FPE - SISTEMA FINANÇAS PÚBLICAS DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL - FPE

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO COORDENAÇÃO DE FINANÇAS

-2021-
Versão 1.5
1
Sumário

ACESSO AO SISTEMA FPE .............................................................................................................................................................. 3

CONHECENDO AS TELAS DO FPE ................................................................................................................................................... 4
CONHECENDO AS ABAS DO SISTEMA DE PRESTAÇÃO DE CONTAS ............................................................................................. 5
Aba Solicitação Prestação Contas .................................................................................................................................................. 5
Aba Cheque Devolução .................................................................................................................................................................. 5
Aba Recebimentos ......................................................................................................................................................................... 5
Aba Pagamento .............................................................................................................................................................................. 6
Aba Pendências .............................................................................................................................................................................. 6
Aba Documentos ............................................................................................................................................................................ 6
Aba Situação................................................................................................................................................................................... 6
Aba Fluxo ........................................................................................................................................................................................ 6
INCLUINDO SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS ................................................................................................................ 7
FORMULÁRIO DE SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS....................................................................................................... 8
INCLUINDO REGISTRO DE DESPESA .............................................................................................................................................. 8
Aba Pagamento .............................................................................................................................................................................. 8
Aba Item Pagamento...................................................................................................................................................................... 9
DOS PROCEDIMENTOS DE AQUISIÇÃO ......................................................................................................................................... 9
Procedimento- Convite .................................................................................................................................................................. 9
Procedimento- Dispensa de Licitação Art. 24, Inc. II .................................................................................................................... 10
Procedimento- Dispensa de Licitação Art. 24, Inc. I ..................................................................................................................... 10
INCLUSAO DA DOCUMENTAÇÃO DA PCT NO FPE ...................................................................................................................... 12
Documentos da Prestação de Contas .......................................................................................................................................... 12
TIPOS DE PENDÊNCIAS ................................................................................................................................................................ 13
Pendência Impeditiva ................................................................................................................................................................... 13
Pendência Justificável .................................................................................................................................................................. 13
JUSTIFICANDO PENDÊNCIAS ....................................................................................................................................................... 13
Relação de Pendência Justificável ................................................................................................................................................ 14
Relação de Pendência Impeditiva ................................................................................................................................................ 14
DEVOLUÇÃO DE SALDO ............................................................................................................................................................... 15
Inserindo cheque devolução ........................................................................................................................................................ 15
ASSINANDO A PRESTAÇÃO DE CONTAS ...................................................................................................................................... 15
APROVANDO A PRESTAÇÃO DE CONTAS .................................................................................................................................... 15
PESQUISANDO UMA SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS ............................................................................................... 16
Pesquisando prestação ................................................................................................................................................................ 16
JUSTIFICANDO CONTESTAÇÃO- Diretor de Escola ...................................................................................................................... 17
APROVANDO A CONTESTAÇÃO DE ANÁLISE- Presidente do Conselho Escolar .......................................................................... 19
DIGITALIZAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NO SISTEMA FPE ................................................................................................. 19
Da Documentação. ....................................................................................................................................................................... 19
IDENTIFICAÇÃO DO NÚMEROS DOS PROJETOS. ......................................................................................................................... 22
ORIENTAÇÕES GERAIS ................................................................................................................................................................. 23

2
PRESTAÇÃO DE PROJETO ESPECÍFICO

Com relação a prestação de contas do Projeto Específico, o diretor deverá observar o mês e ano do recebimento do
crédito. Assim, se houver dois ou mais projetos específicos pagos no mesmo mês, será registrada somente uma solicitação de
prestação de contas no Sistema FPE. No entanto, se houver pagamento do mesmo projeto em meses distintos deverão ser
registradas duas solicitações de prestação de contas no Sistema FPE, conforme o mês de recebimento.

ACESSO AO SISTEMA FPE

Para ter acesso ao FPE, é necessário ter um ID (Matrícula) e senha cadastrada no SOE-WEB. Além disso, é necessário estar
autorizado a um “Perfil” específico, que define o conjunto de ações que um usuário pode realizar dentro do sistema FPE. Por
exemplo, o “Perfil” de Diretor dá acesso à assinatura da PCT, dentre outras ações.

1. Acessar o endereço https://portalfpe.sefaz.rs.gov.br/apl/fpe/default.aspx

2. Preencher as informações:
Organização (exemplo, Secretaria da Educação=SE);
Matrícula (fornecida pelo administrador SOE do órgão);
Senha (fornecida pelo administrador SOE do órgão).

O portal FPE deverá ser acessado através do Internet Explorer versão 11 ou Chrome versão 40 (ou superior). O Internet
Explorer 11 é a alternativa para usuários que utilizam Windows 7 e Windows 8.1, já o Chrome é a alternativa para usuários que
utilizam Windows XP, Linux, Mac OS, IOS, Android e Windows 8. Ambos navegadores são gratuitos.

Clique no botão OK.

Perfil para Prestação de Contas

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CONHECENDO AS TELAS DO FPE
Após realizar login no sistema FPE, é exibida a TELA INICIAL, onde existe o QUADRO DE AVISOS do sistema. Neste quadro,
são divulgadas informações RELEVANTES para os diversos usuários do FPE, portanto, é sempre necessário e imprescindível ler as
informações constantes no quadro de avisos. Além dos avisos, a tela inicial também possui algumas ferramentas e atalhos
localizados na barra inferior, como visto na imagem abaixo.

Na parte esquerda da tela, existe um menu suspenso (“drop-down”), onde são mostrados os MÓDULOS do sistema aos
quais o usuário possui acesso. Conforme imagem abaixo:

Cada Módulo do sistema FPE possui uma Lista de Menus que varia conforme o perfil de acesso do usuário.

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CONHECENDO AS ABAS DO SISTEMA DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
Aba Solicitação Prestação Contas
Nesta aba da Solicitação Prestação de Contas, constam informações gerais sobre a escola e o somatório dos valores recebidos.

Aba Cheque Devolução

Nesta aba deverá ser informado eventuais devoluções de saldo.

Aba Recebimentos
Esta aba vai demonstrar o valor recebido no período. ** Sistema valida a prestação de contas por mês e por projeto, assim, pode
ocorrer casos de haver dois projetos dentro da mesma solicitação de prestação de contas no Sistema FPE.

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Aba Pagamento
Nesta aba deverá constar a relação das Notas Fiscais. Observando que para cada Nota Fiscal deve ser feito um registro.

Aba Pendências
Neste campo são identificadas às Pendências do Tipo Impeditiva e ou justificável.

Aba Documentos
Nesta aba devem constar documentos comprobatórios referente à prestação de contas.

Aba Situação
Situação em que a prestação de contas encontra-se.

Aba Fluxo
Nesta aba fica identificada a situação em que se encontra a Prestação de Contas.

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INCLUINDO SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
Entre com sua senha no Sistema FPE.
Clique no Módulo “Execução Despesa”.

Aparecerão alguns menus, entre eles “Prestação Contas”. Clique no triângulo para ver as opções (itens de menu).

Clique no Item “Solicitação Prestação Contas”. Para iniciar um novo formulário de Solicitação Prestação Contas, clique no botão
“Novo”.

Na tela para preenchimento, informe o Tipo Prestação Contas, o código de identificação da Escola (IDT), número do Projeto, o
mês de recebimento do recurso e ano para finalizar. Use a lupa para encontrar o código da Escola, caso desconheça. Ao
terminar, clique no botão “Salvar” ao lado direito da tela.
Obs. Coloque uma palavra do nome da escola entre asteriscos no campo nome para a pesquisa. Ex. *euclides*

Depois de salvar essa etapa, o formulário aparece completo, com todas as suas oito abas.

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FORMULÁRIO DE SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
Primeiramente, clique na aba “Recebimentos” para conferir os valores recebidos no caso da pct da PCT do Projeto Específico.

INCLUINDO REGISTRO DE DESPESA

Aba Pagamento
Para digitar o comprovante de despesa (pagamento realizado pela Escola): Clique na aba “Pagamentos” e depois no botão
“Novo”:

No formulário registre as informações da nota fiscal. Este formulário apresenta duas abas, a aba pagamento e item pagamento.

Note que a Consulta à Receita Federal é obrigatória. Marcar o check-box “Confirma Consulta Receita Federal? ”, significa
comprometer-se com essa informação.
Lembre-se de que as lupas auxiliam na busca pelos valores necessários ao preenchimento dos campos.
O procedimento licitatório é obrigatório e deve ser numerado. Mantenha um controle dessa numeração.
A data do cheque é a data de emissão, não a de compensação.

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Aba Item Pagamento
Para incluir o primeiro item de pagamento, devemos identificar o “Tipo Repasse GDE” (Deverá ser o mesmo tipo de repasse
informado na ABA RECEBIMENTOS). Logo após, devemos identificar o “Grupo de despesa de PCT”, conforme o objeto de despesa
Observação: O tipo de despesa ao ser informado deverá ser o mesmo que consta na ABA RECEBIMENTOS.

DOS PROCEDIMENTOS DE AQUISIÇÃO

Procedimento- Convite

9
Procedimento- Dispensa de Licitação Art. 24, Inc. II

Procedimento- Dispensa de Licitação Art. 24, Inc. I

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INCLUSAO DA NOTA FISCAL- Documento Fiscal

Após salvar registro dos dados da nota fiscal, insira a digitalização da Nota Fiscal, conforme o lançamento registrado. Para
isso, clique no registro efetuado. Neste exemplo, selecione o item 0001.

No sistema, para anexar a Nota Fiscal, clique na ABA DOCUMENTOS do registro da NF.

Para inclusão, clique no botão “NOVO” no canto superior direito da tela.

Após, basta clicar no botão “procurar”, localize o arquivo referente à NF ali informada e adicione. Para concluir, em
“Espécie Documento” identifique como COMPROVANTE DE PAGAMENTO.

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INCLUSAO DA DOCUMENTAÇÃO DA PCT NO FPE
Documentos da Prestação de Contas
A prestação de Contas está condicionada à apresentação da documentação diretamente no Sistema FPE, através da aba
“DOCUMENTOS”. Essa apresentação deverá ser feita conforme as seguintes Espécies de Documentos: Ofício Apresentação PCT,
Dispensa de Licitação, Convite e Demais Documentos PCT.

Para realizar Upload do arquivo, clique no botão “NOVO” no canto superior da tela.

Após, clique no botão “PROCURAR” e vá até a pasta onde estão os arquivos (PDF). Para selecionar o arquivo, bastar dar um
duplo clique no arquivo.

Com o arquivo selecionado, identifique a Espécie de Documentos esse arquivo pertence. Após a identificação do arquivo, clique
botão “salvar”.

Após fazer os todos os lançamentos referentes aos documentos da prestação de contas, o layout da PCT, conforme o caso ficará
semelhante a tela abaixo.

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TIPOS DE PENDÊNCIAS
Pendência Impeditiva
Primeiramente a pendência do Tipo Impeditiva não permite a assinatura da PCT, devendo ser resolvida antes das justificáveis.

Pendência Justificável
As pendências do Tipo Justificável devem ser resolvidas pelo diretor, depois de justificada a pendência ela irá continuar no
Sistema, porém permite a conclusão do procedimento, no caso ASSINAR a PCT.

JUSTIFICANDO PENDÊNCIAS

A pendência do tipo impeditiva deve ser corrigida primeiramente, conforme identificada no Sistema. A pendência justificável, após
resolvida a pendência impeditiva, deve ser justificada registro a registro para então realizar a ação de assinar.

Para realizar a ação justificar o diretor deve clicar no botão justificar. Para isso não deverá consta nenhuma pendência do tipo
impeditiva.

Confirmada a ação justificar.

Para justificar o diretor deverá na ABA PENDÊNCIAS, selecionar a pendência a clicar no editar. A janela Editar Pendência no campo
“motivo” incluir a justificativa necessária.

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Relação de Pendência Justificável

1. O Item Material [nome Item Material (código Item Material) ] foi informado em Pagamentos com mais de um Procedimento
Licitatório (verifique os Pagamentos [primeiro Número do Pagamento na Prestação Contas] e [último Número do Pagamento na
Prestação Contas]).

2. Prestação Contas deve possuir ao menos um Pagamento.

3. Valor Limite para o Procedimento Licitatório [nome Tipo Procedimento Licitatório] (Número [número Procedimento Licitatório])
foi ultrapassado.

4. O Cheque Devolução [número do cheque Devolução] não consta no Extrato Bancário.

Relação de Pendência Impeditiva

1. O cheque [número do cheque] possui Pagamentos com mais de um Favorecido.

- Deve ser informado um cheque por fornecedor, não se deve pagar vários fornecedores com mesmo cheque. Ex. (boleto).

2. O cheque [número do cheque] possui Pagamentos com mais de uma Data de Documento.

- A data do documento e data entrega devem ser a mesma do cheque para todas as NFs apresentadas.

3. O cheque [número do cheque] já foi informado na Prestação Contas [número da prestação de contas].

4. O cheque [número do cheque] não está assinalado como Cheque em Trânsito e não consta no Extrato Bancário.

- Informar como cheque em transito o Item da Pendência, pois não foi localizado no extrato bancário do Sistema FPE.

5. O cheque [número do cheque] está assinalado como Cheque em Trânsito e consta no Extrato Bancário.

- Não deve ser informado como cheque em trânsito para corrigir o Item da Pendência.

6. A soma dos Pagamentos associados ao cheque [número do cheque] difere do valor do cheque no Extrato Bancário.

- Verificar no extrato bancário, pois, o banco pode ter compensado a menor ou a maior.

7. A soma dos Itens Pagamento difere do valor do Pagamento [Número do Pagamento na Prestação Contas].

- Revisar a ABA Item Pagamento, o subtotal não está de acordo com o valor da NF.

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8) Total de Pagamentos deve ser menor ou igual ao Total de Recebimentos somado ao Rendimento Aplicação Financeira.

9) Total de Pagamentos somado ao valor do Cheque Devolução (compensado) deve ser igual ao Total de Recebimentos somado
ao Saldo Anterior e ao Rendimento Aplicação Financeira.

10) Valor do Cheque Devolução [número do cheque Devolução] difere do valor do cheque no Extrato Bancário.

- Verificar o valor informado. *Cheque sem Fundo*.

11) A soma dos Cheques difere do valor do Pagamento [Número do Pagamento na Prestação Contas].

- Conferir o valor das NF apresentadas.

DEVOLUÇÃO DE SALDO
Inserindo cheque devolução
Quando houver saldo de recurso no final da prestação de contas, este deverá ser devolvido por meio de cheque. Para
inserir a informação referente à devolução, o diretor deverá, na solicitação de prestação de contas na ABA CHEQUE
DEVOLUÇÃO, clicar no “novo” no canto superior direito da tela. Após, informe o número do cheque, data e valor.

Após, clicar no botão “Salvar”. É importante observar que o sistema somente irá permitir a conclusão da PCT quando o saldo da
prestação de contas final for igual a zero.

ASSINANDO A PRESTAÇÃO DE CONTAS

Após, lançadas todas as Notas Fiscais e corrigidas ou justificadas todas as pendências, o (a) Diretor (a) poderá finalizar a
PCT clicando no botão “ASSINAR”.

APROVANDO A PRESTAÇÃO DE CONTAS

O Presidente do Conselho Escolar da Escola após entrar no sistema, acessar o módulo Execução Despesa, opção Prestação
Contas>>Solicitação Prestação Contas, deverá pesquisar a solicitação de prestação de contas para aprovar.

Informar os critérios de pesquisa com a data e o IDT da Escola. Após, clicar no botão pesquisar no canto superior.

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Selecionar a solicitação, marcando a caixa de seleção e clicar no botão “editar”.

Após, clicar no botão “aprovar” informar os dados “Número da Ata” e “data da Ata” e confirmar a aprovação.

PESQUISANDO UMA SOLICITAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS

Pesquisando prestação
Para realizar a pesquisa de prestação de contas já registrada no sistema, o procedimento é o seguinte:

Após entrar no sistema, acesse o módulo Execução Despesa, opção Prestação Contas>>Solicitação Prestação Contas.

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Será aberta a tela de “Pesquisar Solicitação Prestação Contas”. Nesta tela, existem diversos campos, que são chamados “filtros”.
Estes filtros são utilizados para encontrar o resultado (a solicitação) desejada. Não é obrigatório preencher todos os filtros, mas é
necessário preencher no mínimo os seguintes:

PERÍODO ANÁLISE: um intervalo de tempo. É o período quando foi cadastrada a solicitação da PCT no sistema.

IDENTIFICAÇÃO: é necessário informar um NÍVEL de pesquisa (órgão / UO / Escola). O ideal é preencher apenas o menor nível, ou
seja, ESCOLA.

A imagem abaixo é um exemplo de uma tela de pesquisa preenchida apenas com o mínimo necessário, ou seja, o período
(01/01/2018 a 18/03/2019) e o número da escola (IDT):

Após preencher os filtros desejados, clique no botão “Pesquisar”

JUSTIFICANDO CONTESTAÇÃO- Diretor de Escola

O diretor para atender às diligências da Coordenadoria, deverá acessar o Sistema FPE no módulo de Execução Despesas,
Prestação de Contas e Análise Prestação Contas.

Para pesquisar a diligência, deve informar o IDT alterar a data se necessário. Após, informado os critérios de pesquisa, clique no
botão pesquisar.

Realizada a pesquisa, o usuário deve verificar o tipo da análise, neste caso, deve selecionar a do tipo, contestação.

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 Selecionada a contestação, a primeira análise é verificar a diligência realizada pela Coordenadoria em “informações
complementares”. Para o diretor responder a diligência, deve responder SIM à pergunta “Tem justificativa única? ”. Após, no
campo justificativa, deve justificar em resposta a diligência. O diretor também pode anexar a resposta na ABA DOCUMENTOS.

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Realizadas a justificativa, deve o diretor salvar a ação e logo após confirmar a justificativa no Botão “Justificar”. Assim, se dá por
concluída a contestação realizada pelo diretor. O Presidente do Conselho Escolar deve aprovar a analise de contestação.

APROVANDO A CONTESTAÇÃO DE ANÁLISE- Presidente do Conselho Escolar

Para concluir a contestação, o Presidente do Conselho Escolar da Escola deverá “aprovar” a justificativa realizada pela direção.

DIGITALIZAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS NO SISTEMA FPE

Da Documentação.
Com relação a digitalização da prestação de contas no Sistema FPE, o diretor deve apresentar a documentação conforme as espécies
de documentos, relacionadas na tabela abaixo.

Na ABA PAGAMENTO: Deve ser anexada a NOTA FISCAL, separada dos demais documentos do procedimento de compra.

Na ABA DOCUMENTOS: Devem ser anexados os documentos relativos aos procedimentos de compra, Convite, Dispensa de licitação
ou extrato bancário, parecer, atas de aprovação ou informações complementares.

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 FPE - SISTEMA FINANÇAS PÚBLICAS DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL - FPE

DIGITALIZAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS DA ALIMENTAÇÃO ESCOLAR NO SISTEMA FPE

INCLUSÃO DOS DOCUMENTOS COMPROBATÓRIOS NA ABA "DOCUMENTOS"

Item Espécie Documento Tipo Documento
Ofício Apresentação
Ofício de Apresentação de Prestação de Contas * Documento Obrigatório. Conforme modelo no Manual de Prestação de Contas.
1 PCT

Declaração de
2 DECLARAÇÃO DE AUTENTICIDADE DE DOCUMENTOS (assinada pelo diretor (a) da escola, conforme modelo ao manual).
Autenticidade

3 Certidões de FGTS e Certidão de Débitos Relativos a Créditos Tributários Federais e à Dívida Ativa da União; a cada emissão de NF;
4 Demais Documentos Formulário 9 (Departamento Pedagógico);
5 PCT Extrato bancário de conta corrente mensal, demonstrando os créditos e os débitos;
ABA DOCUMENTOS

6 O parecer de aprovação do Conselho Escolar;

7 Pesquisa de preço (preço de referência); Com no mínimo de 3 orçamentos
8 Mapa de Julgamento.
9 Certidão de Regularidade perante a Fazenda Estadual;
10 Certidão de Débitos Relativos a Créditos Tributários Federais e à Dívida Ativa da União;
Dispensa de
11 Certidão que prove a regularidade com o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço-FGTS;
Licitação
12 CNPJ;
13 Alvará Sanitário; Fica dispensado quando se enquadrar na lei LEI Nº 13.874, DE 20 DE SETEMBRO DE 2019
14 Alvará de localização; Fica dispensado quando se enquadrar na lei LEI Nº 13.874, DE 20 DE SETEMBRO DE 2019
15 Apresentar a Dispensa de Licitação, conforme Art. 24 inc. II da Lei nº 8.666/93 –Modelo anexo ao Manual de Prestação de Contas;
16 Ato de designando a comissão de licitação;
17 Edital de abertura e publicidade do convite;
18 Convite Mapa Comparativo de preços e pesquisa de preço (orçamentos);
19 Convite e anexo I;
20 Comprovante de entrega;

20
 21 Documentos de Habilitação das empresas de acordo com edital;
22 Propostas das empresas de acordo com edital;
23 Mapa de Julgamento da Licitação;
24 Planilha de verificação da situação dos documentos;
25 Ata do recebimento e julgamento, envelope 1e 2;
26 Cópia de recurso e julgamento se houver;
27 Ato de Adjudicação e Homologação;
28 Informação da Assessoria Jurídica quanto a análise do respectivo convite e contrato;
29 Termo aditivo e rescisão se houver;
30 Contrato com Fornecedor;
INCLUSÃO DE NOTA FISCAL NA ABA "PAGAMENTO"

Item Espécie Documento Tipo Documento

ABA PAGAMENTOS

A digitalização da nota fiscal será na “ABA PAGAMENTO”, após o registro dos dados da respectiva nota fiscal, com a Autorização
54 Notas Fiscais
Fornecimento ou Termo de Recebimento ao registro.

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 FPE - SISTEMA FINANÇAS PÚBLICAS DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL - FPE

IDENTIFICAÇÃO DO NÚMEROS DOS PROJETOS.

NOME DO PROJETO Nº Projeto

AUTONOMIA GERAL 6958 - 6960

AUTONOMIA RECEITA PRÓPRIA 6958 - 6960
AÇÕES EDUC E SOCIOCULTURAL - EDUCAÇÃO BÁSICA 6342
AUTONOMIA TEMPO INTEGRAL 6108 - 2373
AUTONOMIA ÁGUA E LUZ 6093
FORMAÇÃO CONTINUADA - EDUC. BÁSICA 6348
EQUIPAMENTO, MATERIAIS E MOBILIÁRIO/ EDUC PROFISSIONAL 6741
QUALIFICAÇÃO REDE FÍSICA/EDUC. BÁSICA 6344
QUALIFICAÇÃO ESPAÇOS ESCOLARES/EDUC. PROFISSIONAL 6718
FORMAÇÃO CONTINUADA/EDUC. PROFISSIONAL 5458
EQUIPAMENTO, MATERIAIS E MOBILIÁRIO/EDUC. BÁSICA 6346
QUALIFICAÇÃO REDE FÍSICA/EDUC. PROFISSIONAL 6716
QUALIFICAÇÃO ESPAÇOS ESCOLARES/EDUC. BÁSICA 6686
PROMOÇÃO E INCENTIVO A PESQUISA/EDUC. PROFISSIONAL 5462
MODERNIZAÇÃO TECNOLÓGICA E DIGITAL - EDUCAÇÃO BÁSICA 1909
TRANSPORTE ESCOLAR (DETERMINAÇÃO JUDICIAL) 6085
PREVENÇÃO VIOLÊNCIA NAS ESCOLAS - CIPAVE 5790
EQUIPAMENTO E MOBILIÁRIO BÁSICO E DE QUALIFICAÇÃO DOS ESPAÇOS PEDAGÓGICOS - CP 7346
MODERNIZAÇÃO TECNOLÓGICA E DE CULTURA DIGITAL – EDUCAÇÃO BÁSICA - CP 7909
INFORMATIZACAO DA GESTAO 5786
MODERNIZACAO TECNOLOGICA E DE CULTURA DIGITAL - EDUCACAO BASICA - CP 7909
QUALIFICACAO DOS ESPACOS ESCOLARES - EDUCACAO BASICA - CP 7686
QUALIFICACAO DA REDE FISICA - AMPLIACAO, CONSTRUCAO, RECUPERACAO E REFORMA - EDUCACAO BASICA - EP 1019
EQUIPAMENTOS, MATERIAIS E MOBILIARIOS - EDUCACAO BASICA - EP 1021

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IDENTIFICAÇÃO DOS GRUPOS DE DEPESAS

GRUPO
NOME TIPO DESPESA
DESPESA PCT

91 OBRAS E REFORMAS OBRAS

92 MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DE EQUIPAMENTO MANUTENÇÃO
93 MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DE MOBILIÁRIO MANUTENÇÃO
94 MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO BENS IMÓVEIS MANUTENÇÃO
95 INFRAESTRUTURA REDE LÓGICA MANUTENÇÃO
96 AQUISIÇÃO EQUIPAMENTO PERMANENTE
97 AQUISIÇÃO MOBILIÁRIO PERMANENTE
98 AQUISIÇÃO DE LIVROS MANUTENÇÃO
99 AQUISIÇÃO DE INSUMOS MANUTENÇÃO
100 AQUISIÇÃO MATERIAL DIDÁTICO MANUTENÇÃO
101 SERVIÇOS TÉCNICOS ESPECIALIZADOS/ATIVIDADES PEDAGÓGICAS MANUTENÇÃO
102 TRANSPORTE ESCOLAR (DECORRENTE DE AÇÃO JUDICIAL) MANUTENÇÃO
103 LOCAÇÃO DE VEÍCULO MANUTENÇÃO
104 PASSAGENS RODOVIÁRIAS MANUTENÇÃO
105 ALIMENTAÇÃO MANUTENÇÃO
106 HOSPEDAGEM MANUTENÇÃO
107 LOCAÇÃO ESPAÇO FÍSICO MANUTENÇÃO
108 AQUISIÇÃO MATERIAL DE EXPEDIENTE MANUTENÇÃO
109 INFORMÁTICA MANUTENÇÃO
110 CANTINA MANUTENÇÃO
111 HIGIENE E LIMPEZA MANUTENÇÃO

ORIENTAÇÕES GERAIS

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