Projeto F-Brica de Suco de Laranja

Investimentos
Obras Civis
Data
1
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
Instalaes
Data
1
5/30/2008
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
Equipamentos
Data
1
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
11
12/30/1899
12
12/30/1899
13
12/30/1899
14
12/30/1899
15
12/30/1899
16
12/30/1899
17
12/30/1899
18
12/30/1899
19
12/30/1899
20
12/30/1899
Descrio
obras civis
Quantidade
01
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
4,500,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
4,500,000.00
4,500,000.00
Descrio
Instalaoes eltricas
Instalaes hidraulicas
Quantidade
01
01
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
350,000.00
270,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
350,000.00
270,000.00
620,000.00
Descrio
aquisio de equipamentos
Quantidade
12
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
15,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
180,000.00
180,000.00
Descrio
maquinas
Quantidade
10
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
35,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
350,000.00
350,000.00
Quantidade
95
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
800.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
76,000.00
76,000.00
Quantidade
04
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
250,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
1,000,000.00
1,000,000.00
Quantidade
01
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
80,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
80,000.00
80,000.00
Quantidade
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mquinas
Data
1
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
11
12/30/1899
12
12/30/1899
13
12/30/1899
14
12/30/1899
15
12/30/1899
16
12/30/1899
17
12/30/1899
18
12/30/1899
19
12/30/1899
20
12/30/1899
Mveis e Utenslios
Data
Descrio
1 5/30/2008 Mveis e utensilios
2
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
11
12/30/1899
12
12/30/1899
13
12/30/1899
14
12/30/1899
15
12/30/1899
16
12/30/1899
17
12/30/1899
18
12/30/1899
19
12/30/1899
20
12/30/1899
Veculos
Data
1
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
Descrio
Caminho tanque
Despesas Pr-Operacionais
Data
Descrio
1 5/30/2008 Pesquisa de mercado
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
Compras (Estoque Inicial)

Data
Descrio
1
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
Valor Unitrio
Sub Total
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Softwares
Data
1
5/30/2008
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
10
12/30/1899
Descrio
Sistema operacional
Quantidade
01
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Descrio
Quantidade
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Valor Unitrio
450,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
450,000.00
450,000.00
Outros
Data
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
12/30/1899
Valor Unitrio
TOTAL
Projeo da Necessidade de Capital de Giro
TOTAL DOS INVESTIMENTOS
Pgina 1 de 58
Sub Total
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
586,462.47
7,842,462.47
Projeo dos resultados

Descrio
1 RECEITA BRUTA DE VENDAS
2.1 (-) Dedues Impostos
2.2 (-) Dedues Comisses
3 RECEITA LQUIDA DE VENDAS
4 (-) Custo de Produo
$
$
$
$
$
May-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Jun-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Jul-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Aug-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Sep-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Oct-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Nov-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Dec-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Jan-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Feb-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Mar-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
Apr-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
$
$
$
$
$
TOTAL ANO I
7,380,000.00
(1,885,100.00)
(369,000.00)
5,125,900.00
(3,168,500.00)
$
$
$
$
$
TOTAL ANO II
27,060,000.00
(6,912,033.33)
(1,353,000.00)
18,794,966.67
(9,138,048.33)
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III

49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,851,109.78)
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,881,043.08)
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,911,874.37)
$
$
$
$
$
TOTAL
182,040,000.00
(46,499,133.33)
(9,102,000.00)
126,438,866.67
(59,950,575.56)
Pessoal da Produo
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(78,375.00) $
(940,500.00) $
(968,715.00) $
(997,776.45) $
(1,027,709.74) $
(1,058,541.04) $
(4,993,242.23)
Compras/Insumos
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(179,166.67) $
(2,150,000.00) $
(7,883,333.33) $
(14,333,333.33) $
(14,333,333.33) $
(14,333,333.33) $
(53,033,333.33)
Fretes & Embalagens
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(6,500.00) $
(78,000.00) $
(286,000.00) $
(520,000.00) $
(520,000.00) $
(520,000.00) $
(1,924,000.00)
$
$
$
163,116.67 $
(394,383.33) $
(95,625.00) $
163,116.67 $
(394,680.33) $
(95,922.00) $
163,116.67 $
(394,986.24) $
(96,227.91) $
163,116.67 $
(395,301.33) $
(96,543.00) $
163,116.67 $
(395,625.87) $
(96,867.54) $
163,116.67 $
(395,960.15) $
(97,201.81) $
163,116.67 $
(396,304.45) $
(97,546.12) $
163,116.67 $
(396,659.08) $
(97,900.75) $
163,116.67 $
(397,024.36) $
(98,266.02) $
163,116.67 $
(397,400.59) $
(98,642.25) $
163,116.67 $
(397,788.11) $
(99,029.77) $
163,116.67 $
(398,187.25) $
(99,428.92) $
1,957,400.00 $
(4,754,301.09) $
(1,169,201.09) $
9,656,918.33 $
(4,933,541.96) $
(1,259,881.96) $
18,321,556.88 $
(5,141,834.42) $
(1,376,957.62) $
18,291,623.59 $
(5,390,129.64) $
(1,531,299.54) $
18,260,792.30 $
(5,581,498.82) $
(1,738,396.82) $
66,488,291.10
(25,801,305.94)
(7,075,737.03)
(94,428.92) $
(1,109,201.09) $
(1,198,081.96) $
(1,313,303.62) $
(1,465,735.92) $
(1,670,866.29) $
5 MARGEM DE CONTRIBUIO
6 (-) DESPESAS OPERACIONAIS
6.1 Despesas Administrativas
Pessoal da Administrao & Terceirizao
Aluguis, Condomnios e IPTU
6.2 Despesas de Vendas e Marketing

6.3 Despesas Gerais
6.4 Depreciao Acumulada
7 RESULTADO OPERACIONAL
8 Receitas Financeiras
9 Taxas/Juros de Financiamentos
10 RESULTADO TRIBUTVEL
11 (-) Imposto sobre Lucro
12 LUCRO LQUIDO
(90,625.00) $
(5,000.00) $
$
$
$
$
$
$
$
$
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(231,266.67)
(13,424.62)
(244,691.29)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(244,691.29) $
(90,922.00) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(231,563.67)
(13,424.62)
(244,988.29)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(244,988.29) $
(91,227.91) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(231,869.58)
(13,205.35)
(245,074.93)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,074.93) $
(91,543.00) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(232,184.66)
(12,983.88)
(245,168.54)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,168.54) $
(91,867.54) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(232,509.20)
(12,760.20)
(245,269.40)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,269.40) $
(92,201.81) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(232,843.48)
(12,534.28)
(245,377.76)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,377.76) $
(92,546.12) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(233,187.78)
(12,306.10)
(245,493.88)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,493.88) $
(92,900.75) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(233,542.42)
(12,075.64)
(245,618.06)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,618.06) $
(93,266.02) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(233,907.69)
(11,842.87)
(245,750.56)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,750.56) $
Pgina 2 de 58
(93,642.25) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(234,283.92)
(11,607.78)
(245,891.70)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(245,891.70) $
(94,029.77) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(234,671.44)
(11,370.34)
(246,041.77)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(246,041.77) $
(5,000.00) $
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
(235,070.58)
(11,130.52)
(246,201.10)
-
$
$
$
$
$
$
$
$
(246,201.10) $
(60,000.00) $
(60,000.00)
(2,892,000.00)
(633,100.00)
(2,796,901.09)
(148,666.19)
(2,945,567.29)
-
(61,800.00) $
(63,654.00) $
$
$
$
$
$
$
$
$
(61,800.00)
(2,978,760.00)
(633,100.00)
4,723,376.37
(113,962.92)
4,609,413.45
(691,412.02)
$
$
$
$
$
$
$
$
(63,654.00)
(3,068,122.80)
(633,100.00)
13,179,722.46
(74,613.77)
13,105,108.69
(1,965,766.30)
$
$
$
$
$
$
$
$
(2,945,567.29) $
3,918,001.43
11,139,342.39 $
(65,563.62) $
(65,563.62)
(3,160,166.48)
(633,100.00)
12,901,493.95
(30,274.16)
12,871,219.79
(1,930,682.97)
$
$
$
$
$
$
$
$
10,940,536.82 $
(67,530.53) $
(67,530.53)
(3,254,971.48)
(520,600.00)
12,679,293.47
(350.02)
12,678,943.45
(1,901,841.52)
(6,757,188.88)
(318,548.15)
$
$
$
$
$
$
$
$
(318,548.15)
(15,354,020.76)
(3,053,000.00)
40,686,985.16
(367,867.07)
40,319,118.09
(6,489,702.81)
10,777,101.93 $
33,829,415.28
Despesas
Descrio
Crdito
Despesas de Produo
A1 Pessoal da Produo c/ Encargos

A2 Insumos
A3 Fretes
A4 Embalagens
Despesas Administrativas
B1 gua, Luz e Telefone

B2 Aluguis, Condomnios e IPTU
B3 Marketing & Publicidade
B4 Internet
B5 Material de Escritrio
B6 Treinamentos e Viagens
B7 Manuteno & Conservao
B8 Depreciao
B9 Seguros
B10 Pessoal da Administrao & Terceirizao c/ Encargos
B11
B12
B13
B14
B15
B16
B17
B18
B19
B20
DESPESAS TOTAIS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
May-2009
264,041.67
Jun-2009
264,041.67
Jul-2009
264,041.67
Aug-2009
264,041.67
Sep-2009
264,041.67
Oct-2009
264,041.67
Nov-2009
264,041.67
Dec-2009
264,041.67
Jan-2010
264,041.67
Feb-2010
264,041.67
Mar-2010
264,041.67
Apr-2010
264,041.67
TOTAL ANO I
3,168,500.00
TOTAL ANO II
9,138,048.33
TOAL ANO III

15,851,109.78
TOAL ANO V
15,911,874.37
TOTAL
59,950,575.56
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
$
$
$
$
940,500.00
2,150,000.00
53,000.00
25,000.00
$
$
$
$
968,715.00
7,883,333.33
194,333.33
91,666.67
$
$
$
$
997,776.45
14,333,333.33
353,333.33
166,666.67
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
15,881,043.08 $
1,027,709.74
14,333,333.33
353,333.33
166,666.67
$
$
$
$
1,058,541.04
14,333,333.33
353,333.33
166,666.67
$
$
$
$
4,993,242.23
53,033,333.33
1,307,333.33
616,666.67
394,383.33
394,680.33
394,986.24
395,301.33
395,625.87
395,960.15
396,304.45
396,659.08
397,024.36
397,400.59 $
397,788.11
398,187.25
4,754,301.09
4,933,541.96
5,141,834.42
5,390,129.64
5,581,498.82
25,801,305.94
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
90,625.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
90,922.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
91,227.91
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
91,543.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
91,867.54
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
92,201.81
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
92,546.12
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
92,900.75
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
93,266.02
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
93,642.25
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
94,029.77
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
50,000.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
10,500.00
17,000.00
120,000.00
52,758.33
42,000.00
94,428.92
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
600,000.00
60,000.00
60,000.00
18,000.00
126,000.00
204,000.00
1,440,000.00
633,100.00
504,000.00
1,109,201.09
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
618,000.00
61,800.00
61,800.00
18,540.00
129,780.00
210,120.00
1,483,200.00
633,100.00
519,120.00
1,198,081.96
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
636,540.00
63,654.00
63,654.00
19,096.20
133,673.40
216,423.60
1,527,696.00
633,100.00
534,693.60
1,313,303.62
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
655,636.20 $
65,563.62 $
65,563.62 $
19,669.09 $
137,683.60 $
222,916.31 $
1,573,526.88 $
633,100.00 $
550,734.41 $
1,465,735.92 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
675,305.29
67,530.53
67,530.53
20,259.16
141,814.11
229,603.80
1,620,732.69
520,600.00
567,256.44
1,670,866.29
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,185,481.49
318,548.15
318,548.15
95,564.44
668,951.11
1,083,063.71
7,645,155.57
3,053,000.00
2,675,804.45
6,757,188.88
-
658,425.00
658,722.00
659,027.91
659,343.00
659,667.54
660,001.81
660,346.12
660,700.75
661,066.02
661,442.25
661,829.77
662,228.92
7,922,801.09
14,071,590.30
20,992,944.21
21,493,373.19
85,751,881.51
Pgina 3 de 58
21,271,172.72
Mo de Obra & Dividendos

Descrio
A
TOTAL PESSOAL DA PRODUO

A1 DESCRIO PESSOAL DA PRODUO
A1,1 Operadores de maquina

A1,2 Operadores de paineis
A1,3 Auxiliar de produo
A1,4
A1,5
A1,6
A1,7
A1,8
A1,9
A1,10
A2 Encargos Sociais - Pessoal da Produo
May-2009
78,375.00
Jun-2009
78,375.00
Jul-2009
78,375.00
Aug-2009
78,375.00
Sep-2009
78,375.00
Oct-2009
78,375.00
Nov-2009
78,375.00
Dec-2009
78,375.00
Jan-2010
78,375.00
Feb-2010
78,375.00
Mar-2010
78,375.00
Apr-2010
78,375.00
TOTAL ANO I
940,500.00
TOTAL ANO II
968,715.00
TOTAL ANO III

997,776.45
TOTAL ANO IV
1,027,709.74
TOTAL ANO V
1,058,541.04
TOTAL
4,993,242.23
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47,500.00
25,000.00
7,500.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
570,000.00
300,000.00
90,000.00
180,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
587,100.00
309,000.00
92,700.00
185,400.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
604,713.00
318,270.00
95,481.00
190,962.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
622,854.39
327,818.10
98,345.43
196,690.86
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
641,540.02
337,652.64
101,295.79
202,591.59
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,026,207.41
1,592,740.74
477,822.22
955,644.45
-
65.00% $
TOTAL PESSOAL DA ADMINISTRAO & TERCEIRIZAO

B1 DESCRIO PESSOAL DA ADMINISTRAO
$
$
% Cargos sobre Total dePessoal da Administrao
B1,1 Gerente de Produo

B1,2 Supervisores de Produo
B1,3 Gerente Administrativo Financeiro
B1,4 Gerente de Vendas
B1,5 Supervisor de Vendas
B1,6 Supervisor de Cobranas
B1,7 Assistentes de Superviso
B1,8
B1,9
B1,10
B2 Encargos Sociais - Pessoal da Administrao
TERCEIRIZAO
B3
B3,2 Assessoria Contbil

B3,3 Servio de Limpeza
B3,4
B3,5
B4 Encargos Sociais sobre Terceirizados
DIVIDENDOS
C1 DISTRIBUIO DE LUCROS
C1,1 Diretor Presidente
C1,2 Diretor de Operaes
C1,3 Diretor Financeiro
C1,4 Diretor de Marketing
C1,5
C2 Encargos Sociais sobre Dividendos
MO DE OBRA TOTAL
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
30,875.00
370,500.00
381,615.00
393,063.45
404,855.35
417,001.01
1,967,034.82
90,922.00
91,227.91
91,543.00
91,867.54
92,201.81
92,546.12
92,900.75
93,266.02
93,642.25
94,029.77
94,428.92
1,109,201.09
1,198,081.96
1,313,303.62
1,465,735.92
1,670,866.29
6,757,188.88
42,500.00
42,680.00
42,865.40
43,056.36
43,253.05
43,455.64
43,664.31
43,879.24
44,100.62
44,328.64
44,563.50
44,805.40
523,152.18
572,546.64
637,771.04
725,409.14
844,843.10
46.90%
46.94%
46.99%
47.03%
47.08%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,180.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,365.40
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,556.36
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
65.00% $
27,625.00
27,742.00
27,862.51
27,986.64
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
% Honorrios Autnomos sobre Total Pessoal da Administrao
B3,1 Manuteno de Sistemas Operacionais
30,875.00
90,625.00
22.62%
$
$
$
$
$
0.00% $
22.55%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
22.47%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
47.23%
47.28%
47.34%
47.39%
47.45%
47.16%
47.79%
48.56%
49.49%
50.56%
3,303,722.11
48.89%
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,955.64
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
7,164.31
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
7,379.24
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
7,600.62
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
7,828.64
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
8,063.50
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
8,305.40
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
96,000.00
90,000.00
96,000.00
96,000.00
30,000.00
30,000.00
85,152.18
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
98,880.00
92,700.00
98,880.00
98,880.00
30,900.00
30,900.00
121,406.64
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
101,846.40
95,481.00
101,846.40
101,846.40
31,827.00
31,827.00
173,096.84
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
104,901.79
98,345.43
104,901.79
104,901.79
32,781.81
32,781.81
246,794.71
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
108,048.85
101,295.79
108,048.85
108,048.85
33,765.26
33,765.26
351,870.24
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
509,677.04
477,822.22
509,677.04
509,677.04
159,274.07
159,274.07
978,320.62
-
28,114.48
28,246.17
28,381.80
28,521.51
28,665.40
28,813.62
28,966.27
29,123.51
340,048.92
372,155.32
414,551.18
471,515.94
549,148.02
2,147,419.37
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
20,500.00
246,000.00
253,380.00
260,981.40
268,810.84
276,875.17
22.31%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
47.18%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
22.39%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
47.13%
8,000.00
7,500.00
8,000.00
8,000.00
2,500.00
2,500.00
6,753.05
-
$
$
$
$
$
$
22.23%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
22.15%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
22.07%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
21.98%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
21.89%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
21.80%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
21.71%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
22.18%
5,000.00
8,000.00
7,500.00
-
$
$
$
$
$
$
21.15%
60,000.00
96,000.00
90,000.00
-
$
$
$
$
$
$
19.87%
61,800.00
98,880.00
92,700.00
-
$
$
$
$
$
$
18.34%
63,654.00
101,846.40
95,481.00
-
$
$
$
$
$
$
16.57%
65,563.62
104,901.79
98,345.43
-
$
$
$
$
$
$
1,306,047.41
19.33%
67,530.53
108,048.85
101,295.79
-
$
$
$
$
$
$
318,548.15
509,677.04
477,822.22
-
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
1,134,000.00
1,168,020.00
1,203,060.60
1,239,152.42
1,276,326.99
6,020,560.01
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
70,000.00
25,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
-
$
$
$
$
$
$
840,000.00
300,000.00
180,000.00
180,000.00
180,000.00
-
$
$
$
$
$
$
865,200.00
309,000.00
185,400.00
185,400.00
185,400.00
-
$
$
$
$
$
$
891,156.00
318,270.00
190,962.00
190,962.00
190,962.00
-
$
$
$
$
$
$
917,890.68
327,818.10
196,690.86
196,690.86
196,690.86
-
$
$
$
$
$
$
945,427.40
337,652.64
202,591.59
202,591.59
202,591.59
-
$
$
$
$
$
$
4,459,674.08
1,592,740.74
955,644.45
955,644.45
955,644.45
-
35.00% $
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
24,500.00
294,000.00
302,820.00
311,904.60
321,261.74
330,899.59
1,560,885.93
263,500.00
263,797.00
264,102.91
264,418.00
264,742.54
265,076.81
265,421.12
265,775.75
266,141.02
266,517.25
266,904.77
267,303.92
3,183,701.09
3,334,816.96
3,514,140.67
3,732,598.08
4,005,734.31
17,770,991.12
Pgina 4 de 58
Compras & Insumos

Descrio
1 Compras/Insumos
1.1 Suco de Laranja In Natura
2 Fretes
3 Embalagens
TOTAL
$
$
May-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Jun-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Jul-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Aug-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Sep-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Oct-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Nov-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Dec-2009
179,166.67
179,166.67
$
$
Jan-2010
179,166.67
179,166.67
$
$
Feb-2010
179,166.67
179,166.67
$
$
Mar-2010
179,166.67
179,166.67
$
$
Apr-2010
179,166.67
179,166.67
$
$
TOTAL ANO I
2,150,000.00
2,150,000.00
$
$
TOTAL ANO II
7,883,333.33
7,883,333.33
$
$
TOTAL ANO III

14,333,333.33
14,333,333.33
$
$
TOTAL ANO IV
14,333,333.33
14,333,333.33
$
$
TOTAL ANO V
14,333,333.33
14,333,333.33
$
$
TOTAL
53,033,333.33
53,033,333.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
53,000.00
25,000.00
$
$
194,333.33
91,666.67
$
$
353,333.33
166,666.67
$
$
353,333.33
166,666.67
$
$
353,333.33
166,666.67
$
$
1,307,333.33
616,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
2,228,000.00
8,169,333.33
14,853,333.33
14,853,333.33
14,853,333.33
54,957,333.33
Pgina 5 de 58
Investimentos, Depreciao e Seguros

Descrio
May-2009
1 Investimentos
1.01 Obras Civis
1.02 Instalaes
1.03 Equipamentos
1.04 Mquinas
1.05 Mveis e Utenslios
1.06 Veculos
1.07 Compras (Estoque Mnimo)
1.08 Software
1.09 Outros
1.10 Despesas Pr-Operacionais
2 Depreciao
2.1 Obras Civis
2.2 Instalaes
2.3 Equipamentos
2.4 Mquinas
2.5 Mveis e Utenslios
2.6 Veculos
2.7 Software
3 Seguros
3.1 Incndio
3.2 Roubo
3.3 Outros
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO I
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO II
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III

-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
7,256,000.00
4,500,000.00
620,000.00
180,000.00
350,000.00
76,000.00
1,000,000.00
450,000.00
80,000.00
520,600.00
180,000.00
62,000.00
36,000.00
35,000.00
7,600.00
200,000.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
3,053,000.00
900,000.00
310,000.00
180,000.00
175,000.00
38,000.00
1,000,000.00
450,000.00
$
$
$
$
567,256.44
324,146.54
162,073.27
81,036.63
$
$
$
$
2,675,804.45
1,529,031.11
764,515.56
382,257.78
1,087,856.44
12,984,804.45
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Taxa Anual
4.00%
10.00%
20.00%
10.00%
10.00%
20.00%
25.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
52,758.33
15,000.00
5,166.67
3,000.00
2,916.67
633.33
16,666.67
9,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
633,100.00
180,000.00
62,000.00
36,000.00
35,000.00
7,600.00
200,000.00
112,500.00
$
$
$
$
$
$
$
$
633,100.00
180,000.00
62,000.00
36,000.00
35,000.00
7,600.00
200,000.00
112,500.00
$
$
$
$
$
$
$
$
633,100.00
180,000.00
62,000.00
36,000.00
35,000.00
7,600.00
200,000.00
112,500.00
$
$
$
$
$
$
$
$
633,100.00
180,000.00
62,000.00
36,000.00
35,000.00
7,600.00
200,000.00
112,500.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
42,000.00
24,000.00
12,000.00
6,000.00
$
$
$
$
504,000.00
288,000.00
144,000.00
72,000.00
$
$
$
$
519,120.00
296,640.00
148,320.00
74,160.00
$
$
$
$
534,693.60
305,539.20
152,769.60
76,384.80
$
$
$
$
550,734.41
314,705.38
157,352.69
78,676.34
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
94,758.33
1,137,100.00
1,152,220.00
1,167,793.60
1,183,834.41
Pgina 6 de 58
Mar-2010
at Apr/2009
4,500,000.00
620,000.00
180,000.00
350,000.00
76,000.00
1,000,000.00
450,000.00
80,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Receitas
Descrio
A
VENDAS (faturamento)
May-2009
615,000.00
Jun-2009
615,000.00
Jul-2009
615,000.00
Aug-2009
615,000.00
Sep-2009
615,000.00
Oct-2009
615,000.00
Nov-2009
615,000.00
Dec-2009
615,000.00
Jan-2010
615,000.00
Feb-2010
615,000.00
Mar-2010
615,000.00
Apr-2010
615,000.00
TOTAL ANO I
7,380,000.00
TOTAL ANO II
27,060,000.00
TOTAL ANO III

49,200,000.00
TOTAL ANO IV
49,200,000.00
TOTAL ANO V
49,200,000.00
TOTAL
182,040,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
7,380,000.00
27,060,000.00
49,200,000.00
49,200,000.00
49,200,000.00
182,040,000.00
123,000.00
369,000.00
553,500.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
6,580,500.00
27,859,500.00
49,200,000.00
49,200,000.00
49,200,000.00
182,040,000.00
123,000.00
369,000.00
553,500.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
615,000.00
6,580,500.00
27,859,500.00
49,200,000.00
49,200,000.00
49,200,000.00
182,040,000.00
A1 Produtos e Servios
A1,1 Suco de Laranja In Natura
RECEBIMENTOS
B1 Produtos e Servios
B1,1 Suco de Laranja In Natura
3 Receitas Financeiras
4 Outras Receitas
5 Comisso sobre Vendas
Vendas prazo
vista
20.0%
30 dias
40.0%
60 dias
30.0%
90 dias
10.0%
$
$
$
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
Pgina 7 de 58
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
30,750.00
369,000.00
1,353,000.00
2,460,000.00
2,460,000.00
2,460,000.00
9,102,000.00
Impostos & Taxas

Descrio
1 IMPOSTOS A RECOLHER
1.1 Impostos Federais
1.2 Impostos Estaduais
1.3 Impostos Municipais
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
2 Crditos Tributrios
2.1 Impostos sobre Compras / Insumos
2.2 Impostos sobre Investimentos
2.3 Impostos sobre Despesas
3 Imposto sobre Movimentao Financeira
4 Crdito tributrio de perodos anteriores
TOTAL IMPOSTOS A PAGAR
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Jun-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Jul-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
Aug-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Sep-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Oct-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Nov-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Dec-2009
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
Jan-2010
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
157,091.67 $
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
OBS.: Caso o valor total dos impostos esteja negativo, significa que neste perodo a empresa apurou um crdito sobre estes impostos.
Pgina 8 de 58
Feb-2010
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Mar-2010
166,050.00 $
61,500.00 $
104,550.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
-
$
$
$
$
$
$
157,091.67 $
Apr-2010
TOTAL ANO I
166,050.00 $
1,992,600.00 $
61,500.00 $
738,000.00 $
104,550.00 $
1,254,600.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(8,958.33)
(8,958.33)
157,091.67
$
$
$
$
$
$
(107,500.00)
(107,500.00)
-
$
$
$
$
$
$
1,885,100.00 $
TOTAL ANO II
7,306,200.00 $
2,706,000.00 $
4,600,200.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(394,166.67)
(394,166.67)
-
$
$
$
$
$
$
6,912,033.33 $
TOTAL ANO III

13,284,000.00 $
4,920,000.00 $
8,364,000.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(716,666.67)
(716,666.67)
-
$
$
$
$
$
$
12,567,333.33 $
TOTAL ANO IV
13,284,000.00 $
4,920,000.00 $
8,364,000.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(716,666.67)
(716,666.67)
-
$
$
$
$
$
$
12,567,333.33 $
TOTAL ANO V
13,284,000.00 $
4,920,000.00 $
8,364,000.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
(716,666.67)
(716,666.67)
-
$
$
$
$
$
12,567,333.33 $
TOTAL
49,150,800.00
18,204,000.00
30,946,800.00
(2,651,666.67)
(2,651,666.67)
46,499,133.33
Fluxo de Caixa
Descrio
1 TOTAL ENTRADAS
At 30-04-2009
$
1.1 Receita de Vendas / Servios

1.2 Receitas Financeiras
1.3 Emprstimos
1.4 Outras Receitas
1.5 Capital Prprio Investido na Empresa
2 TOTAL SADAS
$
$
$
$
2.1 DESPESAS com PRODUO

2,1,1 Compras/Insumos
2,1,2 Fretes
2,1,3 Embalagens
2.2 DESPESAS com PESSOAL
2,2,1 Pessoal Produo
2,2,2 Pessoal Administrativo e de Apoio
2,2,3 Autnomos
2,2,4 Comisses
2,2,5 Encargos Sociais
2.3 DESPESAS ADMINISTRATIVAS
2,3,1 Aluguis, Condomnios e IPTU
2,3,2 Marketing e Publicidade
2,3,3 Treinamentos e Viagens
2,3,4 Manuteno & Conservao
2,3,5 Seguros
2,3,6 gua, Luz e Telefone
2,3,7 Outras Despesas
2.4 INVESTIMENTOS
2,4,01 Obras Civis
2,4,02 Instalaes
2,4,03 Equipamentos
2,4,04 Mquinas
2,4,05 Mveis e Utenslios
2,4,06 Veculos
2,4,07 Compras Insumos
2,4,08 Softwares
2,4,09 Outros
2,4,10 Despesas Pr-Operacionais
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2.5 DESPESAS TRIBUTRIAS

2,5,1 Impostos a Pagar
2,5,2 Proviso para Imposto de Renda
2.6 DESPESAS FINANCEIRAS
2,6,1 Taxas/Juros de Emprstimos
2,6,2 Amortizao de emprstimos
$
$
$
2.7 DIVIDENDOS
May-2009
7,842,462.47
$
$
$
1,342,462.47 $
$
6,500,000.00
(7,403,670.87) $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(7,256,000.00) $
(4,500,000.00) $
(620,000.00) $
(180,000.00) $
(350,000.00) $
(76,000.00) $
(1,000,000.00) $
$
(450,000.00) $
$
(80,000.00) $
$
$
$
(147,670.87) $
(147,670.87) $
$
$
Jun-2009
123,000.00 $
123,000.00 $
$
$
$
(740,182.96)
(24,416.67)
(17,916.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(199,750.00)
(47,500.00)
(42,500.00)
(20,500.00)
(30,750.00)
(58,500.00)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(13,424.62)
(13,424.62)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
Aug-2009
369,000.00
369,000.00
-
$
$
$
$
$
553,500.00
553,500.00
-
$
$
$
$
$
(834,074.19)
(96,083.33)
(89,583.33)
(4,416.67)
(2,083.33)
(200,047.00)
(47,500.00)
(42,680.00)
(20,500.00)
(30,750.00)
(58,617.00)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(13,424.62)
(21,927.56)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(888,130.10)
(149,833.33)
(143,333.33)
(4,416.67)
(2,083.33)
(200,352.91)
(47,500.00)
(42,865.40)
(20,500.00)
(30,750.00)
(58,737.51)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(13,205.35)
(22,146.84)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
615,000.00 $
615,000.00 $
$
$
$
(924,278.52)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(200,668.00)
(47,500.00)
(43,056.36)
(20,500.00)
(30,750.00)
(58,861.64)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(12,983.88)
(22,368.31)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
Nov-2009
615,000.00
615,000.00
-
$
$
$
$
$
615,000.00
615,000.00
-
$
$
$
$
$
(924,603.06)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(200,992.54)
(47,500.00)
(43,253.05)
(20,500.00)
(30,750.00)
(58,989.48)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(12,760.20)
(22,591.99)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(924,937.33)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(201,326.81)
(47,500.00)
(43,455.64)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,121.17)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(12,534.28)
(22,817.91)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
615,000.00 $
615,000.00 $
$
$
$
(925,281.64)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(201,671.12)
(47,500.00)
(43,664.31)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,256.80)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(12,306.10)
(23,046.09)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
Feb-2010
615,000.00
615,000.00
-
$
$
$
$
$
615,000.00
615,000.00
-
$
$
$
$
$
(925,636.27)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(202,025.75)
(47,500.00)
(43,879.24)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,396.51)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(12,075.64)
(23,276.55)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(926,001.54)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(202,391.02)
(47,500.00)
(44,100.62)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,540.40)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(11,842.87)
(23,509.31)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
615,000.00 $
615,000.00 $
$
$
$
(926,377.77)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(202,767.25)
(47,500.00)
(44,328.64)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,688.62)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(11,607.78)
(23,744.41)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
TOTAL ANO IV
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
615,000.00
615,000.00
-
$
$
$
$
$
6,580,500.00
6,580,500.00
-
$
$
$
$
$
27,859,500.00
27,859,500.00
-
$
$
$
$
$
49,200,000.00
49,200,000.00
-
$
$
$
$
$
49,200,000.00
49,200,000.00
-
$
$
$
$
$
49,200,000.00
49,200,000.00
-
(926,765.29)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(203,154.77)
(47,500.00)
(44,563.50)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,841.27)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(11,370.34)
(23,981.85)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(927,164.43)
(185,666.67)
(179,166.67)
(4,416.67)
(2,083.33)
(203,553.92)
(47,500.00)
(44,805.40)
(20,500.00)
(30,750.00)
(59,998.51)
(251,000.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(17,000.00)
(120,000.00)
(42,000.00)
(50,000.00)
(12,000.00)
(157,091.67)
(157,091.67)
(35,352.19)
(11,130.52)
(24,221.67)
(94,500.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(10,793,433.09)
(1,941,333.33)
(1,863,333.33)
(53,000.00)
(25,000.00)
(2,418,701.09)
(570,000.00)
(523,152.18)
(246,000.00)
(369,000.00)
(710,548.92)
(3,012,000.00)
(60,000.00)
(60,000.00)
(204,000.00)
(1,440,000.00)
(504,000.00)
(600,000.00)
(144,000.00)
(1,885,100.00)
(1,885,100.00)
(402,298.67)
(148,666.19)
(253,632.47)
(1,134,000.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(24,273,848.54)
(8,456,000.00)
(8,170,000.00)
(194,333.33)
(91,666.67)
(3,519,796.96)
(587,100.00)
(572,546.64)
(253,380.00)
(1,353,000.00)
(753,770.32)
(3,102,360.00)
(61,800.00)
(61,800.00)
(210,120.00)
(1,483,200.00)
(519,120.00)
(618,000.00)
(148,320.00)
(7,603,445.35)
(6,912,033.33)
(691,412.02)
(424,226.23)
(113,962.92)
(310,263.31)
(1,168,020.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(38,980,230.67)
(14,853,333.33)
(14,333,333.33)
(353,333.33)
(166,666.67)
(4,771,080.07)
(604,713.00)
(637,771.04)
(260,981.40)
(2,460,000.00)
(807,614.63)
(3,195,430.80)
(63,654.00)
(63,654.00)
(216,423.60)
(1,527,696.00)
(534,693.60)
(636,540.00)
(152,769.60)
(14,533,099.64)
(12,567,333.33)
(1,965,766.30)
(424,226.23)
(74,613.77)
(349,612.46)
(1,203,060.60)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(39,259,467.67)
(14,853,333.33)
(14,333,333.33)
(353,333.33)
(166,666.67)
(4,953,445.66)
(622,854.39)
(725,409.14)
(268,810.84)
(2,460,000.00)
(876,371.29)
(3,291,293.72)
(65,563.62)
(65,563.62)
(222,916.31)
(1,573,526.88)
(550,734.41)
(655,636.20)
(157,352.69)
(14,498,016.30)
(12,567,333.33)
(1,930,682.97)
(424,226.23)
(30,274.16)
(393,952.07)
(1,239,152.42)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,585,651.46
10,219,769.33
9,940,532.33
(188,490.04) $
10,031,279.29
19,971,811.62
3 FLUXO DO PERODO
438,791.60
(617,182.96) $
(465,074.19) $
(334,630.10) $
(309,278.52) $
(309,603.06) $
(309,937.33) $
(310,281.64) $
(310,636.27) $
(311,001.54) $
(311,377.77) $
(311,765.29) $
(312,164.43) $
(4,212,933.09) $
4 SALDO ACUMULADO DE CAIXA
438,791.60
(178,391.36) $
(643,465.55) $
(978,095.64) $
(1,287,374.16) $
(1,596,977.21) $
(1,906,914.55) $
(2,217,196.18) $
(2,527,832.45) $
(2,838,834.00) $
(3,150,211.77) $
(3,461,977.06) $
(3,774,141.50) $
(3,774,141.50) $
Pgina 9 de 58
TOTAL ANO III
615,000.00
615,000.00
-
TOTAL
(39,213,627.22)
(14,853,333.33)
(14,333,333.33)
(353,333.33)
(166,666.67)
(5,189,407.32)
(641,540.02)
(844,843.10)
(276,875.17)
(2,460,000.00)
(966,149.03)
(3,390,032.54)
(67,530.53)
(67,530.53)
(229,603.80)
(1,620,732.69)
(567,256.44)
(675,305.29)
(162,073.27)
(14,469,174.85)
(12,567,333.33)
(1,901,841.52)
(35,352.19)
(350.02)
(35,002.16)
(1,276,326.99)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
189,882,462.47
182,040,000.00
1,342,462.47
6,500,000.00
(159,924,278.07)
(54,957,333.33)
(53,033,333.33)
(1,307,333.33)
(616,666.67)
(20,852,431.11)
(3,026,207.41)
(3,303,722.11)
(1,306,047.41)
(9,102,000.00)
(4,114,454.19)
(15,991,117.06)
(318,548.15)
(318,548.15)
(1,083,063.71)
(7,645,155.57)
(2,675,804.45)
(3,185,481.49)
(764,515.56)
(7,256,000.00)
(4,500,000.00)
(620,000.00)
(180,000.00)
(350,000.00)
(76,000.00)
(1,000,000.00)
(450,000.00)
(80,000.00)
(52,988,836.14)
(46,499,133.33)
(6,489,702.81)
(1,858,000.41)
(515,537.94)
(1,342,462.47)
(6,020,560.01)
100.0%
95.9%
0.0%
0.7%
0.0%
3.6%
100.0%
34.4%
33.2%
0.8%
0.4%
13.0%
1.9%
2.1%
0.8%
5.7%
2.6%
10.0%
0.2%
0.2%
0.7%
4.8%
1.7%
2.0%
0.5%
4.5%
2.8%
0.4%
0.1%
0.2%
0.0%
0.6%
0.0%
0.3%
0.0%
0.1%
33.1%
29.1%
4.1%
1.2%
0.3%
0.8%
3.8%
9,986,372.78
29,958,184.40
15.8%
29,958,184.40
29,958,184.40
15.8%
Balano Patrimonial
Exerccio Findo em:
Apr-2010
Apr-2011
Apr-2012
Apr-2013
Apr-2014
Conta
1
ATIVO
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2.1
1.3.2.2
1.3.3
Ativo Circulante
Caixa e Bancos
Duplicatas a Receber
Estoques
Impostos a Recuperar
Total Ativo Circulante
$
$
$
$
$
Ativo Realizvel a Longo Prazo

Duplicatas a Receber
Outros
$
$
$
Ativo Permanente
Investimentos
Imobilizado
(-) Depreciao Acumulada
Diferido
Total Ativo Permanente
$
$
$
$
$
7,176,000.00
(633,100.00)
80,000.00
6,622,900.00
$
$
$
$
$
7,176,000.00
(1,266,200.00)
80,000.00
5,989,800.00
$
$
$
$
$
7,176,000.00
(1,899,300.00)
80,000.00
5,356,700.00
$
$
$
$
$
7,176,000.00
(2,532,400.00)
80,000.00
4,723,600.00
$
$
$
$
$
7,176,000.00
(3,053,000.00)
80,000.00
4,203,000.00
3,648,258.50
5,801,309.96
15,387,979.29
24,695,411.62
34,161,184.40
Passivo Circulante
Salrios e Encargos a Pagar
Impostos & Taxas
Fornecedores
Contas a Pagar
Emprstimos e Financiamentos
Outros
Total Passivo Circulante
$
$
$
$
$
$
$
203,553.92
286,666.67
72,000.00
310,263.31
17,000.00
889,483.89
$
$
$
$
$
$
$
691,412.02
349,612.46
1,041,024.48
$
$
$
$
$
$
$
1,965,766.30
393,952.07
2,359,718.37
$
$
$
$
$
$
$
1,930,682.97
35,002.16
1,965,685.13
$
$
$
$
$
$
$
1,901,841.52
1,901,841.52
Passivo Exigvel a Longo Prazo

Emprstimos e Financiamentos
Outros
$
$
$
778,566.69 $
778,566.69 $
$
Patrimnio Lquido
Capital Social
Reservas de Capital
Lucros/Prejuzos Acumulados
Total Patrimnio Lquido
$
$
$
$
6,500,000.00
(4,519,792.07)
1,980,207.93
$
$
$
$
6,500,000.00
(2,168,668.75)
4,331,331.25
3,648,258.50
5,801,309.96
ATIVO TOTAL
2
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.2
2.2.1
2.2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
(3,774,141.50)
799,500.00
(2,974,641.50)
-
$
$
$
$
$
(188,490.04)
(188,490.04)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
10,031,279.29 $
$
$
$
10,031,279.29 $
-
$
$
$
19,971,811.62 $
$
$
$
19,971,811.62 $
-
$
$
$
29,958,184.40
29,958,184.40
-
PASSIVO
PASSIVO TOTAL
428,954.23 $
428,954.23 $
$
Pgina 10 de 58
35,002.16 $
35,002.16 $
$
0.00 $
0.00 $
$
$
$
$
$
6,500,000.00 $
$
6,493,258.75 $
12,993,258.75 $
6,500,000.00 $
$
16,229,726.49 $
22,729,726.49 $
6,500,000.00
25,759,342.89
32,259,342.89
15,387,979.29
24,695,411.62
34,161,184.40
Ponto de Equilbrio
Descrio
Receita Bruta Total
Despesas de Produo
Comisso sobre Vendas
Impostos sobre Vendas
Margem de Contribuio Global
Despesas Administrativas
$
$
$
$
PONTO DE EQUILBRIO
ANO I
7,380,000.00
(3,168,500.00)
(369,000.00)
(1,885,100.00)
26.52%
4,754,301.09
17,925,177.31
$
$
$
$
$
$
ANO II
27,060,000.00
(9,138,048.33)
(1,353,000.00)
(6,912,033.33)
35.69%
4,933,541.96
13,824,456.30
$
$
$
$
$
$
Pgina 11 de 58
ANO III
49,200,000.00
(15,851,109.78)
(2,460,000.00)
(12,567,333.33)
37.24%
5,141,834.42
13,807,683.22
$
$
$
$
$
$
ANO IV
49,200,000.00
(15,881,043.08)
(2,460,000.00)
(12,567,333.33)
37.18%
5,390,129.64
14,498,132.27
$
$
$
$
$
$
ANO V
49,200,000.00
(15,911,874.37)
(2,460,000.00)
(12,567,333.33)
37.12%
5,581,498.82
15,038,216.18
Anlise de Investimento
Anlise Financeira do Investimento (5 primeiros anos)
Pay Back - Tempo de Retorno do Investimento
Atratividade (Valor Presente)
Taxa mnima requerida de retorno (taxa de atratividade):
Investimento Inicial:
Projeo Atual do Fluxo de Caixa (Valor Presente):
VALOR PRESENTE LQUIDO =
TIR - Taxa Interna de Retorno
Projees de Longo Prazo*
5 anos
VPL (Valor Presente Lquido) = $
8,573,573.16 $
TIR (Taxa Interna de Retorno) =
36.44%
Pay back - Tempo de Retorno do Investimento =
3 anos
15.00% a.a.
$ (7,842,462.47)
$ 16,416,035.63
$
8,573,573.16
36.44% ao ano
10 anos
25,216,997.12 $
48.33%
15 anos
33,491,720.32 $
49.44%
2 anos
20 anos
37,605,720.18
49.58%
* Para fazer uma anlise usando os anos 6 ao 20, foram usados os mesmos dados informados para o ano 5
Anlise de Balano
Liquidez Geral
Liquidez Corrente
Endividamento Geral
Imobilizao do PL
Margem Lquida
Rentabilidade do Ativo
Rentabilidade do PL
ANO I
(1.783)
(3.344)
0.457
3.345
0.000
0.000
0.000
ANO II
ANO III
(0.128)
(0.181)
0.253
1.383
0.000
0.000
0.000
4.189
4.251
0.156
0.412
0.326
0.422
0.500
Pgina 12 de 58
ANO IV
10.160
10.160
0.080
0.208
0.320
0.657
0.714
ANO V
15.752
15.752
0.056
0.130
0.315
0.754
0.799
Produto 1 - DRE
Descrio
4 (-) Custo Produtos Vendidos
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
$
$
$
$
$
$
$
May-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
615,000.00
(157,091.67)
(30,750.00)
427,158.33
(264,041.67)
(78,375.00)
(179,166.67)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO I
7,380,000.00
(1,885,100.00)
(369,000.00)
5,125,900.00
(3,168,500.00)
(940,500.00)
(2,150,000.00)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO II
27,060,000.00
(6,912,033.33)
(1,353,000.00)
18,794,966.67
(9,138,048.33)
(968,715.00)
(7,883,333.33)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III

49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,851,109.78)
(997,776.45)
(14,333,333.33)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,881,043.08)
(1,027,709.74)
(14,333,333.33)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
49,200,000.00
(12,567,333.33)
(2,460,000.00)
34,172,666.67
(15,911,874.37)
(1,058,541.04)
(14,333,333.33)
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
182,040,000.00
(46,499,133.33)
(9,102,000.00)
126,438,866.67
(59,950,575.56)
(4,993,242.23)
(53,033,333.33)
Laranja in Natura
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(100,000.00) $
(1,200,000.00) $
(4,400,000.00) $
(8,000,000.00) $
(8,000,000.00) $
(8,000,000.00) $
(29,600,000.00)
Acar
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(50,000.00) $
(600,000.00) $
(2,200,000.00) $
(4,000,000.00) $
(4,000,000.00) $
(4,000,000.00) $
(14,800,000.00)
Conservantes
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(29,166.67) $
(350,000.00) $
(1,283,333.33) $
(2,333,333.33) $
(2,333,333.33) $
(2,333,333.33) $
(8,633,333.33)
Fretes & Embalagens

Pessoal da Administrao

6.3 Despesas Gerais
Margem de Contribuio %
Ponto de Equilbrio
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(6,500.00)
163,116.67
(394,383.33)
(95,625.00)
(90,625.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(231,266.67) $
26.52%
1,486,946.46 $
(6,500.00)
163,116.67
(394,680.33)
(95,922.00)
(90,922.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(231,563.67) $
26.52%
1,488,066.24 $
(6,500.00)
163,116.67
(394,986.24)
(96,227.91)
(91,227.91)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(231,869.58) $
26.52%
1,489,219.62 $
(6,500.00)
163,116.67
(395,301.33)
(96,543.00)
(91,543.00)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(232,184.66) $
26.52%
1,490,407.59 $
(6,500.00)
163,116.67
(395,625.87)
(96,867.54)
(91,867.54)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(232,509.20) $
26.52%
1,491,631.21 $
(6,500.00)
163,116.67
(395,960.15)
(97,201.81)
(92,201.81)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(232,843.48) $
26.52%
1,492,891.53 $
(6,500.00)
163,116.67
(396,304.45)
(97,546.12)
(92,546.12)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(233,187.78) $
26.52%
1,494,189.66 $
(6,500.00)
163,116.67
(396,659.08)
(97,900.75)
(92,900.75)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(233,542.42) $
26.52%
1,495,526.74 $
(6,500.00)
163,116.67
(397,024.36)
(98,266.02)
(93,266.02)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(233,907.69) $
26.52%
1,496,903.93 $
Pgina 13 de 58
(6,500.00)
163,116.67
(397,400.59)
(98,642.25)
(93,642.25)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(234,283.92) $
26.52%
1,498,322.44 $
(6,500.00)
163,116.67
(397,788.11)
(99,029.77)
(94,029.77)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(234,671.44) $
26.52%
1,499,783.50 $
(6,500.00)
163,116.67
(398,187.25)
(99,428.92)
(94,428.92)
(5,000.00)
(5,000.00)
(241,000.00)
(52,758.33)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(235,070.58) $
26.52%
1,501,288.39 $
(78,000.00)
1,957,400.00
(4,754,301.09)
(1,169,201.09)
(1,109,201.09)
(60,000.00)
(60,000.00)
(2,892,000.00)
(633,100.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(2,796,901.09) $
26.52%
17,925,177.31 $
(286,000.00)
9,656,918.33
(4,933,541.96)
(1,259,881.96)
(1,198,081.96)
(61,800.00)
(61,800.00)
(2,978,760.00)
(633,100.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,723,376.37 $
35.69%
13,824,456.30 $
(520,000.00)
18,321,556.88
(5,141,834.42)
(1,376,957.62)
(1,313,303.62)
(63,654.00)
(63,654.00)
(3,068,122.80)
(633,100.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,179,722.46 $
37.24%
13,807,683.22 $
(520,000.00)
18,291,623.59
(5,390,129.64)
(1,531,299.54)
(1,465,735.92)
(65,563.62)
(65,563.62)
(3,160,166.48)
(633,100.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
12,901,493.95 $
37.18%
14,498,132.27 $
(520,000.00)
18,260,792.30
(5,581,498.82)
(1,738,396.82)
(1,670,866.29)
(67,530.53)
(67,530.53)
(3,254,971.48)
(520,600.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(1,924,000.00)
66,488,291.10
(25,801,305.94)
(7,075,737.03)
(6,757,188.88)
(318,548.15)
(318,548.15)
(15,354,020.76)
(3,053,000.00)
12,679,293.47 $
37.12%
15,038,216.18 $
40,686,985.16
36.52%
70,642,058.26
- Projeo dos Resultados

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 14 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-
- Projeo dos Resultados

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 15 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-
Produto Servio 4 - Projeo dos Resultados

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 16 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 17 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 18 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 19 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 20 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 21 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-

Descrio
Pessoal da Produo
Compras/Insumos
Fretes & Embalagens


6.3 Despesas Gerais
Ponto de Equilbrio
May-2009
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
TOTAL ANO I
TOTAL ANO II
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
Pgina 22 de 58
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO IV
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO III
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.00%
$
0.00%
-
Suco de Laranja In Natura - Insumos, Impostos e Outros

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
5 Mo de Obra Direta c/ Encargos
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2009
179,166.67
100,000.00
50,000.00
29,166.67
4,416.67
2,083.33
78,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
Jul-2009
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
TOTAL CUSTOS VARIVEIS
264,041.67
264,041.67
264,041.67
1 Insumos
1.1 Laranja in Natura
1.2 Acar
1.3 Conservantes
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
2 Compras (produto comercializado)
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,200,000.00
600,000.00
350,000.00
53,000.00
25,000.00
6,000
6,000
6,000
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
6,000
6,000
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Aug-2009
179,166.67
100,000.00
50,000.00
29,166.67
4,416.67
2,083.33
78,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
Oct-2009
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
Nov-2009
179,166.67
100,000.00
50,000.00
29,166.67
4,416.67
2,083.33
78,375.00
264,041.67
264,041.67
264,041.67
264,041.67
Suco de Laranja In Natura - Custos Totais

Descrio
May-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
389,383.33
389,680.33
389,986.24
390,301.33
390,625.87
390,960.15
391,304.45
391,659.08
392,024.36
392,400.59
500
1,316.85
500
1,317.44
500
1,318.06
500
1,318.69
500
1,319.34
500
1,320.00
500
1,320.69
500
1,321.40
500
1,322.13
500
1,322.88

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
Aluguel, Condomnio e IPTU de Salas p/ Produ $
TOTAL CUSTOS DIRETOS
$
7 Custos Indiretos Fabricao

8 Quantidade Vendida
CUSTO UNITRIO
OBS.: Se os valores referentes quantidade produzida estiverem com #REF significa que voc optou por lanar as receitas pelo valor total e no pela quantidade.
Suco de Laranja In Natura - Impostos a Pagar

Impostos e Comisses sobre Faturamento
1 Impostos Federais
2 Impostos Estaduais
3 Impostos Municipais
4
5
6
7
Alquota
10.00%
17.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Pgina 23 de 58
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
Jan-2010
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
Feb-2010
179,166.67
100,000.00
50,000.00
29,166.67
4,416.67
2,083.33
78,375.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
179,166.67 $
100,000.00 $
50,000.00 $
29,166.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67 $
2,083.33 $
78,375.00 $
264,041.67
264,041.67
264,041.67
264,041.67
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
78,375.00
179,166.67
4,416.67
2,083.33
5,000.00
269,041.67
$
$
$
$
$
$
392,788.11
393,187.25
4,694,301.09
4,871,741.96
5,078,180.42
500
1,323.66
500
1,324.46
6,000
1,320.47
22,000
639.62
40,000
524.82
Apr-2010
179,166.67
100,000.00
50,000.00
29,166.67
4,416.67
2,083.33
78,375.00
264,041.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANO 1
2,150,000.00
1,200,000.00
600,000.00
350,000.00
-
May-2010 a Apr-2011
May-2011 a Apr-2012
$
7,883,333.33 $
14,333,333.33
$
4,400,000.00 $
8,000,000.00
$
2,200,000.00 $
4,000,000.00
$
1,283,333.33 $
2,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
53,000.00 $
194,333.33 $
353,333.33
25,000.00 $
91,666.67 $
166,666.67
940,500.00 $
968,715.00 $
997,776.45
3,168,500.00
9,138,048.33
15,851,109.78
May-2013 a Apr-2014
$
1,058,541.04
$
14,333,333.33
$
353,333.33
$
166,666.67
$
67,530.53
$
15,979,404.90
$
$
$
$
$
$
TOTAL
4,993,242.23
53,033,333.33
1,307,333.33
616,666.67
318,548.15
60,269,123.71
5,324,566.02
25,482,757.79
40,000
531.78
TOTAL ANO 1
May-2010 a Apr-2011 May-2011 a Apr-2012May-2012 a Apr-2013
940,500.00 $
968,715.00 $
997,776.45 $
1,027,709.74
2,150,000.00 $
7,883,333.33 $
14,333,333.33 $
14,333,333.33
53,000.00 $
194,333.33 $
353,333.33 $
353,333.33
25,000.00 $
91,666.67 $
166,666.67 $
166,666.67
60,000.00 $
61,800.00 $
63,654.00 $
65,563.62
3,228,500.00 $
9,199,848.33 $
15,914,763.78 $
15,946,606.70
5,513,968.30
40,000
Pgina 24 de 58
148,000
537.33
579.40
May-2012 a Apr-2013
$
14,333,333.33
$
8,000,000.00
$
4,000,000.00
$
2,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
353,333.33
$
166,666.67
$
1,027,709.74
$
May-2013 a Apr-2014
$
14,333,333.33
$
8,000,000.00
$
4,000,000.00
$
2,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
353,333.33
$
166,666.67
$
1,058,541.04
15,881,043.08 $
15,911,874.37
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
53,033,333.33
29,600,000.00
14,800,000.00
8,633,333.33
1,307,333.33
616,666.67
4,993,242.23
59,950,575.56
0.00%
0.00%
0.00%
5.00%
5.00%
8
9
10
Crdito de impostos sobre compras

Comisses
Descrio Impostos sobre Vendas
Impostos Federais
Impostos Estaduais
Impostos Municipais
Crdito de impostos sobre compras

TOTAL IMPOSTOS A RECOLHER
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
- Insumos, Impostos e Outros

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
May-2009
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
- Custos Totais
Descrio
2 Compras/Insumos
3 Fretes
May-2009
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
Sep-2009
Pgina 25 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
Apr-2010
166,050.00
61,500.00
104,550.00
8,958.33
157,091.67
TOTAL ANO 1
1,992,600.00 $
7,306,200.00 $
13,284,000.00 $
13,284,000.00
738,000.00 $
2,706,000.00 $
4,920,000.00 $
4,920,000.00
1,254,600.00 $
4,600,200.00 $
8,364,000.00 $
8,364,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
107,500.00 $
394,166.67 $
716,666.67 $
716,666.67
1,885,100.00 $
6,912,033.33 $
12,567,333.33 $
12,567,333.33
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
Mar-2010
-
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
13,284,000.00
$
4,920,000.00
$
8,364,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
716,666.67
$
12,567,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
-
$
$
$
Pgina 26 de 58
TOTAL
49,150,800.00
18,204,000.00
30,946,800.00
2,651,666.67
46,499,133.33
TOTAL
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4 Embalagens
6 TOTAL CUSTOS DIRETOS
5 Aluguel, Condomnio e IPTU de Salas p/ Produ $
CUSTO UNITRIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
-
- Impostos a Pagar
1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Substituio Tributria
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL IMPOSTOS A Recolher
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
- Insumos, Impostos e Outros

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
Pgina 27 de 58
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
$
00
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
Dec-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
SUBTOTAL
Jan-2010
00
00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Feb-2010
Mar-2010
-
00
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 28 de 58
00
-
TOTAL
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
- Custos Totais
Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
- Impostos a Pagar
1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
May-2009
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
Pgina 29 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
Apr-2010
00
$
00
-
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
$
SUBTOTAL
$
$
$
$
Apr-2010
00
-
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
00
TOTAL
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
-
$
$
$
$
Pgina 30 de 58
TOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4
5
6
7
8
9
10
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Produto Servio 4 - Insumos, Impostos e Outros

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
May-2009
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Produto Servio 4 - Custos Totais

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
00
-
00
-
00
-
00
-
Pgina 31 de 58
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
Jan-2010
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
00
-
SUBTOTAL
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
00
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
Mar-2010
SUBTOTAL
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
Apr-2010
00
TOTAL
00
-
Pgina 32 de 58
00
-
TOTAL
Produto Servio 4 - Impostos a Pagar

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
9
10
Subst. Tributria
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
Pgina 33 de 58
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
-
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Feb-2010
Mar-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Pgina 34 de 58
TOTAL
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4 Embalagens
00
unidades
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
9
10
Subst. Tributria
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 35 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
Apr-2010
00
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
00
-
SUBTOTAL
-
00
-
00
TOTAL
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 36 de 58
TOTAL
-

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
May-2009
1 Insumos
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
7 Custos Indiretos
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
00
-
00
-
00
-
Dec-2009
$
$
$
$
$
$
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Nov-2009

1 Impostos Federais
Oct-2009
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
Subst. Tributria
Pgina 37 de 58
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
Mar-2010
Apr-2010
SUBTOTAL
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
Apr-2010
00
$
SUBTOTAL
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
00
-
00
-
00
TOTAL
00
-
Pgina 38 de 58
00
-
TOTAL
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
May-2009
Jun-2009
7
8
9
10
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
May-2009
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009

Descrio
May-2009
$
Jun-2009
-
Jul-2009
-
Aug-2009
-
Sep-2009
Pgina 39 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011 May-2011 a Apr-2012May-2012 a Apr-2013 May-2013 a Apr-2014

$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2010
Mar-2010

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
SUBTOTAL
-
Feb-2010
Apr-2010
Mar-2010
SUBTOTAL
-
Apr-2010
SUBTOTAL
Pgina 40 de 58
TOTAL
-
TOTAL
-
TOTAL
2 Compras/Insumos
$
$
$
4 Embalagens
5 Aluguel, Condomnio e IPTU de Salas p/ Produ $
$
6 TOTAL CUSTOS DIRETOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7 Custos Indiretos
3 Fretes
CUSTO UNITRIO
00
$
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
9
10
Subst. Tributria
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
$
$
$
$
00
00
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
May-2009
$
$
$
$
$
Jun-2009
Pgina 41 de 58
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
Dec-2009
$
$
$
$
$
00
00
-
SUBTOTAL
Jan-2010
00
-
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Feb-2010
Mar-2010
-
00
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
00
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
-
Pgina 42 de 58
TOTAL
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
7 Custos Indiretos
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

Subst. Tributria
May-2009
$
Jun-2009
-
Jul-2009
-
Aug-2009
-
Sep-2009
-
Pgina 43 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
Apr-2010
00
$
00
-
Mar-2010
$
SUBTOTAL
Apr-2010
00
-
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
00
TOTAL
00
-
00
-

$
$
$
$
-
Pgina 44 de 58
TOTAL
-
1 Impostos Federais
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4
5
6
7
8
9
10
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
May-2009
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
3 Fretes
4 Embalagens
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
7 Custos Indiretos
Jun-2009
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 45 de 58
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2009
Jan-2010
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2010
Apr-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
SUBTOTAL
Apr-2010
SUBTOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 46 de 58
TOTAL
TOTAL
CUSTO UNITRIO
00
$
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
9
10
Subst. Tributria
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-

Descrio
Valor por Lote
Lotes
(qtde)
1 Insumos
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
Pgina 47 de 58
Jul-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
-
00
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
Dec-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
00
-
SUBTOTAL
Jan-2010
00
-
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Feb-2010
Mar-2010
-
00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2010 a Apr-2011
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2011 a Apr-2012
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Pgina 48 de 58
TOTAL
-
May-2012 a Apr-2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.13
1.14
1.15
2 Fretes
3 Embalagens
$
$
$
$
$
$
00
00
00
01
00
00
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades

Descrio
May-2009

2
3
4
5
6
$
Compras/Insumos
$
Fretes
$
Embalagens
$
$
7 Custos Indiretos
CUSTO UNITRIO
Jun-2009
Aug-2009
Sep-2009
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
$
Jul-2009
00
-
00
-
00
-
00
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1 Impostos Federais
Alquota
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
4
5
6
7
8
9
10
Comisses

1 Impostos Federais
4
5
6
7
8
Subst. Tributria
May-2009
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2009
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 49 de 58
Oct-2009
Nov-2009
Dec-2009
Jan-2010
Feb-2010
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
Apr-2010
00
$
00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2010
00
-
SUBTOTAL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
$
$
$
$
$
$
$
00
-
00
TOTAL
00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
00
-
May-2013 a Apr-2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pgina 50 de 58
TOTAL
-
9
10
$
$
$
$
$
$
$
$
FORMAS DE PAGAMENTO - COMPRAS E INSUMOS

1 Suco de Laranja In Natura
3
4 Produto Servio 4
5 Produto Servio 5
6 Produto Servio 6
7 Produto Servio 7
8 Produto Servio 8
9 Produto Servio 9
10 Produto Servio 10
Descrio
TOTAL IMPOSTOS S/ COMPRAS
$
$
$
$
$
$
VISTA
10.00%
10.00%
10.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
1 Crditos tributrios
May-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
$
$
30 DIAS
40.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
$
$
$
$
60 DIAS
30.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
90 DIAS
20.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
$
$
Jun-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Jul-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Aug-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Sep-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Oct-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Nov-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Dec-2009
8,958.33
8,958.33
$
$
Jan-2010
8,958.33
8,958.33
$
$
Feb-2010
8,958.33
8,958.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jan-2001
17,916.67
17,916.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Feb-2001
89,583.33
89,583.33
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2001
143,333.33
143,333.33
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Apr-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
May-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jun-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Jul-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aug-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Sep-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
24,416.67
96,083.33
149,833.33
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
185,666.67
Compras e Insumos - Pagamentos

Descrio
1 Compras e Insumos
1.1 Suco de Laranja In Natura
1.2
1.3
1.4 Produto Servio 4
2 Fretes
3 Embalagens
TOTAL
Forma de Pagamento
Suco de Laranja In Natura
Produto Servio 4
Produto Servio 5
Produto Servio 6
Produto Servio 7
A Vista
10.00%
10.00%
10.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
30 Dias
40.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
60 dias
30.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
90 dias
20.00%
30.00%
30.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Pgina 51 de 58
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mar-2010
8,958.33
8,958.33
$
$
Apr-2010
8,958.33
8,958.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Oct-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Nov-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Dec-2001
179,166.67
179,166.67
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
4,416.67
2,083.33
$
$
53,000.00
25,000.00
$
$
194,333.33
91,666.67
$
$
185,666.67
185,666.67
185,666.67
1,941,333.33
8,456,000.00
$
$
$
$
SUBTOTAL
107,500.00 $
394,166.67 $
716,666.67 $
716,666.67 $
716,666.67
107,500.00 $
394,166.67 $
716,666.67 $
716,666.67 $
716,666.67
TOTAL ANO 1
Jan-yyyy a Dez-yyyy Jan-yyyy a Dez-yyyy
1,863,333.33 $
8,170,000.00 $
14,333,333.33
1,863,333.33 $
8,170,000.00 $
14,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
TOTAL
2,651,666.67
2,651,666.67
Jan-yyyy a Dez-yyyy
$
14,333,333.33
$
14,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
Jan-yyyy a Dez-yyyy
$
14,333,333.33
$
14,333,333.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL
53,033,333.33
53,033,333.33
-
353,333.33
166,666.67
$
$
353,333.33
166,666.67
$
$
353,333.33
166,666.67
$
$
1,307,333.33
616,666.67
14,853,333.33
14,853,333.33
14,853,333.33
54,957,333.33
Pgina 52 de 58
Produto Servio 8
Produto Servio 9
Produto Servio 10
100.00%
100.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Pgina 53 de 58
Pgina 54 de 58
Alocao de Recursos por Produto

Produtos
Suco de Laranja In Natura
Estes dados so necessrios para a apropriao dos Custos Indiretos

no clculo dos custos unitrios de cada produto, ficando a critrio
do usurio a determinao dos percentuais a serem utilizados.
Pgina 55 de 58
%
100.00%
Amortizao de Emprstimos
Emprstimo 1
1. Recebimento
2. Pagamento
2.1. Juros
2.2. Amortizao
3. Taxa Aval
At 30-04-2009
$ 1,342,462.47
$
147,670.87
$
147,670.87
$
$
-
$
$
$
$
$
13,424.62
13,424.62
-
$
$
$
$
$
35,352.19
13,424.62
21,927.56
-
$
$
$
$
$
35,352.19
13,205.35
22,146.84
-
$
$
$
$
$
35,352.19
12,983.88
22,368.31
-
$
$
$
$
$
35,352.19
12,760.20
22,591.99
-
$
$
$
$
$
35,352.19
12,534.28
22,817.91
-
$
$
$
$
$
35,352.19
12,306.10
23,046.09
-
$
$
$
$
$
35,352.19
12,075.64
23,276.55
-
$
$
$
$
$
35,352.19
11,842.87
23,509.31
-
$
$
$
$
$
35,352.19
11,607.78
23,744.41
-
$
$
$
$
$
35,352.19
11,370.34
23,981.85
-
$
$
$
$
$
35,352.19
11,130.52
24,221.67
-
$
$
$
$
$
402,298.67
148,666.19
253,632.47
-
$
$
$
$
$
424,226.23
113,962.92
310,263.31
-
$
$
$
$
$
424,226.23
74,613.77
349,612.46
-
$
$
$
$
$
424,226.23
30,274.16
393,952.07
-
$
$
$
$
$
4. Saldo Devedor
1,342,462.47
1,320,534.91
1,298,388.07
1,276,019.77
1,253,427.78
1,230,609.87
1,207,563.78
1,184,287.24
1,160,777.92
1,137,033.52
1,113,051.67
1,088,830.00
1,088,830.00
778,566.69
428,954.23
35,002.16
SALDO DEVEDOR TOTAL

Emprstimos
1,298,388.07
1,230,609.87
1,342,462.47
May-2009
At 30-04-2009
1,342,462.47
Jun-2009
May-2009
$
1,342,462.47
Jul-2009
Jun-2009
$
1,320,534.91
Aug-2009
Jul-2009
Sep-2009
Aug-2009
$
1,276,019.77
Oct-2009
Sep-2009
$
1,253,427.78
Nov-2009
Oct-2009
Dec-2009
Nov-2009
$
1,207,563.78
Jan-2010
Dec-2009
$
1,184,287.24
Feb-2010
Jan-2010
$
1,160,777.92
Pgina 56 de 58
Mar-2010
Feb-2010
$
1,137,033.52
Apr-2010
Mar-2010
$
1,113,051.67
TOTAL ANO 1
Apr-2010
$
1,088,830.00
TOTAL ANO II
TOTAL ANO I
$
1,088,830.00
TOTAL ANO III
TOTAL ANO II
$
778,566.69
TOTAL ANO IV
TOTAL ANO III

$
428,954.23
TOTAL ANO V
TOTAL ANO IV
$
35,002.16
35,352.19
350.02
35,002.16
-
$
$
$
$
$
TOTAL ANO V
$
TOTAL
1,342,462.47
1,858,000.41
515,537.94
1,342,462.47
-
TOTAL
-
Financiamentos
Emprstimo 1
Valor
$
Garantias Reais
Fundo de Aval
1,342,462.47
Data Entrada
Carncia
May-2008
12
Garantias
ndice
1
% Financiamento
0.00%
Amortizao
48
Custo
1.00%
Valor Venal
Valor Avalizado
$
$
Valor Avalizado
$
$
-
$
Total de garantias reais:
Taxa
Pagamento
0.00%
Total de Fundos de Aval:
TOTAL (garantias reais + fundos de aval) $
Pgina 57 de 58
Fontes e Usos
FONTES E USOS (INVESTIMENTO)
FONTES
Realizado
CRONOGRAMA FSICO - FINANCEIRO (A REALIZAR)
A Realizar
Total
May-2008
Jun-2008
Jul-2008
Aug-2008
Sep-2008
Oct-2008
Ampliaes
A.1 Recursos Prprios
500,000.00
6,500,000.00
A.1.1 Investido pelos Scios
500,000.00
6,500,000.00
A.1.2 Patrimnio Lquido
A.2 Emprstimos
A.2.1 Emprstimo 1
A.3 Outros
1,342,462.47
1,342,462.47
1,500,000.00
1,342,462.47
1,342,462.47
1,500,000.00
TOTAL FONTES
1,842,462.47
7,842,462.47
1,500,000.00
FONTES E USOS (INVESTIMENTO)

USOS
B.1 Investimento Fixo
Realizado
CRONOGRAMA FSICO - FINANCEIRO (A REALIZAR)
A Realizar
Total
May-2008
Jun-2008
Jul-2008
Aug-2008
Sep-2008
Oct-2008
Ampliaes
7,256,000.00
7,256,000.00
B.1.1 Obras Civis
4,500,000.00
4,500,000.00
B.1.2 Instalaes
620,000.00
620,000.00
B.1.3 Software
450,000.00
450,000.00
B.1.4 Equipamentos
180,000.00
180,000.00
B.1.5 Mquinas
350,000.00
350,000.00
76,000.00
76,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
B.1.6 Mveis e Utenslios

B.1.7 Veculos
B.1.8 Compras (estoque inicial)
B.1.9 Outros
B.1.10 Despesas Pr Operacionais

B.2 Taxa de Aval
B.3 Capital de Giro
TOTAL USOS
80,000.00
7,256,000.00
80,000.00
455,658.39
586,462.47
455,658.39
455,658.39
7,842,462.47
455,658.39
Pgina 58 de 58

Projeto F-Brica de Suco de Laranja

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Projeto F-Brica de Suco de Laranja

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Investimentos

Compras (Estoque Inicial)

TOTAL DOS INVESTIMENTOS

Projeo dos resultados

TOTAL ANO III

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

6.2 Despesas de Vendas e Marketing

A1 Pessoal da Produo c/ Encargos

B1 gua, Luz e Telefone

TOAL ANO III

Mo de Obra & Dividendos

TOTAL PESSOAL DA PRODUO

A1,1 Operadores de maquina

TOTAL ANO III

TOTAL PESSOAL DA ADMINISTRAO & TERCEIRIZAO

% Cargos sobre Total dePessoal da Administrao

B1,1 Gerente de Produo

B3,2 Assessoria Contbil

% Honorrios Autnomos sobre Total Pessoal da Administrao

B3,1 Manuteno de Sistemas Operacionais

Compras & Insumos

TOTAL ANO III

Investimentos, Depreciao e Seguros

TOTAL ANO III

TOTAL ANO III

B1,1 Suco de Laranja In Natura

Impostos & Taxas

TOTAL IMPOSTOS A PAGAR

TOTAL ANO III

1.1 Receita de Vendas / Servios

2.1 DESPESAS com PRODUO

2.5 DESPESAS TRIBUTRIAS

4 SALDO ACUMULADO DE CAIXA

TOTAL ANO III

Ativo Realizvel a Longo Prazo

Passivo Exigvel a Longo Prazo

Projees de Longo Prazo*

TOTAL ANO III

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

- Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

TOTAL ANO III

- Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

TOTAL ANO III

Produto Servio 4 - Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

TOTAL ANO III

Produto Servio 5 - Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

TOTAL ANO III

Produto Servio 6 - Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens

Aluguis, Condomnios e IPTU

TOTAL ANO III

Produto Servio 7 - Projeo dos Resultados

Fretes & Embalagens