TABELA DE PROCEDIMENTOS PARA LANAR REVENDA DE PRODUTOS NONOFASICOS NO PGDAS-MEDICAMENTOS TRIB. ICMS SEM SUB. TRIB SUB TRIB.

TRIB PIS /COFINS ISENTO (D7) NORMAL (D8) ISENTO (D9) NORMAL (D10) RETIDO (D11) RET.C/SUB (D12) TOTAL IMPOSTOS IRPJ = (D13) CSLL =(D13) COFINS=(D8+D10) PIS/PASEP=(D8+D10) INSS/CPP=(D13) ICMS=(D7+D8+D11) TOTAL IMPOSTOS BASE ISENTA IRPJ CSLL
COFINS =(D11+D12)e(D9) PIS/PASEP=(D11+D12)

VALORES EXEMPLOS

CAMPO ATIVIDADES NO PGDAS

CAMPO DESMEMBR.RECEITA NO PGDAS

3,120.41 R ev.merc.exceto.exter.sem sub trib,monof antec.com encerr trib 10,881.51 R ev.merc.exceto.exter.sem sub trib,monof antec.com encerr trib 48,743.53 R ev.merc.exceto.exter.com sub trib,monof antec.com encerr trib 6,172.29 R ev.merc.exceto.exter.com sub trib,monof antec.com encerr trib 1,126.48 R ev.merc.exceto.exter.com sub trib,monof antec.com encerr trib 71,978.60 R ev.merc.exceto.exter.com sub trib,monof antec.com encerr trib 142,022.82 ALIQUOTAS 0.47% 0.47% 1.40% 0.33% 4.01% 3.45% BASE SUB TR. BASE ISENTA VALOR DO IMPOSTO = D13

Rec.c/trib monof.isento de pis e cofins Rec.c/trib normal de pis, cofins e icms Rec.c/trib.monof.isento de pis ,cofins e sub trib icms Rec.c/trib normal de pis, cofins e sub trib de icms Rec.c/trib retida de pis ,cofins e trib normal de icms Rec.c/trib.retida de pis, cofins e sub trib de icms

EXEMPLO DE LANAMENTO PELA FAIXA DO ANEXO I COMERCIO : 2.160.000,01 2.340.000,00 BASE TRIBUTADA 142,022.82 142,022.82 17,053.80 17,053.80 142,022.82 15,128.40 BASE RETIDA 667.51 (*)LISTA POSITIVA 667.51 Produtos que iro gerar credito presumido por 238.75 ocasio da aquisio 56.28 5,695.12 (*)LISTA NEUTRA 521.93 So produtos que sero tributados por ocasio

7,847.09

da comercializao (*)LISTA NEGATIVA So produtos que no sero tributados por ocasio

73,105.08 73,105.08 71,978.60

48,743.53 da comercializao 48,743.53 54,915.82

INSS/CPP
ICMS =(D12)e(D9+D10)

ABAIXO MOSTRA AS TELAS DE COMO FICARA O IMPOSTO NO PGDAS

(*)LISTAS POSIT/NEG E NEUTRA POSITIVA NEUTRA POSITIVA NEUTRA NEGATIVA NEGATIVA