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R12 Fundamentos de Gerenciamento Do Oracle General Ledger: D49193BP10 Edição 1.0 Setembro 2007 D5275 1
R12 Fundamentos de Gerenciamento Do Oracle General Ledger: D49193BP10 Edição 1.0 Setembro 2007 D5275 1
Gerenciamento do Oracle
General Ledger
Volume 1 - Guia do Aluno
D49193BP10
Edio 1.0
Setembro 2007
D52751
Autor
Brent Bosin, Marilyn Crawford
Revisores e Colaboradores Tcnicos
Theresa Hickman, Mei Siauw, Cynthia Prier, Ivy Farren, Joe Gum, Kathy Wohnoutka, Pam
Rietz, Suzanne Miller
Este curso foi publicado com o:
oracletutor
Sumrio
Processo do Oracle General Ledger .................................................................................................................1-1
Processo do Oracle General Ledger.................................................................................................................1-2
Objetivos...........................................................................................................................................................1-4
Viso Geral do Oracle General Ledger............................................................................................................1-5
Viso Geral do General Ledger........................................................................................................................1-6
Funes e Recursos ..........................................................................................................................................1-7
Ciclo Contbil do General Ledger ...................................................................................................................1-8
Questes Crticas de Implementao ...............................................................................................................1-9
O Oracle General Ledger Integrado com ..................................................................................................1-10
Tambm Integrado com ............................................................................................................................1-12
Integrao com Sub-razes ..............................................................................................................................1-14
Importando Dados de Aplicativos No Pertencentes Oracle para o General Ledger .................................1-15
Viso Geral do Accounting Setup Manager ....................................................................................................1-16
Conceitos de Moeda Estrangeira .....................................................................................................................1-17
Suporte a Vrias Moedas..................................................................................................................................1-18
Elaborao de Oramentos...............................................................................................................................1-20
Viso Geral do EPB (Enterprise Planning and Budgeting).............................................................................1-21
Gerao de Relatrios e Anlise ......................................................................................................................1-22
Relatrios e Listagens Padro ..........................................................................................................................1-24
Relatrios FSG (Financial Statement Generator) ...........................................................................................1-25
Resumo .............................................................................................................................................................1-26
Accounting Setup Manager ...............................................................................................................................2-1
Accounting Setup Manager..............................................................................................................................2-2
Objetivos...........................................................................................................................................................2-4
Configuraes Contbeis .................................................................................................................................2-5
Opes de Processamento de Razo ................................................................................................................2-7
Razes Secundrios..........................................................................................................................................2-9
Moedas Secundrias .........................................................................................................................................2-11
Consideraes sobre Configurao Contbil...................................................................................................2-13
Configuraes Contbeis com Uma Pessoa Jurdica.......................................................................................2-14
Configuraes Contbeis com Vrias Pessoas Jurdicas.................................................................................2-16
Configuraes Contbeis Sem Pessoas Jurdicas ............................................................................................2-17
Projetando o Plano de Contas ..........................................................................................................................2-18
Resumo .............................................................................................................................................................2-19
Razo....................................................................................................................................................................3-1
Razo ................................................................................................................................................................3-2
Objetivos...........................................................................................................................................................3-4
Razes Definidos..............................................................................................................................................3-6
Viso Geral do Accounting Setup Manager ....................................................................................................3-7
Razes Secundrios..........................................................................................................................................3-9
Nveis de Converso do Razo Secundrio .....................................................................................................3-10
Moedas Secundrias .........................................................................................................................................3-12
Nveis de Converso para Moedas Secundrias ..............................................................................................3-13
Etapas da Configurao Contbil.....................................................................................................................3-14
Accounting Setup Manager: Criar Configurao Contbil.............................................................................3-16
Calendrio Contbil..........................................................................................................................................3-18
Moedas Ilimitadas ............................................................................................................................................3-19
Compartilhando Razes em Aplicativos Oracle..............................................................................................3-20
Plano de Contas ................................................................................................................................................3-21
Criando a Estrutura do Plano de Contas ..........................................................................................................3-22
Identificando Necessidades de Negcios.........................................................................................................3-23
Identificando os Requisitos de Segmentos ......................................................................................................3-24
Analisando os Requisitos de Gerao de Relatrios .......................................................................................3-26
Criando um Plano de Contas Mundial.............................................................................................................3-27
Exemplo de Plano de Contas Mundial.............................................................................................................3-28
Criando Estruturas Verticais ............................................................................................................................3-29
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.
Fechamento de Perodo......................................................................................................................................12-1
Fechamento de Perodo ....................................................................................................................................12-2
Objetivos...........................................................................................................................................................12-4
O Ciclo Contbil...............................................................................................................................................12-5
Lista de Verificao de Fechamento de Perodo .............................................................................................12-6
Viso Geral da Importao de Lanamentos ...................................................................................................12-7
Processo de Verificao do Journal Import .....................................................................................................12-9
Contabilizando Lanamentos...........................................................................................................................12-11
Reconciliando Dados de Sub-razes................................................................................................................12-13
Fechar os Sub-razes........................................................................................................................................12-14
Processos de Fechamento P2P .........................................................................................................................12-15
Viso Geral do Fechamento de Perodo P2P ...................................................................................................12-17
Reconciliar o AP com o GL .............................................................................................................................12-18
Relatrios..........................................................................................................................................................12-19
Relatrios (continuao) ..................................................................................................................................12-21
Processo de Fechamento de Perodo O2C .......................................................................................................12-24
Viso Geral do Processo de Fechamento de Perodo O2C..............................................................................12-25
Transferindo do Inventory e do Receivables ...................................................................................................12-26
Relatrios Padro O2C.....................................................................................................................................12-28
Reconciliando Transaes de Contas a Receber, Recebimentos e Saldos de Clientes ..................................12-29
Mapeando Transaes do Receivables para Categorias do General Ledger ..................................................12-31
GL Reconciliation Report para o Cash Management.....................................................................................12-32
Ciclo de Fechamento de Projeto ......................................................................................................................12-33
Viso Geral de Ciclos de Fechamento de Projetos..........................................................................................12-34
Fechando um Perodo PA.................................................................................................................................12-37
Relatrios de Excees de Fechamento de Perodo ........................................................................................12-38
Taxas do Perodo ..............................................................................................................................................12-39
Executando a Reavaliao................................................................................................................................12-40
Exemplo de Reavaliao ..................................................................................................................................12-41
Status do Perodo Contbil...............................................................................................................................12-42
Fechamento de Balano Patrimonial ...............................................................................................................12-43
Fechamento de Demonstrativo de Renda ........................................................................................................12-45
Taxas Histricas ...............................................................................................................................................12-47
Traduo para Moeda Estrangeira ...................................................................................................................12-48
Viso Geral das Consolidaes........................................................................................................................12-49
Recursos e Vantagens do GCS (Global Consolidation System).....................................................................12-50
Consolidando Razes .......................................................................................................................................12-51
Opes de Gerao de Relatrios ....................................................................................................................12-52
Executando a Pesquisa de Contas ....................................................................................................................12-53
Relatrios de Fechamento teis ......................................................................................................................12-54
Resumo .............................................................................................................................................................12-56
Gerao de Relatrios Financeiros...................................................................................................................13-1
Gerao de Relatrios Financeiros ..................................................................................................................13-2
Objetivos...........................................................................................................................................................13-4
Objetivos (continuao) ...................................................................................................................................13-5
Opes de Gerao de Relatrios ....................................................................................................................13-6
Pesquisa On-Line..............................................................................................................................................13-7
Quando Usar uma Pesquisa On-Line ...............................................................................................................13-9
Relatrios e Listagens Padro ..........................................................................................................................13-10
Quando Usar Relatrios Padro .......................................................................................................................13-11
Recursos do Financial Statement Generator....................................................................................................13-12
Segurana Hierrquica do FSG........................................................................................................................13-14
Definindo Conjuntos de Linhas .......................................................................................................................13-15
Definir Conjuntos de Colunas..........................................................................................................................13-16
Quando Usar Relatrios FSG...........................................................................................................................13-17
Usando Conjuntos de Razes em Relatrios FSG ..........................................................................................13-18
XML Publisher e Modelos ...............................................................................................................................13-20
Publicando Relatrios FSG com o XML Publisher ........................................................................................13-21
Quando Usar o Report Manager ......................................................................................................................13-23
E-Business Intelligence ....................................................................................................................................13-24
Quando Usar o E-Business Intelligence ..........................................................................................................13-26
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.
Oracle Discoverer.............................................................................................................................................13-27
Quando Usar o Oracle Discoverer ...................................................................................................................13-28
Preparando o Relatrio FSG ............................................................................................................................13-29
Criando Relatrios Bsicos ..............................................................................................................................13-30
FSG (Financial Statement Generator)..............................................................................................................13-31
Etapas para os Relatrios Financeiros FSG.....................................................................................................13-33
Definindo Conjuntos de Linhas .......................................................................................................................13-34
Atribuindo Contas ............................................................................................................................................13-36
Definindo Clculos em Conjuntos de Linhas ..................................................................................................13-38
Verificando as Definies de Conjuntos de Linhas ........................................................................................13-39
Definindo Relatrios Ad Hoc ..........................................................................................................................13-40
Definindo Conjuntos de Colunas.....................................................................................................................13-41
Aplicando Cabealhos Relativos a Conjuntos de Colunas .............................................................................13-43
Conjuntos de Colunas Padro ..........................................................................................................................13-45
Verificando as Definies de Conjuntos de Colunas ......................................................................................13-46
Sobreposies de Conjuntos de Linhas e Colunas ..........................................................................................13-47
Definindo e Solicitando Relatrios Financeiros..............................................................................................13-49
Resolvendo Problemas de Arredondamento....................................................................................................13-51
Especificando Valores de Controle..................................................................................................................13-52
Definindo Conjuntos de Contedo ..................................................................................................................13-54
Selecionando Opes de Exibio ...................................................................................................................13-55
Verificando as Definies de Conjuntos de Contedo....................................................................................13-57
Definindo a Ordem das Linhas ........................................................................................................................13-58
Mtodos de Classificao.................................................................................................................................13-59
Ordenar por Classificao, Exibir Descrio...................................................................................................13-60
Ordenar por Descrio, Exibir Descrio ........................................................................................................13-61
Ordenar por Valor, Exibir Valor ......................................................................................................................13-62
Ordenar por Valor, Exibir Descrio ...............................................................................................................13-63
Verificando o Relatrio Row Order Detail Listing .........................................................................................13-64
Copiando Relatrios e Componentes...............................................................................................................13-65
Pr-requisitos de Relatrios FSG.....................................................................................................................13-66
Ativando a Segurana do FSG .........................................................................................................................13-67
Executar Relatrios FSG com a Submisso de Solicitao Padro ................................................................13-68
Fazendo o Download de Relatrios Financeiros .............................................................................................13-69
Executando Conjuntos de Relatrios Financeiros...........................................................................................13-70
Diferentes Sadas para o FSG Usando o XML Publisher................................................................................13-71
Dicas e Tcnicas do FSG..................................................................................................................................13-72
Definindo Opes do FSG para o General Ledger..........................................................................................13-73
Trabalhando com a Janela Attribute Set ..........................................................................................................13-75
Modificando Conjuntos de Atributos ..............................................................................................................13-76
Definindo Detalhes do Sumrio.......................................................................................................................13-78
Resumo .............................................................................................................................................................13-79
Resumo (continuao)......................................................................................................................................13-80
Prefcio
Perfil
Pr-requisitos
Publicaes Relacionadas
Publicaes Oracle
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Oracle Magazine
Convenes Tipogrficas
Convenes Tipogrficas do Texto
Conveno
Itlico
negrito
Maisculas e
minsculas
Courier new,
distino
entre
maisculas e
minsculas
(o default o
uso de
minsculas)
Inicial
maiscula
Itlico
Aspas
Letras
maisculas
Seta
Colchetes
Vrgulas
Sinais de
adio
Elemento
Termo de glossrio
(caso exista um
glossrio)
Botes,
caixas de seleo,
triggers,
janelas
Sada de cdigo,
nomes de diretrio,
nomes de arquivo,
senhas,
caminhos,
URLs,
entrada do usurio,
nomes de usurio
Labels de grficos
(a menos que o
termo seja um nome
prprio)
Palavras e
expresses
enfatizadas,
ttulos de livros e
cursos,
variveis
Elementos de
interface com
nomes longos e
iniciais maisculas;
ttulos de lies e
captulos em
referncias cruzadas
Nomes de colunas
SQL, comandos,
funes, esquemas,
nomes de tabela
Caminhos de menu
Nomes de teclas
Seqncias de
teclas
Combinaes de
teclas
Exemplo
O algoritmo insere a nova chave.
Clique no boto Executable.
Marque a caixa de seleo Can't Delete Card.
Atribua um trigger When-Validate-Item ao bloco ORD.
Abra a janela Master Schedule.
Sada de cdigo: debug.set ('I", 300);
Directory: bin (DOS), $FMHOME (UNIX)
Nome do arquivo: Localize o arquivo init.ora.
Password: Use tiger como senha.
Caminho: Abra c:\my_docs\projects
URL: Navegue at http://www.oracle.com
Entrada do usurio: Digite 300
Username: Efetue logon como scott
Endereo do cliente (mas Oracle Payables)
Elemento
Triggers do Oracle
Forms
Nomes de colunas,
nomes de tabelas
Exemplo
When-Validate-Item
Senhas
Objetos PL/SQL
Minsculas
em itlico
Letras
maisculas
SELECT last_name
FROM s_emp;
Variveis de sintaxe
Comandos e
funes SQL
SELECT userid
FROM emp;
1.
(N) Na janela do Navegador, selecione Invoice, Entry e, por ltimo, Invoice Batches
Summary.
2.
3.
Observaes:
(N) = Navegador
(M) = Menu
(T) = Tab
(B) = Boto
(I) = cone
(H) = Hiperlink
(ST) = Subtab
2.
3.
4.
Objetivos
Funes e Recursos
Funes e Recursos
Acesso a Informaes
Acesse as informaes armazenadas no General Ledger atravs de pesquisas on-line ou
de ferramentas de gerao de relatrios e anlises. O Oracle General Ledger o
repositrio de informaes financeiras da sua empresa.
Controles Financeiros
Use os recursos de segurana para controlar o acesso a funes e reas especficas do
General Ledger.
Coleta de Dados
Colete dados dos sub-razes da Oracle e de sistemas alimentadores no pertencentes
Oracle.
Gerao de Relatrios Financeiros e Anlise Financeira
Faa suas escolhas entre os muitos relatrios e listagens padro.
Use o Financial Statement Generator para criar relatrios personalizados com objetos de
relatrio reutilizveis.
Use o Web ADI (Web Applications Desktop Integrator) Report Manager para criar
relatrios e fazer drill-down para saldos em um ambiente de planilha.
As Moedas Secundrias so diferentes dos razes secundrios. Estes so os quatro itens que
definem um razo: plano de contas, calendrio, mtodo contbil e moeda.
Se voc precisa de vrias moedas apenas para suportar requisitos de razes secundrios, utilize
moedas secundrias.
Se voc precisa contabilizar dados utilizando diferentes calendrios, planos de contas e
mtodos contbeis, alm de uma moeda, utilize um razo secundrio.
Elaborao de Oramentos
Elaborao de Oramentos
Elaborao de Oramentos no Oracle General Ledger (GL)
Crie um nmero ilimitado de oramentos ou previses.
Controle o acesso dos usurios aos oramentos.
Crie organizaes oramentrias para refletir os vrios nveis de organizao da sua
empresa e para controlar o acesso dos usurios s informaes sobre oramento.
Crie oramentos detalhados-mestre.
Elaborao de Oramento com o Web ADI (Web Applications Desktop Integrator)
Informe valores de oramento em uma planilha (um ambiente bastante conhecido) e,
depois, faa upload dos dados oramentrios para o General Ledger.
Faa download de valores reais e de oramento, e utilize-as para calcular novos valores
de oramento. Em seguida, faa upload das novas quantias oramentrias para o Oracle
General Ledger.
Observao: Voc tambm pode usar o Oracle Planning and Budgeting para atualizar saldos
oramentrios no General Ledger. Para obter mais informaes, consulte o Oracle Planning
and Budgeting Users Guide.
Resumo
Objetivos
Configuraes Contbeis
Configuraes Contbeis
Uma configurao contbil define o contexto contbil de uma ou mais pessoas jurdicas ou
uma necessidade de negcios se no houver pessoas jurdicas envolvidas.
A definio de uma configurao contbil baseada em diversos fatores, tais como:
ambiente legal
nmero de pessoas jurdicas mantidas no mesmo razo principal
necessidades de negcios
necessidades de processamento de transaes
As pessoas jurdicas devem ser atribudas a configuraes contbeis para que seja possvel
manter um contexto de pessoa jurdica para transaes e utilizar os sub-razes financeiros da
Oracle que requerem um contexto de pessoa jurdica. Nenhuma pessoa jurdica dever ser
atribuda a configuraes contbeis se existirem necessidades de negcios que no requerem
um contexto de pessoa jurdica.
Se houver pessoas jurdicas envolvidas, a regra geral ser definir uma configurao contbil
separada para cada pessoa jurdica ou grupo de pessoas jurdicas que requerem razes
principais especficos. Em outras palavras, se as pessoas jurdicas requererem que um dos
seguintes atributos seja diferente de outras pessoas jurdicas, um outro razo principal ser
necessrio e, portanto, uma outra configurao contbil dever ser usada:
Plano de Contas: Uma pessoa jurdica requer um plano de contas de seis segmentos,
enquanto uma outra requer apenas um plano de contas de quatro segmentos.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.
Calendrio Contbil: Uma pessoa jurdica utiliza um calendrio 4-4-5 e outra utiliza um
calendrio mensal, ou uma pessoa jurdica tem um fim de ano fiscal diferente do utilizado
por outra pessoa jurdica.
Moeda Principal: As pessoas jurdicas operam em diferentes pases que exigem a
utilizao de moedas locais prprias.
Mtodo Contbil de Sub-Razo: As pessoas jurdicas operam em diferentes pases ou em
diferentes setores que tm padres contbeis especficos.
Opes de Processamento de Razo: As pessoas jurdicas operam em diferentes setores,
como servios financeiros e de revenda, e requerem diferentes opes de processamento
de razo, como a manuteno de saldos mdios dirios para pessoas jurdicas no setor de
servios financeiros.
Journal Approval
Journal Entry Tax
Journal Reversal Criteria Set
Default Period End Rate Type
Default Period Average Rate Type
Cumulative Translation Adjustment Account
Journal Reconciliation
Budgetary Control
Reserve for Encumbrance Account
Average Balance Processing
Average Balance Consolidation
Net Income Account
Transaction Calendar
Se houver pessoas jurdicas que requeiram que uma das opes de processamento de razo
acima seja diferente, defina um razo principal separado para cada pessoa jurdica e, portanto,
defina uma nova configurao contbil.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Atribua um nmero ilimitado de razes secundrios a cada razo principal de uma
configurao contbil. Cada razo secundrio pode ser mantido em um dos seguintes nveis de
converso de dados:
O razo secundrio em nvel de sub-razo mantm lanamentos de sub-razo,
lanamentos de razo geral e saldos em uma representao contbil adicional. Este nvel
de converso de dados utiliza a opo Subledger Accounting e o programa General
Ledger Posting para criar os lanamentos necessrios nos razes principal e secundrio
simultaneamente. Se o sub-razo estiver integrado com a opo Subledger Accounting,
sero criados lanamentos com base em transaes de sub-razo. O programa General
Ledger Posting criar os lanamentos para todas as outras transaes que no estiverem
integradas com a opo Subledger Accounting, incluindo lanamentos manuais.
O razo secundrio em nvel de lanamento mantm lanamentos de razo principal e
saldos em uma representao contbil adicional. Este tipo de razo secundrio mantido
com o programa General Ledger Posting. Sempre que um lanamento contabilizado no
razo principal, o mesmo lanamento pode ser automaticamente replicado e mantido no
razo secundrio para as categorias e origens de lanamentos configuradas para este
comportamento.
Moedas Secundrias
Moedas Secundrias
Se voc precisa apenas de uma representao monetria diferente dos razes principal e
secundrio, atribua moedas secundrias a eles. Ao contrrio dos razes secundrios, as moedas
secundrias compartilham o mesmo plano de contas, a mesma combinao de calendrio/tipo
de perodo, o mesmo mtodo contbil de sub-razo e as mesmas opes de processamento que
o razo de origem associado.
Como regra geral, sempre utilize moedas secundrias em vez de razes secundrios caso
precise manter uma representao contbil que seja diferente apenas em termos de moeda.
Voc pode atribuir moedas secundrias aos razes principal e secundrio. As moedas
secundrias so mantidas em pelo menos um dos seguintes nveis de converso de moeda:
A moeda secundria em nvel de sub-razo mantm uma representao monetria
completa para lanamentos de sub-razo, lanamentos de razo geral e saldos. Ao utilizar
a moeda secundria no nvel de sub-razo, defina regras de converso de moeda. Essas
regras fornecem instrues sobre como converter dados de sub-razo e de razo geral em
uma ou mais moedas secundrias em nvel de sub-razo. As moedas secundrias em nvel
de sub-razo so mantidas pela opo Subledger Accounting e pelo programa General
Ledger Posting para criar os lanamentos de sub-razo e razo geral necessrios nos
razes principal e secundrio simultaneamente. Se o sub-razo estiver integrado com a
opo Subledger Accounting, sero criados lanamentos com base em transaes de subrazo. O programa General Ledger Posting cria os lanamentos para todas as transaes
no integradas com a Contabilidade de Sub-Razo, incluindo lanamentos manuais.
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Resumo
Razo
Captulo 3
Razo
Captulo 3 - Pgina 1
Razo
Captulo 3 - Pgina 2
Razo
Razo
Captulo 3 - Pgina 3
Objetivos
Razo
Captulo 3 - Pgina 4
Objetivos
Razo
Captulo 3 - Pgina 5
Razes Definidos
Razes Definidos
Um conceito fundamental nos Aplicativos Oracle o de "Razo". O Razo uma
representao contbil para uma empresa que contabilizada de uma forma autocontida.
O proprietrio de um razo pode ser uma pessoa jurdica, um grupo de empresas em um
ambiente legal comum, uma operao substancial com atributos de pessoa jurdica ou uma
filial estrangeira. Os razes tambm so usados para consolidar e gerenciar Modelos
Organizacionais em relatrios. Simplificando, "uma pessoa jurdica contabiliza ela prpria em
um razo".
Um razo fornece uma contabilidade de razo balanceada para a pessoa jurdica e funciona
como um repositrio de informaes financeiras. Conseqentemente, o razo a principal
fonte de informao para os aplicativos analticos do Oracle E-Business Suite.
Os saldos do razo tm um significado. Eles garantem que o saldo de uma conta em
determinada data tenha um valor especfico em uma moeda e sejam calculados de forma
adequada. Isso implica a utilizao consistente de quatro elementos: Plano de Contas,
Calendrio, Moeda e Conveno Contbil. O Plano de Contas fornece o cdigo da conta, o
Calendrio fornece a data e o perodo contbil, a Moeda fornece a moeda da transao, e a
Conveno fornece os regulamentos e regras contbeis para a empresa/pas.
Razo
Captulo 3 - Pgina 6
Razo
Captulo 3 - Pgina 7
Razo
Captulo 3 - Pgina 8
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Motivos do Negcio
Para empresas mundiais que devem estar em conformidade com os requisitos legais dos
diferentes pases
til para fins complementares, como consolidao ou gerao de relatrios de
gerenciamento
Fornece um panorama contbil completo ou um panorama parcial que agrupado com
outros razes para fornecer um panorama completo
Vantagens
Mais flexibilidade
Represente as informaes contbeis sobre pessoas jurdicas utilizando:
Mtodo Contbil
Plano de Contas
Calendrio
Mtodo Contbil de Sub-Razo
Manuteno em 4 Diferentes Nveis
Razo
Captulo 3 - Pgina 9
Razo
Captulo 3 - Pgina 10
Razo
Captulo 3 - Pgina 11
Moedas Secundrias
Moedas Secundrias
Motivos do Negcio
til para anlise e gerao de relatrios de consolidao
No h necessidade de mover fisicamente os saldos para criar exibies dos dados
consolidados
Vantajoso para entidades-pai de consolidao que compartilham o mesmo plano de
contas e o mesmo calendrio com suas subsidirias
Vantagens
Vnculo mais estreito com os razes
Para fins de contabilidade e gerao de relatrios em outra moeda (alm da moeda
principal do razo)
Podem ser usados com razes Principais ou Secundrios
Razo
Captulo 3 - Pgina 12
Razo
Captulo 3 - Pgina 13
Razo
Captulo 3 - Pgina 14
Razo
Captulo 3 - Pgina 15
Razo
Captulo 3 - Pgina 16
se quiser utilizar o Advanced Global Intercompany System, voc dever ter pelo
menos uma pessoa jurdica atribuda configurao contbil
Se mais de uma pessoa jurdica for atribuda, o tipo Shared Legal Environment ser o
padro e no poder ser alterado. Voc dever armazenar vrias pessoas jurdicas na
mesma configurao contbil
se voc operar em um pas que no requer uma seqncia de documentos separada
para cada pessoa jurdica
Todas as pessoas jurdicas podem compartilhar a mesma programao de
fechamento de perodo, os mesmos razes principal e secundrio e as mesmas
opes de processamento de lanamentos
Selecione o tipo de ambiente contbil cuidadosamente. Voc no poder alter-lo depois que
ele for definido.
Concluir Opes Contbeis
A segunda etapa atribuir um razo principal e, opcionalmente, um ou mais razes
secundrios. Os sub-razes secundrios podem apresentar diferenas em um ou mais dos
seguintes elementos em relao ao razo principal:
Plano de contas
Calendrio contbil
Moeda
Mtodo contbil de sub-razo
Salve a estrutura.
Observao: Voc pode adicionar razes secundrios a qualquer momento.
Concluir Opes Contbeis
Depois de ter salvo a estrutura, voc estar pronto para concluir as opes contbeis. A pgina
de opes contbeis mostrada em um formato de lista de verificao. Voc dever concluir
todas as etapas obrigatrias. Diferentes etapas da configurao sero exibidas dependendo do
fato de voc estar ou no utilizando pessoas jurdicas, razes secundrios e moedas
secundrias.
Recomendamos que voc atribua valores de segmento de balanceamento a pessoas jurdicas
para ajud-lo a identificar pessoas jurdicas durante o processamento de transaes e a gerao
de relatrios. Voc dever atribuir Valores do Segmento Contbil (BSVs) a pessoas jurdicas
caso pretenda usar o Advanced Global Intercompany System.
Quando todas as etapas obrigatrias da configurao estiverem concludas, voc dever
concluir a configurao contbil inteira.
Razo
Captulo 3 - Pgina 17
Calendrio Contbil
Calendrio Contbil
O Oracle General Ledger permite definir vrios calendrios e atribuir um calendrio diferente
a cada razo. Por exemplo, voc pode usar um calendrio mensal para um razo e um
calendrio semanal para outro.
Razo
Captulo 3 - Pgina 18
Moedas Ilimitadas
Razo
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Plano de Contas
Plano de Contas
No Oracle General Ledger, voc pode criar um plano de contas usando os flexfields contbeis.
Flexvel:
possvel projetar uma estrutura de contas flexvel que atenda s suas necessidades de
gerao de relatrios e preveja a forma como voc gerenciar sua organizao no futuro.
Vrias Sumariaes:
Voc pode sumariar informaes contbeis de vrias perspectivas criando nveis de
sumariao
Faixas:
Com uma estrutura de contas bem-planejada, voc pode usar faixas para agrupar contas
em relatrios, especificar regras de segurana e de validao cruzada, e definir contas
sumariadas e hierarquias de relatrios.
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Coloque os segmentos com padres no incio, no final ou nessas duas posies do flexfield
contbil. Quando a janela Accounting Flexfield aberta, o cursor posicionado no primeiro
segmento no-padro em branco. Depois que os usurios informam todos os valores para os
segmentos em branco, eles podem pressionar a tecla Enter para salvar os respectivos trabalhos.
S use caracteres alfabticos em segmentos de conta-pai. Os usurios podem informar com
facilidade caracteres numricos para valores-filho usando o teclado numrico quando no
precisam alternar a posio da mo no caso de caracteres alfabticos.
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Se voc limitar as descries de segmentos a um mximo de 30 caracteres, a janela popup de flexfield no incluir uma barra de rolagem horizontal.
Esquemas de Codificao
Convm revisar os esquemas de codificao existentes. A reteno da antiga lgica de
sistemas histricos de numerao, com freqncia, impe restries desnecessrias ao
Oracle General Ledger e pode criar problemas em processos em andamento, na gerao
de relatrios e na manuteno.
Como o Oracle General Ledger costuma usar faixas, certifique-se de que essas faixas
sejam suficientemente amplas para criar novos valores em seqncias lgicas.
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Qualificadores de Segmento
Qualificadores de Segmento
Quando definir o valor de um segmento, atribua qualificadores a esse valor para
determinar o tipo de conta, permitir ou no a elaborao de oramentos e a
contabilizao, e definir outras informaes especficas relativas ao valor desse
segmento. Voc deve especificar informaes sobre qualificadores sempre que definir
valores de segmentos para qualquer conjunto de valores usado na criao de uma
combinao de flexfields contbeis. Os qualificadores de segmentos variam por
segmento.
Voc pode definir os seguintes qualificadores de segmentos:
Allow Budgeting:
Informe Yes para fazer o oramento detalhado de contas com o valor do segmento. Se
esse qualificador for definido como No, voc no poder atribuir contas com o valor do
segmento a organizaes oramentrias nem poder definir frmulas de oramento para
essas contas. Se voc estiver definindo o valor de um segmento-pai, informe No.
Allow Posting:
Se esta opo estiver definida como No, voc no poder usar este valor de segmento
para informar valores. Se voc estiver definindo o valor de um segmento-pai, informe No
porque voc no pode contabilizar valores em contas-pai.
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Account Type:
Defina o tipo de conta para o valor de segmento de conta natural. Voc s pode informar
tipos de contas vlidos. Informe o tipo de conta de propriedade (Asset, Liability, Owners'
Equity, Revenue ou Expense) ou o tipo de conta de oramento (Budgetary Dr ou
Budgetary Cr). Para contas estatsticas, informe Asset, Liability ou Owners' Equity. Se
voc escolher um tipo de conta Revenue ou Expense para um valor de segmento de conta
estatstica, o saldo estatstico ser zero no final do ano fiscal. O padro desse campo
Expense.
Para alterar o tipo de conta para um valor ainda no usado, descongele todas as estruturas de
flexfield contbil que fazem referncia ao segmento de conta natural. A alterao do tipo de
conta afeta somente novas contas criadas aps a alterao. Observao: Consulte o Suporte
Tcnico Oracle antes de fazer uma alterao em um valor que tenha sido usado ou que tenha
um saldo para evitar problemas.
Third Party Control Account:
Informe Payables, Receivables, ou Yes para Third Party Control Account a fim de
designar a conta como Conta de Controle. O acesso a esta conta ser restrito ao Oracle
Payables, Receivables e Inventory. A Contabilidade de Sub-Razo criar saldos
detalhados automaticamente para esses sistemas. Se no especificar a conta como conta
de controle, voc poder usar a conta para todos os Aplicativos Oracle.
Reconciliation Flag:
Informe Yes para Reconciliation Flag se quiser permitir uma reconciliao para contas
naturais cujo saldo deve ser zero.
Observao: Quando definir um valor como Parent, voc no poder orar ou contabilizar
esse valor mesmo que marque as caixas de seleo Budget Entry Allowed e Posting Allowed.
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Contas de Controle
Contas de Controle
As contas de controle so contas do General Ledger acessadas pelo Oracle Payables,
Receivables e Inventory. A Contabilidade de Sub-Razo criar saldos detalhados
automaticamente para esses sistemas. As Contas de Controle impedem que os usurios
informem dados de origens no autorizadas.
Vantagens
Maior Integridade dos Dados
Permita que apenas origens aprovadas sejam contabilizadas em uma conta
Reconciliao Racionalizada
Imponha uma consistncia entre o sistema de origem e o saldo de conta do GL
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Definindo Hierarquias
Definindo Hierarquias
Valores de Segmentos-Filho
Contabilize lanamentos e informe oramentos diretamente para valores de segmentosfilho. Atribua faixas de filhos a pais.
Valores de Segmentos-Pai
Use segmentos-pai para somar saldos de contas-filho associadas. Qualquer segmento com
filhos subordinados mesmo que tenha seu prprio segmento-pai considerado um pai
pelo Oracle General Ledger. Voc no pode contabilizar lanamentos ou informar
oramentos diretamente para valores de segmentos-pai. Atribua faixas de valores-filho a
valores-pai a fim de criar somas para executar relatrios, rateios ou rateios de oramento.
Voc pode criar valores de segmentos-pai para segmentos independentes, mas h limites
quando esses valores so usados com segmentos dependentes. O tipo de validao
dependente limita o uso de valores-pai com os rateios, os rateios de oramento e o FSG
(Financial Statement Generator). O nico valor-pai disponvel para segmentos
dependentes um pai que inclui todos os valores do conjunto.
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Observao Tcnica:
As contas sumariadas podem usar o valor de segmento 'T' em um ou mais segmentos,
portanto, defina o valor de segmento "T" para todos os segmentos de flexfields contbeis
se voc estiver planejando criar contas sumariadas. O valor 'T' tambm um valor-pai,
embora seus filhos no sejam atribudos especificamente. Observao: Use o tipo de
formato Char para todos os segmentos dos flexfields-chave contbeis, por causa do valor
"T".
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Hierarquias de Contas
Hierarquias de Contas
Use vrias hierarquias de contas-pai/filho para exibir sua empresa de acordo com linhas
de produtos, regies geogrficas, linhas organizacionais ou qualquer outra combinao de
fatores considerada importante.
Crie sua hierarquia com quantos nveis verticais e horizontais forem necessrios para
analisar sua empresa ou segmento de negcios com eficincia. melhor criar novas
estruturas-pai do que modificar as estruturas existentes, pois as alteraes podem afetar a
gerao de relatrios histricos.
Observao: O Oracle General Ledger trata os valores de todos os segmentos cuja respectiva
caixa de seleo Parent marcada como pais, mesmo que no tenham sido atribudos filhos a
eles, e no permite a contabilizao direta nem a elaborao de oramentos relativos a esses
valores.
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Planejando Hierarquias
Planeje hierarquias com cuidado. Quando voc cria e salva valores de segmentos-pai e de
segmentos-filho, eles passam a ser permanentes. No possvel alterar nem deletar valores de
segmentos-pai ou de segmentos-filho com o Account Hierarchy Manager ou o Oracle General
Ledger. Voc pode apenas desativ-los. Os valores de segmentos desativados aparecem
acinzentados no Account Hierarchy Manager.
Se estiver criando hierarquias complexas, definindo uma grande quantidade de pais e filhos ou
gerenciando os atributos de muitos pais e filhos, voc poder usar um modelo de planilha para
auxili-lo no planejamento. Crie o modelo de planilha no formato de grade na janela
Attributes. Especifique os dados apropriados nas clulas. Voc poder usar o modelo para
orient-lo quando efetuar alteraes no Account Hierarchy Manager. Voc poder copiar e
colar as entradas do modelo, uma de cada vez, nos campos Value, Description, From e To da
janela Attributes. O formato de data especificado no modelo deve seguir o formato MMDD
AAAA.
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Auditoria de Calendrios
Auditoria de Calendrios
O Oracle General Ledger pode auditar automaticamente seus calendrios contbeis para
verificar erros comuns de configurao. Esse recurso refora os controles durante a
implementao e evita possveis problemas de processamento relativos a definies invlidas
de calendrios.
Quando voc usa a janela Accounting Calendar para informar perodos, o sistema s executa
verificaes de erros on-line, como a atribuio de um nmero incorreto de dias a um perodo
ou perodos sem ajustes em que h sobreposio de dias.
Quando voc sai da janela Calendar, o programa Calendar Auditing gera automaticamente um
relatrio que descreve com clareza as violaes de definio de calendrio, como omisses de
data, perodos sem ajustes em que h sobreposio de dias e perodos no seqenciais.
O relatrio Calendar Validation imprime a descrio dos erros, os anos, os perodos ou as
datas que violam a definio de calendrio GL quando voc cria um calendrio ou adiciona
perodos contbeis a ele.
Use o Calendar Validation Report para identificar erros no seu calendrio que possam
interferir na operao apropriada do Oracle General Ledger.
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Ativando Moedas
Ativando Moedas
(N) Setup > Currencies > Define
1. Para ativar ou desativar uma moeda, abra a janela Currencies.
2. Na janela de moedas, consulte todos os registros existentes usando as teclas CTRL + F11.
3. Selecione qualquer moeda existente que no tenha sido ativada. Role para a direita e
marque a caixa de seleo Enabled para ativar a moeda.
4. Salve o trabalho.
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Ative a insero dinmica na janela Key Flexfield Segments para permitir que os
usurios definam novas combinaes de contas de valores de segmentos.
Se a insero dinmica no for ativada, voc s poder informar novas combinaes de
contas de valores de segmentos usando a janela GL Accounts.
As regras de validao cruzada so importantes mesmo que a insero dinmica no seja
ativada para evitar a criao acidental de combinaes invlidas.
Especificando Regras de Validao Cruzada
Para informar regras de validao cruzada, navegue para a janela Cross Validation Rules.
(N) Setup > Financials > Flexfields > Key > Rules
Informe a mensagem de erro a ser exibida se a regra for violada. Inclua o nome da regra
na mensagem de erro para identificao fcil.
Informe o nome do segmento com maior possibilidade de causar uma falha na regra de
validao cruzada; o Oracle General Ledger move o cursor para esse segmento sempre
que uma nova combinao de contas viola essa regra de validao cruzada.
Definindo Elementos de Regras de Validao Cruzada
Selecione Include ou Exclude e especifique uma faixa de contas para cada regra.
O Oracle General Ledger exclui todas as contas no includas explicitamente.
A excluso de elementos de regras sempre sobrepe a incluso de elementos de regras.
Portanto, crie uma instruo Include universal que inclua todas as contas possveis. Em
seguida, especifique instrues Exclude.
Observao: A definio de vrias regras com poucos elementos geralmente bem mais
clara que a definio de poucas regras com vrios elementos. Para fins de clareza, sempre
insira um elemento Include universal e um ou mais elementos Exclude restritivos.
Observao: Para ajudar voc a manter regras de validao cruzada, o administrador de
sistemas deve adicionar os seguintes relatrios sua responsabilidade no General Ledger:
Cross-Validation Rule Violation Report: Esse relatrio contm uma listagem de todas as
combinaes de flexfields criadas anteriormente que violam suas regras de validao
cruzada. Voc tambm pode permitir que o programa do relatrio desative as
combinaes existentes que violam as novas regras.
Cross-Validation Rules Listing Report: Esse relatrio lista todas as regras de validao
cruzada existentes para uma estrutura especfica de flexfields. Essas so as informaes
que voc define com o form Define Cross-Validation Rules, apresentado em um formato
de vrias regras que voc pode verificar e manter em seus registros para uma estrutura de
flexfields especfica.
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Conjuntos de Razes
Conjuntos de Razes
Os Conjuntos de Razes permitem que voc agrupe vrios razes que compartilham a mesma
combinao de plano de contas e calendrio. Essencialmente, os Conjuntos de Razes
permitem que voc trate vrios razes como apenas um. Por exemplo, voc pode abrir e
fechar perodos para vrios razes de um conjunto de razes em uma nica operao
submetendo os novos programas Open Periods e Close Periods no form Submit Request.
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Resumo
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Resumo
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Lanamentos Bsicos
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Lanamentos Bsicos
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Lanamentos Bsicos
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Lanamentos Bsicos
Lanamentos Bsicos
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Objetivos
Lanamentos Bsicos
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Objetivos
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Objetivos
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Tipos de Lanamentos
Tipos de Lanamentos
No Oracle General Ledger, voc pode trabalhar com os seguintes tipos de lanamentos:
Lanamentos Manuais: O tipo de lanamento bsico usado na maioria das transaes
contbeis. Os ajustes e as reclassificaes so alguns exemplos.
Lanamentos de Estorno: Os lanamentos de estorno so criados atravs do estorno de
um lanamento existente. Voc pode estornar qualquer lanamento e contabiliz-lo no
perodo atual ou em qualquer perodo contbil aberto posterior.
Lanamentos Repetitivos: Os lanamentos repetitivos so definidos uma nica vez e,
depois, so repetidos em cada perodo contbil subseqente gerado. Voc pode usar
lanamentos repetitivos para definir lanamentos de eliminao e consolidao
automticas. Alguns exemplos so o dbito intercompanhias, as dvidas incobrveis e as
provises peridicas.
Rateios: Os rateios so lanamentos que utilizam uma nica frmula de lanamento para
alocar saldos em um grupo de centros de custos, departamentos, divises ou outros
segmentos. Outros exemplos so as despesas com aluguel alocadas pelo efetivo de
pessoal ou os custos administrativos alocados por horas de mo-de-obra para a utilizao
de uma mquina.
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Componentes do Lanamento
Componentes do Lanamento
Todos os lanamentos pertencem a um lote. Para criar um lote de lanamentos, informe um
nome, um total de controle e uma descrio para o lote. Essa etapa opcional. Se voc no
especificar informaes sobre o lote, o Oracle General Ledger criar automaticamente um lote
para cada lanamento, assumindo como padro o nome e o ltimo perodo aberto.
Todos os lanamentos de um lote compartilham o mesmo perodo.
A especificao de um total de controle e de uma descrio para um lote so opcionais.
Se no informar um nome para o lote, voc dever recuper-lo por data.
As informaes sobre lotes so armazenadas na tabela GL_JE_BATCHES.
Observao: A maioria das empresas adota convenes de nomeao padro para lotes e
lanamentos, a fim de identificar com facilidade quem informou o lanamento e o objetivo
dele. Por exemplo: Proviso <Iniciais da pessoa que informou o lanamento> data atual.
Informaes do Cabealho de Lanamento
As informaes de cabealho identificam detalhes comuns para um nico lanamento,
como o nome, a data de efetivao, a origem, a categoria, a moeda, a descrio e o total
de controle.
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Lanamentos Manuais
Lanamentos Manuais
Sua moeda funcional exibida como a moeda padro quando voc abre a janela Enter
Journals.
Lanamentos em Moeda Estrangeira
Para informar um lanamento em moeda estrangeira, especifique a moeda a ser
usada e as informaes de converso.
O tipo de converso pode ser Spot, Corporate, User ou outro tipo definido.
A data de converso deve estar contida no perodo contbil definido para o
lanamento.
Informe uma taxa de converso se voc especificar User como o tipo de converso.
Lanamentos Estatsticos
Para informar um lanamento estatstico, selecione STAT como a moeda do
lanamento.
Os lanamentos estatsticos podem ser unilaterais. Os dbitos no precisam ser
iguais aos crditos para a contabilizao de lanamentos.
Quantias Estatsticas e Monetrias Combinadas
Voc pode informar um lanamento estatstico isoladamente ou combinado com
quantias monetrias de lanamento.
Defina a opo de perfil Journals: Mix Statistical and Monetary como Yes.
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.
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Contabilizando Lanamentos
Contabilizando Lanamentos
Existem trs mtodos para contabilizar lanamentos.
Contabilizao em Lote: Navegue at a janela Post Journals para contabilizar um grupo de
lotes de lanamentos.
(N) Journals > Post
Contabilizao Manual: Clique no boto More Actions na janela Journals ou Batch para
contabilizar um lote de lanamentos no momento da entrada. Esta opo s estar disponvel
se a opo de perfil Journals: Allow Posting During Journal Entry for definida como Yes.
Quando voc contabiliza lanamentos, o Oracle General Ledger contabiliza todos os
lanamentos de um lote. Voc no pode contabilizar lanamentos individuais.
(N) Journals > Enter (B) More Actions
Contabilizao Automtica: Execute o programa AutoPost para contabilizar lanamentos
automaticamente com base em uma programao definida.
(N) Setup > Journals > AutoPost
Contabilizando Lotes de Lanamentos
Voc pode contabilizar lotes de lanamentos de valores reais, oramentrios e de empenho.
O status de contabilizao do lote dever ser Postable e o status do perodo dever ser Open
para os seguintes tipos de saldo:
Actual: Perodo aberto
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Observao: Selecione essa opo quando precisar balancear a carga do seu gerenciador
concorrente. Essa ao talvez seja necessria, pois uma nica solicitao de contabilizao
automtica que contenha vrias prioridades pode resultar na execuo concorrente de diversas
instncias do programa de contabilizao. A carga no gerenciador concorrente ser ainda
maior se um grande nmero de lotes de lanamentos for selecionado por suas prioridades de
contabilizao automtica.
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Executando o AutoPost
Executando o AutoPost
Aps definir um conjunto de critrios de contabilizao automtica, execute o programa
AutoPost para selecionar e contabilizar os lotes de lanamentos que atendem aos critrios
especificados.
Voc pode executar o programa AutoPost a partir da:
Janela AutoPost Criteria Sets: (N) Setup > Journal > AutoPost
Janela Submit Request: Informe o nome do conjunto de critrios de contabilizao
automtica na janela Parameters.
Verifique os lotes de lanamentos selecionados para contabilizao no AutoPost Execution
Report.
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Contas T
Contas T
Use a janela T Accounts para exibir lanamentos em um formato grfico de Conta T. O
General Ledger exibe informaes relativas ao lanamento, como contas, detalhes de
atividades, atividade lquida do lanamento e saldos de contas na moeda funcional e na moeda
informada. Personalize a exibio de acordo com as suas necessidades de pesquisa.
Como Usar as Contas T e o Resumo de Atividades
1. Informe Demo% no campo Batch Name e clique no boto Find para recuperar o lote de
lanamentos Demo Computer Purchase and Sales.
(N) Journals > Enter
2. Clique no boto Review Journal.
3. Selecione uma linha de lanamento e navegue at a janela T Accounts.
(M) Tools > T Accounts
4. Na janela Options, selecione o boto de rdio Segment na regio Organize By. Selecione
os segmentos Company e Account na lista de valores.
5. Clique no boto T Accounts para exibir as informaes contbeis no formato de conta T.
6. Na janela T Accounts, clique no boto Activity Summary para exibir as mesmas
informaes em formato de balancete.
7. Clique no boto Options para retornar janela Option.
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Resumo de Atividades
Resumo de Atividades
A janela Activity Summary exibe o lanamento contbil resumido por conta em um formato
de balancete. Esse layout de colunas agrupa quantias de dbito e crdito por conta para
oferecer uma exibio em nvel superior da transao.
Nessa janela, voc pode:
Exibir dbitos e crditos em colunas separadas na moeda funcional e na moeda informada
tambm em colunas separadas.
Exibir a quantia lquida de dbitos e crditos em uma nica coluna.
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Lanamentos de Estorno
Lanamentos de Estorno
Voc pode criar lanamentos de estorno para estornar provises, estimativas, ajustes
temporrios e reclassificaes, ou pode cri-los para corrigir erros.
possvel estornar um lanamento de duas formas:
Switch Dr/Cr: O lanamento estornado por alternncia das quantias de dbito e crdito.
Change Sign: O lanamento estornado por alterao das quantias originais de
lanamento de positivas para negativas.
S possvel estornar um lanamento uma vez. Voc pode estornar um lanamento de
estorno.
Controle qual responsabilidade poder estornar lanamentos na janela Enter Journals ou na
janela Enter Encumbrance, excluindo a funo Enter Journals: Reverse do menu da
responsabilidade em questo.
Estornando Lotes de Lanamentos
Voc pode estornar um nico lanamento ou um lote inteiro de lanamentos. Quando voc
estorna um lote, o General Ledger cria um lote de estorno com um lanamento de estorno para
cada lanamento do lote original.
O General Ledger utiliza o mtodo de estorno atribudo categoria de lanamento na
janela Journal Reversal Criteria.
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Importando Lanamentos
Importando Lanamentos
(N) Journals > Import > Run
Para importar lanamentos do General Ledger, navegue at a janela Import Journals. Informe
a origem. Voc pode escolher No Group ID, All Group IDs ou IDs de grupo especficos. Voc
pode usar a lista de valores desse campo para determinar se o ID de grupo existe na tabela de
interface. Depois, selecione o boto Import para iniciar o programa de importao.
Observao: Os sub-razes da Oracle criam um relatrio quando a transferncia executada
a partir do sub-razo que exibe o ID de grupo do Journal Import. Voc pode exibir a sada na
janela Request para localizar o ID de grupo.
Voc pode executar o Journal Import em paralelo para vrias origens, contanto que cada
solicitao corresponda a uma combinao exclusiva de Origem/ID do Grupo. O nmero
mximo de combinaes que voc pode executar por vez 20.
O Oracle General Ledger atribui um nome ao lote criado de acordo com a seguinte conveno
de nomeao:
<Referncia Opcional Informada pelo Usurio><Origem><ID de Solicitao><Indicador
Real><ID de Grupo>
Contabilizao em Conta Suspensa
Se a contabilizao em conta suspensa estiver ativada para o razo, marque a caixa de
seleo Post Errors to Suspense. O Journal Import contabiliza os lanamentos com
combinaes de contas invlidas em uma ou em vrias contas suspensas predefinidas,
Copyright Oracle, 2007. Todos os direitos reservados.
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caso voc tenha definido uma conta para cada origem e categoria de lanamento. Os erros
comuns de conta so:
Contabilizao detalhada no permitida.
Conta desativada para a data em questo.
Conta desativada.
Combinao invlida de cdigos de contas.
ID de combinao de cdigos de contas no existente.
Se voc optar por no contabilizar erros em uma conta suspensa, o Journal Import
rejeitar qualquer combinao de origem/ID do grupo com erros de conta.
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Lanamentos Bsicos
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Observao: Para fazer drill down do General Ledger para linhas de transaes do sub-razo,
como NFFs do Payables, marque a caixa de seleo Import Journal References referente
origem do sub-razo na janela Journal Sources, independentemente de a transferncia dos subrazes ser detalhada ou resumida.
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Gerar relatrios sobre lanamentos por origem usando o relatrio Foreign Currency
Journals ou General Journals.
Se a aprovao de lanamentos estiver ativada para o seu razo, voc poder usar as origens
dos lanamentos a fim de impor a aprovao de lanamentos pela gerncia antes de sua
contabilizao.
Se voc estiver usando o processamento de saldo mdio, selecione uma data de efetivao
para a origem do lanamento. Para obter mais informaes, consulte o Oracle General Ledger
User Guide ou o 11i General Ledger Financial Management, Tpico Avanado Average
Balance Processing.
Journal Categories
(N) Setup > Journal > Categories
As categorias de lanamentos ajudam a diferenciar lanamentos por objetivo ou tipo,
como proviso, pagamento ou recebimento. Quando criar lanamentos, escolha o padro
ou especifique uma categoria.
Usando categorias, voc pode:
Definir contas intercompanhias e suspensas para categorias especficas.
Usar seqncias de documentos para numerar os lanamentos em seqncia por
categoria.
Definir categorias de lanamentos para provises e estimativas. Use essas
categorias quando definir critrios para AutoReverse e AutoPost.
As categorias de lanamentos so exibidas em relatrios padro, como o relatrio
General Journals. Voc pode executar relatrios por categoria, origem ou categoria e
origem. Por exemplo, para o fechamento de final de ms, voc pode executar um
relatrio com uma lista de todos os lanamentos criados para o perodo com uma
categoria de provises. Dessa forma, voc pode verificar os lanamentos de provises
criados antes de finalizar o fechamento.
Cuidado: O Oracle General Ledger no tem um relatrio padro que mostre as informaes de
referncia do Journal Import. Voc deve criar um relatrio personalizado para acessar essas
informaes.
Lanamentos Bsicos
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Lanamentos Bsicos
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Resumo
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Resumo
Lanamentos Bsicos
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Resumo
Lanamentos Bsicos
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Lanamentos Bsicos
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Objetivos
Objetivos
Opes do Razo
Opes do Razo
Um razo determina o plano de contas, o calendrio contbil, a moeda, o mtodo contbil do
sub-razo e as opes de processamento do razo para cada empresa, pessoa jurdica ou grupo
de empresas e pessoas jurdicas.
Cada configurao contbil necessita de um razo principal para servir de local de
armazenamento central de registros de pessoas jurdicas que utilizam seu plano de contas,
calendrio contbil, mtodo contbil do sub-razo e moeda para registrar e gerar relatrios
sobre todas as suas transaes financeiras.
Para manter uma representao contbil adicional, use razes secundrios.
Para manter uma representao adicional da moeda, use moedas secundrias.
Moedas Secundrias
Moedas Secundrias
Para gerar relatrios sobre saldos de conta em vrias moedas, atribua moedas secundrias aos
razes.
As moedas secundrias s podem diferir de seus razes de origem em relao a moeda; elas
devem compartilhar o mesmo plano de contas, combinao de tipo de calendrio/perodo
contbil, mtodo contbil do sub-razo e opes de processamento do razo que os seus razes
de origem.
possvel manter essas moedas em um dos seguintes nveis de converso monetria:
Subledger
Journal
Balance
Unidades Operacionais
Unidades Operacionais
Voc pode atribuir unidades operacionais ao razo principal para particionar dados de
transao do sub-razo quando vrias unidades operacionais executam a contabilidade no
contexto de uma ou mais pessoas jurdicas.
Se estiver usando uma configurao contbil com pessoas jurdicas atribudas, a etapa
Operating Units ser exibida. O status dessa etapa ser Not Started.
possvel atualizar a etapa Operating Units a qualquer hora na pgina Accounting Options.
No necessrio concluir essa etapa para concluir sua configurao contbil.
Observao: Caso tenha definido unidades operacionais na janela Define Organization do
Oracle HRMS, essas unidades sero atribudas automaticamente ao razo principal apropriado
no Accounting Setup Manager.
Pr-requisitos
Os seguintes pr-requisitos so necessrios se voc pretende atribuir unidades operacionais ao
razo principal no Accounting Setup Manager:
Definir pessoas jurdicas e atribu-las s etapas de configurao
Concluir as etapas de configurao do razo principal
Para Definir e Atribuir Unidades Operacionais:
1. Abra a pgina Operating Units.
2. Selecione Add Operating Unit para criar e atribuir uma unidade operacional ao razo
principal.
3. Na pgina Add Operating Units, informe o seguinte:
Name: O nome da unidade operacional
Short Code: O nome abreviado da unidade operacional
Business Group: O nvel mais alto na estrutura da organizao, como a empresa
consolidada, uma diviso importante ou uma empresa operacional que retenha
informaes sobre recursos humanos
Default Legal Context: Uma das pessoas jurdicas atribudas configurao
contbil para servir como o contexto padro
4. Voc tambm tem a opo de criar unidades operacionais clicando em Open
Organization Form para abrir a janela Define Organization do Oracle HRMS. Quando
voc define uma unidade operacional e a atribui a um razo principal e ao contexto
padro de pessoa jurdica, pode exibir a atribuio das unidades operacionais no
Accounting Setup Manager.
5. Clique em Apply ou Add Another para definir e atribuir vrias unidades operacionais.
6. Para indicar que a etapa Operating Units foi concluda, selecione Complete.
Observao: Uma vez adicionada a um razo principal, a unidade operacional no poder ser
removida. Voc pode impedir o uso dessa unidade se no atribu-la a um perfil de segurana
(Security Profile) no Oracle HRMS.
Seqenciamento
Seqenciamento
O seqenciamento permite definir opes contbeis e de gerao de relatrios para razes e
moedas secundrias. Voc pode atualizar essa etapa a qualquer hora na pgina Accounting
Options.
Observao: No necessrio concluir essa etapa para concluir sua configurao contbil.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Os razes secundrios representam os dados contbeis do razo principal em outra
representao contbil que se difere em um ou mais dos seguintes aspectos:
plano de contas
combinao de tipo de calendrio/perodo contbil
moeda
mtodo contbil do sub-razo
opes de processamento do razo
Use razes secundrios para atividades complementares, como consolidao, gerao de
relatrios estatutrios ou ajustes para uma ou mais pessoas jurdicas dentro da mesma
configurao contbil. Por exemplo, use um razo principal para fins de contabilidade
corporativa que utiliza o plano de contas da empresa e o mtodo contbil do sub-razo, e use
um razo secundrio para gerao de relatrios estatutrios que utiliza o plano de contas
estatutrio e o mtodo contbil do sub-razo. Com isso, voc mantm simultaneamente uma
representao corporativa e estatutria das mesmas transaes da pessoa jurdica.
Atribua um ou mais razes secundrios a cada razo principal em uma configurao contbil.
Os razes secundrios atribudos s podem executar a contabilidade para as pessoas jurdicas
da mesma configurao contbil.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Nveis de Converso de Dados
Regras de Converso
As seguintes regras de converso so usadas para converter dados do razo principal para o
razo secundrio:
Converso do Plano de Contas: Se o razo secundrio usar um plano de contas diferente
do usado pelo razo principal, um mapeamento do plano de contas fornecer instrues
sobre o mapeamento de contas ou de segmentos inteiros de contas do razo principal para
o razo secundrio.
Converso do Calendrio: Se o razo secundrio usar um calendrio contbil diferente do
usado pelo razo principal, a data de efetivao do lanamento determinar o perodo
correspondente no razo secundrio.
Converso de Moeda: Se o razo secundrio usar uma moeda diferente da usada pelo
razo principal, as regras de converso de moedas sero necessrias para orientar o
sistema sobre como converter dados da moeda do razo principal para a moeda do razo
secundrio.
Converso de Lanamentos (Usada apenas pelo General Ledger Posting): Para selecionar
os lanamentos que sero transferidos para o razo secundrio com base na origem do
lanamento e nas combinaes de categorias. O programa General Ledger Posting utiliza
trs regras para determinar quais lanamentos devem ser transferidos automaticamente
para o razo secundrio durante a contabilizao.
Observao: As regras de converso mencionadas acima no se aplicam aos razes
secundrios do nvel Adjustments Only porque eles devem compartilhar o mesmo plano de
contas, calendrio contbil e moeda que o razo principal.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Nvel Subledger
O razo secundrio de nvel Subledger mantm uma representao contbil adicional dos
lanamentos do sub-razo, dos lanamentos e dos saldos. O razo secundrio desse nvel
mantido usando ambos os programas Subledger Accounting e General Ledger Posting.
Ao atribuir dois mtodos contbeis distintos aos razes principal e secundrio, voc pode usar
as regras do Subledger Accounting para lanar simultaneamente a mesma transao de pessoa
jurdica em ambos os razes. Com isso, possvel manter vrias representaes contbeis de
uma nica transao do sub-razo e ter os diferentes lanamentos gerados em cada razo.
Observao: O Subledger Accounting faz a integrao de dados de origens de transao
relacionadas ou no Oracle. Para obter uma lista de origens de transao que se integram
com o Oracle Subledger Accounting, acesse a pgina Subledger Application disponvel no
menu de configurao do Subledger Accounting.
Ao informar transaes do sub-razo usando sub-razes financeiros da Oracle que se integram
com o Subledger Accounting, o Subledger Accounting gera automaticamente os lanamentos
apropriados tanto no razo principal como no secundrio do General Ledger com base nas
regras contbeis definidas para um mtodo contbil especfico.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Nvel Journal
O razo secundrio de nvel Journal uma representao contbil adicional dos lanamentos e
saldos do razo principal. Esse tipo de razo secundrio mantido apenas com o programa
General Ledger Posting.
Toda vez que voc contabilizar um lanamento no razo principal, o mesmo lanamento ser
replicado automaticamente e mantido no razo secundrio, dependendo das regras de
converso de lanamentos especificadas para o razo secundrio.
Por padro, os lanamentos que utilizam as seguintes origens de lanamento no so
transferidos para o razo secundrio de nvel Journal:
Move/Merge
Move/Merge Reversal
Revaluation
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Nvel Balance
O razo secundrio de nvel Balance s mantm os saldos do razo principal em outra
representao contbil. Para manter os saldos nesse tipo de razo secundrio, use o General
Ledger Consolidation a fim de transferir os saldos do razo principal para o razo secundrio.
Se o razo secundrio de nvel Balance usar uma moeda diferente da usada pelo razo
principal, use o General Ledger Consolidation a fim de transferir saldos da moeda secundria
de nvel Balance do razo principal para o razo secundrio de nvel Balance. Essa moeda
secundria usa a mesma moeda que o razo secundrio e representa os saldos traduzidos do
razo principal.
Razes Secundrios
Razes Secundrios
Nvel Adjustments Only
O razo secundrio de nvel Adjustments Only uma representao contbil incompleta que
contm apenas ajustes, manuais ou automatizados, criados pelo Subledger Accounting. Crie
ajustes da seguinte maneira:
Para criar ajustes manuais, informe lanamentos manuais diretamente no razo
secundrio.
Para criar ajustes automatizados com o Subledger Accounting, atribua um mtodo
contbil do sub-razo aos razes principal e secundrio e defina regras do Subledger
Accounting que transfiram apenas os ajustes contbeis do sub-razo para o razo
secundrio de nvel Adjustments Only.
Os razes secundrios desse nvel so teis quando voc no precisa de um razo completo
para executar tarefas de gerenciamento ou gerao de relatrios estatutrios. Voc pode
executar todas as suas transaes dirias no razo principal e, em seguida, registrar ajustes,
como ajustes de gerenciamento e estatutrios, no razo secundrio de nvel Adjustments Only.
O uso de um razo secundrio como um razo de ajustes no suficiente para empresas que
operam em pases onde necessrio ter dois razes completos, um para relatrios estatutrios
e outro para relatrios corporativos.
Por si s, o razo secundrio de nvel Adjustments only no retrata a situao contbil
completa; ele s indica os ajustes feitos nas transaes contidas em seu razo principal
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associado. Use um conjunto de razes para combinar o razo desse nvel com o razo
principal a fim de obter uma representao contbil mais abrangente que inclua tanto os dados
transacionais quanto os ajustes. Em seguida, gere um relatrio do conjunto de razes usando o
relatrio FSG (Financial Statement Generator) do General Ledger, que resume
automaticamente os dados do conjunto de razes.
Observao:
Os Conjuntos de Razes permitem agrupar vrios razes (que compartilham o mesmo
plano de contas e combinao de tipo de calendrio/perodo contbil) para obter
vantagens de processamento, como abertura e fechamento de perodos e gerao de
relatrios de vrios razes simultaneamente.
Os razes secundrios de nvel Adjustments Only devem ter o mesmo plano de contas,
combinao de tipo de calendrio/perodo contbil e moeda que o razo principal
associado.
Resumo
Resumo
Contas Sumrias
Captulo 6
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
Contas Sumrias
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Objetivos
Contas Sumrias
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Viso Geral
Contas Sumrias
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Viso Geral
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Produto:
Um segmento que indica produtos. Talvez voc queira resumir produtos em grupos,
como componentes de computadores pessoais, dispositivos de armazenamento etc.
Distrito:
Um segmento que indica localizaes geogrficas como Northern California, Central
Florida ou Western New York. Se voc definir segmentos que registram dados em reas
geogrficas menores, como distritos, poder resumir facilmente distritos em estados ou
at mesmo em grupos de estados que podero ser chamados de regies.
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Nveis de Sumariao
Nveis de Sumariao
Sobre Nveis de Sumariao:
Um nvel de sumariao um conjunto de valores de segmento-pai para um segmento
especfico
Um valor no pode pertencer a um nvel de sumariao, a menos que seja um valor-pai
que tenha valores-filho
Os valores-pai e os valores-filho pertencem ao mesmo conjunto de valores, que
associado a um segmento de flexfield-chave
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Valores de Modelos
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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6. Atribua um tipo de saldo Debit ou Credit ao modelo resumido. O General Ledger utiliza
o tipo de saldo para determinar se h fundos disponveis com base na equao de fundos
disponveis:
Fundos Disponveis = Oramento Valor Real Empenho
Para contas sumrias com um saldo devedor, o General Ledger considera que os
fundos disponveis so suficientes quando a equao produz um resultado positivo.
Para contas sumrias com um saldo credor, o General Ledger considera que os
fundos disponveis so suficientes quando a equao produz um resultado negativo.
Observao: Atribuir um tipo de saldo devedor ou credor a uma conta sumria no restringe o
tipo de saldo das contas detalhadas que so resumidas em contas sumrias.
7. Informe um valor para Amount Type ou um saldo cumulativo no intervalo de verificao
de fundos.
8. Informe um valor para Boundary, o ponto final do intervalo de verificao de fundos. Os
valores de Amount Type e Boundary combinados determinam o intervalo de tempo
durante o qual o controle oramentrio em nvel de resumo ser realizado.
9. Informe um Funding Budget para que o General Ledger faa a verificao ou a reserva de
fundos. Voc s pode escolher um Funding Budget que requeira lanamentos. A fim de
impor o controle oramentrio, o General Ledger requer que voc crie lanamentos para
o oramento de fundos.
Observao: Se quiser alterar o nvel de verificao de fundos de None para Advisory ou
Absolute, voc dever deletar o modelo resumido e recri-lo com o nvel de verificao de
fundos apropriado. O General Ledger no executa o controle oramentrio em nvel de resumo
retroativamente para as contas sumrias criadas.
Para definir as opes de controle oramentrio para o modelo de conta sumria:
1. Abra a janela Summary Accounts.
2. Informe um nome para o modelo de conta sumria.
3. Informe o modelo de conta sumria.
4. Preencha o campo Earliest Period com o perodo mais recente para o qual deseja manter
seus saldos de contas sumrias reais, de empenho e de oramento. O General Ledger
mantm saldos de contas sumrias para este perodo contbil e para perodos
subseqentes.
5. Informe o Nvel de Verificao de Fundos. Se voc escolher o nvel de verificao de
fundos Advisory ou Absolute, dever informar valores nos outros campos de controle
oramentrio. Voc no poder informar valores nesses campos se tiver escolhido o nvel
de verificao de fundos None.
6. Atribua um tipo de saldo Debit ou Credit ao modelo resumido. O General Ledger utiliza
o tipo de saldo para determinar se h fundos disponveis com base na equao de fundos
disponveis:
Fundos Disponveis = Oramento Valor Real Empenho
Para contas sumrias com um saldo devedor, o General Ledger considera que os
fundos disponveis so suficientes quando a equao produz um resultado positivo.
Para contas sumrias com um saldo credor, o General Ledger considera que os
fundos disponveis so suficientes quando a equao produz um resultado negativo.
Observao: Atribuir um tipo de saldo devedor ou credor a uma conta sumria no restringe o
tipo de saldo das contas detalhadas que so resumidas em contas sumrias.
7. Informe um valor para Amount Type ou um saldo cumulativo no intervalo de verificao
de fundos.
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Utilize contas sumrias para fazer referncia a saldos de oramento resumidos em uma
frmula de oramento. Por exemplo, para basear o oramento de benefcios dos
funcionrios de cada empresa no valor total dos salrios dos funcionrios previstos em
oramento, utilize contas que totalizem os salrios dos funcionrios em cada empresa.
Utilize contas sumrias ao informar lanamentos com regras de oramento. Por exemplo,
voc pode basear o seu oramento para a conta de salrio do ano atual em uma
porcentagem das despesas indiretas totais do ano interior, ou seja, em uma conta sumria.
Utilize contas sumrias para indicar a quantia total que deseja alocar ao definir as suas
frmulas de alocao. Alm disso, utilize contas sumrias para ajud-lo a calcular os
ndices de alocao a serem usados nas suas frmulas de alocao.
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Para desenvolver planos mais precisos, faa um esquema dos nveis de sumariao no
papel.
A ilustrao acima representa a sumariao de distritos em estados e regies:
Indique o valor do segmento e a descrio de cada um dos nveis-pai no seu
esquema. Alm disso, escreva o nome ou o nmero e uma descrio para cada nvel
de sumariao. No preciso incluir todos os valores-pai em um nvel de
sumariao. Voc pode definir alguns valores-pai apenas para
fins de gerao de relatrios ou para definies de frmulas.
Por exemplo, voc pode agrupar todos os centros de custos sob o valor-pai "Todos
os Centros de Custos". No entanto, se voc no pretende gerar relatrios sobre
centros de custos em um nvel de resumo, no h necessidade de atribuir esses
valores-pai a um nvel de sumariao.
Voc pode definir vrios nveis de resumo atribuindo valores-filho que tambm so
pais. Por exemplo, voc pode atribuir os centros de custos ou departamentos 110,
120 e 130 como filhos do centro de custos ou do departamento 100 Regio Oeste
O General Ledger manter automaticamente relacionamentos de sumariao entre o
nvel de resumo e o nvel de detalhe mais baixo; assim, quando voc transferir um
valor-filho de um pai para outro, todos os valores atribudos ao filho tambm sero
transferidos. No entanto, voc s poder fazer drill-down nos saldos do nvel de
resumo para o nvel de detalhe mais baixo, e no para nveis intermedirios.
Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Contas Sumrias
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Resumo
Contas Sumrias
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