SAP BRASIL

Lei Complementar 102 de 11/07/2000 (altera lei Compl.87/96)

Modifica o sistema de créditos fiscais de ICMS de energia elétrica,

telecomunicações e imobilizado.

A apropriação será feita à razão de um quarenta e oito avos por mês, devendo a
primeira fração ser apropriada no mês em que ocorrer a entrada no
estabelecimento. Os efeitos das operações de saídas isentas e não tributadas
deverão ser excluídos do crédito mensal.

A lei entra em vigor a partir de 01/08/2000

Regulamentações estaduais aindas não foram divulgadas pelos estados.

Posição oficial da SAP

A SAP desenvolveu o CIAP para todas as versões do R/3 a partir da versão

40B.

Como não houve regulamentação dos estados, entendemos que o CIAP

permanecerá em vigor por mais 60 meses, pois o tratamento fiscal até
31/07/2000 provavelmente será de manter os critérios adotados.
A partir de 01/08/2000 um novo controle deverá ser divulgado pelos estados.

Como existem fortes rumores de prorrogação da lei complementar 102 para

2001 (alegando inconstitucionalidade, etc) e pelo fato de não ter sido
regulamentado pelos estados, a SAP não está atualmente efetuando nenhuma
alteração na funcionalidade CIAP existente ou desenvolvendo uma nova
funcionalidade.

Entretanto, face à iminência de entrada em vigor da nova lei, foi desenvolvido

um workaround que possibilitará aos clientes registrar corretamente no R/3,
notas fiscais de compras de ativo fixo obedecendo os critérios fiscais e
contábeis determinados na nova lei brasileira.

O controle e lançamento contábil do crédito mensal deverá ser inicialmente

efetuado pelo próprio cliente, enquanto não houver regulamentação..
 Workaround SAP

1) criação de novas condition types

2) inclusão das condition types na TAXBRJ

3) criação de um novo IVA

1) criação de novas condition types

Condition Types
Devem ser copiadas do ICM2
2) inclusão das condition types na TAXBRJ

Novas condições
ZCM2 e ZCM 3
cópias das ICM2

Na Condition Type ZCM2 o campo ChCta fica com ICP

Na Condition Type ZCM3 o campo ChCta fica com NVV
3) criação de um novo IVA
Contab.financeira -> Opções básicas contab.financeira -> IVA -> Cálculo ->
Definir código IVA

País: informar BR
Copiar: I1 para Y1 e parametrizar conforme abaixo.

Novo IVA cópia do I1 ,

com ativação das novas
conditions

Em caso de dúvidas com relação ao workaround, entrar em contato com a SAP

através do fone (0xx-11-5503-2400) ou através do serviço OSS.