informar os valores em conformidade com o regulamento vigente no mês/ano para cálculo da ROL.

3.2. Cálculo dos Valores a Aplicar em P&D e Recolher ao FNDCT e MME

Id Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano

ROL Final (ROLint / 1,01) (R$) 1
Aplicação/recolhimento 2
(1 % da ROL Final) 3
4 Percentual (%) *
P&D (R$) 5
MME (R$) 6
FNDCT (R$) 7
8 TOTAIS (R$)

* Indicar os percentuais vigentes no mês/ano

4. RECOLHIMENTOS AO FNDCT e MME

4.1. RECOLHIMENTOS AO FNDCT

 Data de Valor Acréscimo por Diferença no
Data de vencimento Valor Devido
Competência (mês/ano) Id recolhimento efetivamente inadimplência recolhimento
(dd/mm/aaaa) (R$) (*)
(dd/mm/aaaa) recolhido (R$) (R$) (R$)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Mês/Ano Mês/Ano
Mês/Ano Mês/Ano
Valor Total
(R$)
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE PROGRAMA DE EE (RAPRM-EE)

1. INTRODUÇÃO

1.1. Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1.1. Identificação

Id
Razão Social 1
Cadastro na CVM 2
.

1.1.2. Local e Período de Auditoria

Id
Local 1
Data de Início 2
Data de Término 3

1.1.3. Responsáveis pelo RAPRM (Auditores Contábil)

Nome Id Auditor (C) Titulação Função Custo Horário Carga Horária

1
2
.
1.2. Empresa de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participante do Programa)

Id Sigla Razão Social

Empresa Proponente 1

1.2.2. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Função na Registro
Nome Id Sigla da Empresa Departamento
Empresa Funcional
1
2
.

2. CRONOGRAMA DE EXECUÇÃO

2.1. Documentos Emitidos pela ANEEL

Número Data Início Término Informação

Despacho 1
(outro documento) 2
.

Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela ANEEL associados à execução do Programa.

2.2. Documentos Emitidos pela EEE

Número Data Solicitação

Ofício/Carta 1
.
Obs.: Caso necessário, inserir linhas de modo a identificar demais documentos emitidos pela EEE associados à execução do Programa.

2.3. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas para as divergências identificadas, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela

Informar 'S' ou 'N' na coluna B
ANEEL? (S/N)

3. CÁLCULO DA ROL DO CICLO EM AUDITORIA

3.1. Cálculo da ROL Intermediária

Conta Contábil Id Descrição Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano

1 Receita Total
Receita de Venda de
2 Energia Elétrica –
Fornecimento - (R$)
Receita de Venda de
3 Energia Elétrica –
Suprimento - (R$)
Receita pela
4 Disponibilidade da
Rede Elétrica - (R$)
Renda da Prestação de
5
Serviços - (R$)
Arredamento e Aluguéis
6
- (R$)
7 Serviços Taxados - (R$)
8 Outras Receitas - (R$)
9 Deduções *
10 ICMS - (R$)
11 PIS / PASEP - (R$)
 12 COFINS - (R$)
13 RGR - (R$)
14 CCC - (R$)
15 CDE - (R$)
16 ISS - (R$)
Compra de Energia do
17
PROINFA - (R$)
ROL intermediária
18
(ROLint) - (R$)

OBS.: Informar os valores em conformidade com o regulamento vigente no mês/ano para cálculo da ROL.

3.2. Cálculo dos Valores a Aplicar em EE

Id Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano Mês/Ano

ROL Final (ROLint / 1,01) (R$) 1
Aplicação/recolhimento 2
(1 % da ROL Final) 3
4 Percentual (%) *
PEE (R$) 5
6 TOTAIS (R$)

* Indicar os percentuais vigentes no mês/ano

Mês/Ano
Mês/Ano
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE EE (RA-EE)

1. INTRODUÇÃO

1.1. Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1.1. Identificação

Id
Razão Social 1
Cadastro na CVM 2
.

1.1.2. Local e Período de Auditoria

Id
Local 1
Data de Início 2
Data de Término 3

1.1.3. Responsáveis pelo RAPRM (Auditores Técnico e Contábil)

Nome Id Auditor (T/C)Titulação Função

1
2
.

1.2. Empresa de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participante do Programa)

Id Sigla Razão Social

Empresa Proponente 1
... .

1.2.2. Identificação do Programa

Id
Ciclo 1
... .
1.2.3. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Função
Sigla da Registro
Nome Id na
Empresa Funcional
Empresa
1
2
.

2. GASTOS REALIZADOS EM PROJETOS DE EE

2.1. Acompanhamento dos Gastos Realizados em EE

Investime
nto Investime
Título do Projeto de EE Id Aprovad nto Diferença
o pela Auditado
ANEEL
1
2
3
4
.
TOTAL . R$ - R$ - R$ -

2.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S' ou 'N' na coluna B

3. CONTAS CONTÁBEIS

3.1. Saldos das Contas Contábeis

Saldo do
último
Conta Contábil Id
dia do
ciclo
Ativo
111.01 ou outra 1
112.95.X 2
Grupo 132 3
Passivo
211.91.8 4
Grupo 223 5
Resultado 6
611.0X.7.X.32 (-) 7
635.0X.X.9 8

Obs.: Ou contas contábeis equivalentes utilizadas na época da execução do ciclo

4. PARECER CONCLUSIVO

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S' ou 'N' na coluna B
Custo Horário Carga Horária
 Departamento

Justificativas

rgentes, quando houver)

ormar 'S' ou 'N' na coluna B

' ou 'N' na coluna B
RELATÓRIO DE AUDITORIA DE P&D (RA-P&D)

1. INTRODUÇÃO

1.1. Empresa de Auditoria Independente (EAI)

1.1.1. Identificação

Id
Razão Social 1
Cadastro na CVM 2
.

1.1.2. Local e Período de Auditoria

Id
Local 1
Data de Início 2
Data de Término 3

1.1.3. Responsáveis pelo RAPRM (Auditores Técnico e Contábil)

Nome Id Auditor (T/C)

1
2
.

1.2. Empresa(s) de Energia Elétrica (EEE)

1.2.1. Identificação (EEE participante do Programa)

Id Sigla
Empresa Proponente 1
Empresa Cooperada
... .

1.2.2. Identificação do Programa

Id
Ciclo 1
... .

1.2.3. Responsáveis pelas Informações Prestadas a EAI

Nome Id Sigla da Empresa
1
2
.

2. GASTOS REALIZADOS EM PROJETOS DE P&D

2.1. Acompanhamento dos Gastos Realizados em P&D

Investimento
Título do Projeto de P&D Id Aprovado pela
ANEEL
1
2
3
4
.
TOTAL . R$ -

2.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S

3. RECOLHIMENTOS PARA O FNDCT

3.1. Acompanhamento dos Recolhimentos Realizados

Recolhimento
Mês / Ano Id
Devido
1
2
3
4
.
TOTAL . R$ -

3.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S' ou 'N

4. RECOLHIMENTOS PARA O MME

4.1. Acompanhamento dos Recolhimentos Realizados

Recolhimento
Mês / Ano Id
Devido
1
2
3
4
.
TOTAL . R$ -

4.2. Parecer Conclusivo (quanto às justificativas apontadas quanto aos recursos divergentes, quando houver)

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S' ou 'N

5. CONTAS CONTÁBEIS

5.1. Saldos das Contas Contábeis

Saldo do último
Conta Contábil Id
dia do ciclo
Ativo
111.01 ou outra 1
112.95.X 2
Grupo 132 3
Passivo
211.91.7.1 4
211.91.7.2
211.91.7.3
Grupo 223 5
Resultado 6
611.0X.7.X.35 (-) 7
635.0X.X.9 8

Obs.: Ou contas contábeis equivalentes utilizadas na época da execução do ciclo

6. PARECER CONCLUSIVO

Realizado conforme aprovado pela ANEEL? (S/N) Informar 'S

 Titulação Função Custo Horário Carga Horária

Razão Social
 Função na
Registro Funcional Departamento
Empresa

Investimento
Diferença Justificativas
Auditado

R$ - R$ -

s divergentes, quando houver)

Informar 'S' ou 'N' na coluna B

Recolhimento
Diferença Justificativas
Auditado

R$ - R$ -

s divergentes, quando houver)

Informar 'S' ou 'N' na coluna B

 Recolhimento
Diferença Justificativas
Auditado

R$ - R$ -

s divergentes, quando houver)

Informar 'S' ou 'N' na coluna B

Informar 'S' ou 'N' na coluna B