Preface

FI
Localização
Brasileira

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Copyright

Copyright 1999 SAP AG. Todos os direitos reservados.

As apostilas de treinamento da SAP Brasil são facilmente

identificáveis pela capa colorida e símbolo azul da SAP
estampados em cada folha. Este material é de propriedade
intelectual da SAP e a reprodução total ou parcial, sem
prévia autorização é terminantemente proibida.

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O modelo de integração R/3

SD FI
Vendas e Contabilidade
Distribuição Financeira
MM CO
Compras e Controladoria
Materiais
PP AA
Planej. De

R/3
Ativo
Produção Fixo

QM
Gerenc. de
Cliente / Servidor PS
Projetos
Qualidade
PM ABAP WF
Manutenção Workflow
HR IS
Recursos Solução
Humanos Setorial

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Objetivos e Público Alvo

 Este Treinamento é direcionado aos usuários da área

Financeira, principalmente Contas a Pagar e Contas a
Receber.

 O Objetivo do Curso é entender as necessidades

Brasileiras em Finanças e como o SAP R/3 poderá
atendê-las.

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Índice

 Introdução

 Estrutura Organizacional

 Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)

 Processo de Pagamento Bancário

 Processo de Cobrança Bancária

 Impostos retidos na Fonte

 Relatórios Legais Brasileiros

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Capítulo 1

 Introdução

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Brasil: Processo de Contas a Pagar

Receb. Físico
Pedido de Fatura
Pedido de Fatura
Compra
Compra
Pedido de
Compra
Fatura

Tesouraria

Contas a Pagar
.
Contabilidade

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Brasil: Processo de Contas a Receber

Remessa
Pedido de Fatura
Pedido de Fatura
Venda
Venda
Pedido de
Venda
Fatura

Tesouraria

Contas a Receber
.
Contabilidade

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Capítulo 2

 Estrutura Organizacional

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Brasil: Elementos Organizacionais

Empresa

Local de
Negócio

Centro

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Filial

CNPJ: número legal que representa

a Empresa e suas filiais

Empresa
8 primeiros números do CNPJ

Local de 4 últimos números do CNPJ

Negócio

exemplo: 12345678/0001-12 Dígito de controle

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Capítulo 3

 Dados Mestre (Clientes, Fornecedores e Bancos)

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Dados Mestre

Fornecedor

Banco

Cliente

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Dados Mestre: Fornecedor

Campos Brasileiros

Código Fiscal 1 - (CNPJ)

Código Fiscal 2 - (CPF)
Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição Estadual
Número Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal
Domicílio Fiscal
Tipo de Imposto
Categoria CFOP
Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.
Naturezas do Imposto
Campos IRF

Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Fornecedor

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Dados Mestre Fornecedor: Dados Brasileiros

Fornecedor

visão Os dados Bancários do

Chave do Banco Fornecedores são
Dados obrigatórios quando as
Conta Bancária
Gerais: faturas são pagas via
Pagamentos Transferência Bancária.

visão O Meio de Pagamento e

Meio Pagamento o Bloqueio de Pagamento
Dados serão usados como
Bloqueio de
Empresa: default durante a entrada
Pagamento da Fatura (em MM ou em
Pagamentos
FI).

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Dados Mestre Fornecedor: Visão Pagamentos
Número do Banco (3)
ex: 237

Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do Banco (1)

Conta Bancária ex: 23721234 ex: 2

Número da Agência (4)

ex: 1234

Conta Bancária (8)

ex: 878787-9

Dígito da Agência do
Banco (2) ex: 5

Meio pagamento Meio Pagamento = CU

Bloqueio de Bloqueio Pagamento = X
Pagamento

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Dados Mestre: Cliente

Campos Brasileiros

Código Fiscal 1 - (CNPJ)

Código Fiscal 2 - (CPF)
Número Identificação Fiscal 3 - Inscrição Estadual
Número Identificação Fiscal 4 - Inscrição Municipal
Domicílio Fiscal
Tipo de Imposto
Categoria CFOP
Impostos Brasil: ICMS, IPI, S.T.
Naturezas do Imposto

Obs: Habilitar todos os campos no Grupo de Contas do Cliente

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Dados Mestre Cliente: Dados Brasileiros

CLIENTE

visão Os dados Bancários do

Cliente são obrigatórios
Dados Chave do Banco
quando as faturas são
Conta Bancária
Gerais: cobradas via Débito
Pagamentos Automático em Conta
Corrente.

visão O Meio de Pagamento

será usado como default
Dados Meio Pagamento durante a entrada da
Empresa: fatura (em SD ou em FI).
Pagamentos

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Dados Mestre Cliente: Visão de Controle
Número do Banco (3)
ex: 237

Chave do Banco Chave do Banco (8) Dígito do Banco (1)

Conta Bancária ex: 23721234 ex: 2

Número da Agência (4)

ex: 1234

Conta Bancária (8)

ex: 878787-9

Dígito da Agência do
Banco (2) ex: 5

Meio pagamento Meio Pagamento = AD

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Dados Mestre: Bancos

BANCO

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Dados Mestre: Banco

Banco

Banco Empresa: Br01

Chave Banco: 23721234
Id. Conta: CC
Conta Bancária: 555555-88
Chave contr.banco: 1
Conta Razão: 113100

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Capítulo 4

 Processo de Pagamento Bancário

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Contas a Pagar: Cheque

CHEQUE: Meio de Pagamento C

Cheque

Todos os formulários
Brasileiros são configurados Fornecedor
Contas a Pagar
em SAP Script

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Contas a Pagar: Pagamento Bancário

TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

Banco

Contas a Pagar Fornecedor

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 Contas a Pagar: Pagamento Bancário

TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

Banco

Contas a Pagar Fornecedor

Todos os layouts dos Banco

Bancos Brasileiros
estão sendo tratados
na Localização BR

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 Contas a Pagar: Meios de Pagamento

EDI
(eletronic data
Banco
interchange)

U
Borderô
(Pagamentos
enviados ao banco
através de um
relatório)
Contas a Pagar Fornecedor

Cheque

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Contas a Pagar: Meios de Pagamento

Meio Pagamento:

C - Cheque

U - Transferência Boleto
Bancária Credito em Conta

DOC

Outros meios de pagamento podem ser criados para

Crédito em conta de Poupança, Ordem de Pagamento,
Cheque administrativo, etc...

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Contas a Pagar: Boleto

U - Transferência Bancária

O que é um BOLETO ?

 Documento criado pelo banco do fornecedor.

 Ele contém informações de pagamento como data de

vencimento, juros, descontos, multas e “Nosso numero”
(Número que identifica o documento no banco).
 Normalmente o Boleto chega na Empresa próximo à data de
vencimento.
 Todas as faturas a serem pagas via Boleto devem estar
bloqueadas aguardando o envio do documento pelo Banco.
Faturas bloqueadas não serão pagas indevidamente.
 Uma vez que o Boleto chega na Empresa, o departamento de
Contas a Pagar deve preencher o “Nosso Número” na fatura.
Neste momento o documento deverá também ser
desbloqueado.

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Contas a Pagar: Boleto

Nosso Número

Meio Pagamento

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Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária

Código de Instrução

Existe um código de Instrução

em cada documento que vai
para o banco. Ele é usado para
informar o banco como proce-
der com o pagamento.
No Contas a Pagar ele é
determinado automaticamente
no programa de pagamento.

01 - Credito
Conta
03 - DOC
30 - Boleto

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Contas a Pagar: Programa de Pagamento

Dados
Documento
Mestre

A Proposta seleciona todos os

Proposta Documentos a serem pagos.
Neste momento as faturas podem
ser bloqueadas ou desbloqueadas.

Pagamento O Pagamento é o momento no qual

os lançamentos e compensações
são feitas.

Impressão

Arquivo Borderô
Cheque
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 Contas a Pagar: Contabilização do Pagamento

Razão

1. Fatura Estoque / Despesa Fornecedor

2. Pagamento 1 1000,00 2 1000,00 1000,00 1

Banco Intermediário
1000,00 2

FI

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Contas a Pagar: Arquivo Retorno

Retorno Entrada
automática

FI

Retorno
Entrada
Manual

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 Contas a Pagar: Contabilização do Retorno

Razão

1. Pagamento Estoque/ Despesa Fornecedor

Confirmado
2 1000,00 1000,00 2
2. Pagamento
Rejeitado
(reabertura da
fatura) Banco Intermediário Banco
1 1000,00 1000,00 1

FI

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Capítulo 5

 Processo de Cobrança Bancária

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 Contas a Receber

Duplicata - Meio de Pagamento A

Banco

Cliente
Contas a Receber

Boleto

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 Contas a Receber

Duplicata / Boleto - Meio Pagamento D

Banco

Cliente

Contas a Receber
Boleto

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Contas a Receber: Código de Instrução Bancária

Código Instrução Bancária

No Brasil existem 3 campos
no documento fatura do
Contas a Receber que
definem a “Instrução
Bancária”. Eles devem ser
preenchidos manualmente.
Uma Chave de Instrução
default pode ser assinalada
nos dados mestre de banco
ou nos dados mestre do
cliente.

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Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária

Código de
Configuração Instrução 1
Ex. Cobrança

Chave de = Código de
Ex. Protesto
Instrução Instrução 2

+
Código de Ex. Após 5 dias em atraso
Instrução 3
Prioridade
Documento Fatura

Dados Mestre Cliente

Dados Mestre Banco

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Contas a Receber: Letra de Câmbio

O que é Letra de Câmbio ?

Por que a Cobrança trabalha com a Letra
de Câmbio ?
• Letra de Câmbio é a única ferramenta no
sistema que mantem a fatura em status
aberto mesmo após o processamento do
programa de pagamento. Uma vez que a
Letra de Câmbio utiliza a funcionalidade
“Razão Especial”, os lançamentos são
contabilizados apenas estatisticamente.
• No Brasil ,isto é muito importante
porque a Fatura de Contas a Receber
somente poderá ser compensada durante
a confirmação do extrato bancário.

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Contas a Receber: Documento Fatura

Letra Câmbio

Chave Instrução

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Contas a Receber Programa de Pagamento

Dados
Documento
Mestre

A proposta seleciona todos os

Proposta documentos a serem cobrados. O
departamento de Contas a Receber
pode bloquear ou desbloquear
faturas neste momento.
Pagamento O Pagamento é o passo onde a
Letra de Câmbio é assinalada no
documento.

Impressão

Arquivo Borderô
Boleto
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Contas a Receber: Arquivo Retorno

Retorno Entrada
Automática

FI

Retorno
Entrada
Manual

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Contas a Receber: Contabilização do Retorno

FI

Cliente Banco

1000,00 1000,00

FI

• Reverter a Letra de Câmbio

1. Pagamento • Alterar o documento
Confirmado • Informar a Instrução Bancária
• Reprocessar a Cobrança
FI
“Nosso Numero” é
2. Pagamento preenchido no campo
“Chave de Referência 1”na
Rejeitado fatura do cliente. Este é o
link entre o documento na
empresa e o documento no
banco.

3. Documento
aceito pelo
banco
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Capítulo 6

 Imposto Retido na Fonte

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Imposto Retido na Fonte

Fornecedor

Imposto Retido na Fonte

IRRF (Pessoa Jurídica)

IRRF (Pessoa Física)

ISSF (Services)

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Imposto de Renda Retido na Fonte: Exemplo

Visão do IRF
Pedido
Compra

Categoria código
@ $ 1000 Dados Mestre
Fornecedor IR R2

IMG IMG

Categoria IRF Código IRF

Sem acumulação 2%

IRRF = $ 20,00

Obs: O campo Variante de Tela para Entrada Documento deve ser igual a “2”

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IRRF: Fatura

Pedido
Compra
Normalmente IRRF pessoa
Jurídica é retido na fatura

@ $ 1000

FATURA
Despesa Fornecedor
Fatura 1000 950

IRRF
50
$ 1000

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IRRF: Pagamento

Pedido
Compra Normalmente o IRRF Pessoa
Física é retido durante o
Pagamento
@ $ 1000

FATURA
Despesa Fornecedor
1000 1000

Fatura PAGAM ENTO

Banco Fornecedor
950 1000

$ 1000 IRRF
50

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Capítulo 7

 Relatórios Brasil

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Relatórios Brasil

Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.

Razão A informação é classificada por Empresa, Conta e Data de Lançamento.

Este relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.

Diário A informação é classificada por Empresa, Data de Lançamento e Conta.
A primeira página (Termo de Abertura) e a última página (Termo de
Encerramento) traz informações sobre a Empresa e o Relatório.

O IN68 é um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as

informações da Empresa (Cadastro de contas, materiais, fornecedores,
IN68 clientes, ativos, etc…) e todos os documentos.

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