UNIVERSIDADE PAULISTA – UNIP EAD

PROJETO INTEGRADO MULTIDISCIPLINAR

CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA
RELATÓRIO PIM II
JOÃO PESSOA/2019

Nº. NOME RA
01 IVONE ALVES DE FRANÇA
INTRODUÇÃO

O Sicredi é uma das maiores instituições financeira do país, sendo a única

presente em mais de 200 municípios. Esta instituição está a mais de 116 anos no
mercado e possui, hoje, 116 cooperativas e cerca de 1.600 agências, espalhadas
por todo território nacional, com exceção dos estados Espirito Santo, Amazônia,
Roraima e Amapá. O Sicredi oferece uma rede de apoio, onde várias cooperativas
trabalham de forma integrada. Ao fazer parte da Sicredi, a as cooperativas adquirem
suporte nos seus investimentos (RELATÓRIO, 2018)

A Creduni foi fundada por funcionários da Universidade Federal da Paraíba,

no dia 06 de abril de 1999, com o objetivo de melhorar a qualidade de vida dos
servidores públicos desta instituição, através de um sistema diferenciado de finanças
com taxas de juros mais baixas do que as do mercado. Ano após ano, a cooperativa
apresentou um histórico de sucesso, se tratando de bem estar econômico e
financeiro. Em 2010 a Creduni passou a fazer parte do Sicredi, mas foi no final de
2018 que a Creduni migrou para o sistema operacional do Sicredi (RELATÓRIO,
2018). A Sicredi Creduni há 20 anos atua no estado da Paraíba, oferecendo serviços
financeiros à funcionários públicos.

O objetivo deste trabalho é caracterizar a Sicredi Creduni, como empresa do

ramo cooperativo, quanto à economia e mercado, matemática aplicada e gestão de
recursos, bem como identificar a vantagem de seus serviços. A pesquisa está
fundamentada na pesquisa bibliográfica, que segundo Marconi e Lakatos (2003)
abrange os vários trabalhos tornados públicos a respeito do tema em questão. Trata-
se de uma pesquisa qualitativa, através do método de entrevista, com questionário
estruturado. A entrevista foi realizada no dia 17 de maio de 2019, com o gerente da
agência da Universidade Federal da Paraíba.

1. ECONOMIA DE MERCADO

A economia pode ser definida como o estudo da forma como as sociedades

utilizam recursos escassos para produzir bens e serviços que possuem valor para
distribui-los entre indivíduos diferentes. Nessa perspectiva, considerar os recursos
escassos significa que a sociedade necessita utiliza-los de forma eficiente.
Compreender a escassez de recursos e saber como organizar a sociedade de modo
a fazer um uso mais eficiente de seus recursos é parte essencial da economia. A
economia é dividida em duas grandes subáreas, a microeconomia e
macroeconomia. A microeconomia é a parte da economia que trata das entidades
individuais como os mercados, as empresas e as famílias. Adam Smith (séc. XVIII),
considerado o fundador da microeconomia, identificou as propriedade da eficiência
dos mercados e explicou como o interesse dos indivíduos atuando em mercados
competitivos pode gerar um benefício econômico geral (SAMUELSON; NORDHAUS,
cap. 1, p. 3, 2012).

Em 1936, John Maynard Keynes desenvolve, o que conhecemos hoje como

macroeconomia (SAMUELSON; NORDHAUS, cap. 1, p. 3 e 4, 2012). A
macroeconomia estuda os grupos de consumidores e empresas de uma sociedade,
com o objetivo de designar os fatores que influenciam o total de renda e produto.
Diferente da microeconomia, a macroeconomia trata de forma agregada dos
grandes mercados, com a participação da moeda; as taxas de inflação e câmbio; e
mercado de divisas internacionais. Também procura avaliar variações no nível de
atividade econômica e de preços (MANZALLI; DITTICIO, p. 79, 2018). Para
Samuelson e Nordhaus (2012), a macroeconomia está relacionada com o
desempenho global da economia.

É comum haver muitas variações de preço de produtos ao longo do tempo e

isso é explicado pela teoria da oferta e demanda. Essa teoria explica como o
interesse do consumidor pode afetar a demanda de um bem ou produto, enquanto
que os custos de uma empresa são a base da oferta de bens (SAMUELSON;
NORDHAUS, cap. 3, p. 39, 2012). O preço de um produto aumenta quando há um
aumento na demanda ou quando há uma diminuição da oferta. A demanda de um
determinado bem ou serviço, se refere à quantidade de consumidores que desejam
adquirir tal bem ou serviço em um determinado tempo. Não necessariamente
representa a quantidade de pessoas que adquiriram o produto. Por outro lado, a
oferta é a quantidade de bens, por unidade de tempo, em que os vendedores
desejam oferecer ao mercado (VICECONTI; NEVES, 2013).

Para Oliveira (2002), o desenvolvimento industrial aliado com o aumento do

consumo das famílias, tem estimulado a reflexão sobre a influência do crescimento
econômico na qualidade de vida da sociedade. Na verdade, há uma diferença entre
os conceitos de crescimento econômico e desenvolvimento econômico. O
crescimento econômico é o aumento quantitativo contínuo da renda per capta ao
longo do tempo. Já o desenvolvimento econômico, mais relacionado ao qualitativo,
depende do crescimento econômico, porém com uma alocação dos recursos pelos
diferentes setores da economia, garantindo uma melhoria na qualidade de vida
(VASCONCELOS; GARCIA, p. 298, 2008).

Em termos microeconômicos, a Sicredi Creduni, possui uma demanda de

mais de 7.800 associados e 50 colaboradores apenas no estado da Paraíba. De
acordo com o relatório anual (2018), a maior parte de seus colaboradores (46%)
consiste em pessoas numa faixa etária entre 30 a 40 anos. Enquanto que, o gênero
mais dominante são mulheres (68%). Em Campina Grande está sua sede
administrativa e agências na UFCG e UEPB. Em João Pessoa possui agências no
Castelo Branco, no Centro de Vivências da UFPB e em Patos. Todo sócio precisa de
uma participação econômica na cooperativa para usufruir de seus benefícios. Os
custos de seus serviços disponibilizados são de no mínimo R$ 30,00 de
integralização inicial do capital e mais R$ 11,00 de integralização mensal. A oferta
de mercado é destinada apenas a funcionários públicos, seja no âmbito federal,
estadual ou municipal.

O associado economiza realizando suas atividades financeiras na Sicredi

Creduni ao invés de utilizar esses serviços em concorrentes, como o Banco do
Brasil, Bradesco, Itaú, etc. Além dos serviço serem mais baratos, há um valor
agregado, com base no saldo médio em sua conta corrente. Um dos diferenciais da
Creduni com relação aos bancos comerciais é que a riqueza gerada é reinvestida no
estado, redistribuído para seus associados, diferente dos bancos que geralmente
tem seus lucros dirigidos para sua sede. Segundo o relatório anual (2018) foi gerado
uma renda de R$ 19.492.008,55, que permaneceram na comunidade, contribuindo
positivamente para o desenvolvimento local.
Uma das implicações negativas das crises econômicas está no aumento da
inflação e taxa de câmbio. A inflação é o aumento contínuo do nível geral de preços.
Uma pequena inflação é um parte natural de uma sociedade dinâmica, porém é
certo que a inflação atinge diretamente as expectativas dos agentes econômicos, no
mercado de capitais, no balanço de pagamentos e finalmente no crescimento
econômico do país (VASCONCELOS; GARCIA, 2008). O câmbio é uma das
variáveis econômicas mais importantes, pois determina o custo das importações e
exportações. Em termos globais, o preço de uma moeda é medido em relação à
outra. A moeda internacional é o dólar (US$), se a taxa de câmbio for >0 ela afetará
os preços dos produtos diminuindo o valor da moeda nacional de forma
inversamente proporcional à taxa de câmbio (RIGON, 2016).

Em tempos de crise econômica, as cooperativas de créditos contribuem

economicamente para sua região, com seus serviços financeiros de menor custo,
assegurando as mesmas condições de atividades financeiras disponibilizadas por
bancos e em alguns casos com possibilidades exclusivas. Várias são as vantagens
asseguradas pelas cooperativas como a Sicredi Creduni, como uma menor limitação
de crédito e menores taxas de empréstimos. Além disto, cooperativas de crédito são
menos influenciadas pela crise de crédito, se comparadas com os bancos
comerciais, mostrando uma certa resistência à períodos de crises. Esta resistência
está relacionada com sua estrutura financeira consolidada (GROENEVELD; VRIES,
2009); (COORDEIRO; et al, 2018).

Segundo o Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), o estado da

Paraíba possui um Produto Interno Bruto (PIB) de R$ 59,08 bilhões. As cinco
cidades que possuem o maior PIB do estado da Paraíba são: João Pessoa (R$ 18,7
bilhões); Campina Grande (R$ 8,3 bilhões); Cabedelo (R$ 2,4 bilhões); Santa Rita
(R$ 2,1 bilhões) – estas cidades juntas compõem mais de 50% do PIB paraibano – e
Patos com R$ 1,5 bilhão de PIB.
2. RECURSOS MATERIAIS E PATRIMONIAIS
Os recursos materiais são todos os bens, possuídos pela empresa, que são
utilizados no desenvolver de suas atividades de produção diárias (ESPUNY, 2019).
Os recursos materiais utilizados pela Sicredi Creduni são os mesmos comuns a toda
instituição financeira. Nas atividades de gerencia e atendimento são essenciais os
bens de bancada de escritório, como bancadas, mesas, computadores, canetas,
calculadoras, telefones, etc.
Os prédios utilizados pela Sicredi Creduni são em sua grande maioria
alugados. O único patrimônio imobilizado utilizado pela cooperativa é a agencia do
Castelo Branco.
O único patrimônio imobilizado na cooperativa, hoje, é a agencia do Castelo
Branco, a única que é sede própria. A cooperativa tem um princípio que, é
 mais viável alugar prédios do que você comprar e construir, porque não
deixa o dinheiro imobilizado. (Gerente da Sicredi Creduni, 2019).

3. MATEMÁTICA APLICADA

Por se tratar de uma cooperativa de crédito, a Sicredi Creduni utiliza os

recursos da matemática financeira para tratar do seu capital. O objetivo da
matemática financeira é estudar o valor do dinheiro em função do tempo. Existem
alguns elementos básicos da matemática financeira como capital, tempo, juros e
montante (ALMEIDA, 2016). Estes elementos compões as principais técnicas
matemáticas utilizadas pela cooperativa.

Figura 1. Representação gráfica dos elementos fundamentais da Matemática Financeira (ALMEIDA, 2016)

O Juros simples é constante e de acordo com Almeida (2016) “...são

utilizados no mercado financeiro nas operações de curtíssimo prazo, como: hot
Money (empréstimo diário e renovável), cheque especial, desconto de títulos (notas
promissórias e duplicatas) e desconto antecipado de cheques. O cálculo de juros
bancários é dada pela formula:

Onde, J é o valor do juros; C é o capital inicial; i é a taxa de juros; t é o tempo; e 360

corresponde ao total de dias no ano comercial.
 Segundo Almeida (2016) “denomina-se montante (M) a soma do capital (C) e
do juro (J) de uma operação financeira e que é devido ao final desta”.

CONSIDERAÇÕES FINAIS

A criação de uma instituição financeira que com menores taxas de juros foi
muito importante para promover um bem estar financeiro, mesmo em períodos de
crises. Desde então, o mercado cooperativo só tem mostrado vantagens para o
desenvolvimento local, reinserindo grande parte do capital gerado no estado.
Cooperativas, como a Sicredi Creduni, tem gerado riqueza para sua região e
contribuído para o crescimento e desenvolvimento econômico. No ano de 2018 a
riqueza gerada chegou à R$ 19.492.008,55, que foram redistribuídos entre seus
associados. Cooperativas também tem mostrado uma estrutura financeira
consolidada, o que atribuiu a essas instituições a resiliência necessária para resistir
aos tempos de crise financeira. A empresa estudada não apresentou problemas na
estrutura ou organização, pois trata-se de uma instituição que já está a 20 anos no
mercado consolidada, porém de acordo com o conceito de desenvolvimento
econômico já mencionado, seriam maiores os resultados de riqueza gerada a ser
reinvestida no estado se a oferta dos serviços da Sicredi Creduni pudessem ser
destinadas a qualquer profissional e não apenas aos servidores públicos.

REFERÊNCIAS

ALMEIDA, J. T. S. Matemática Financeira. 1 ed. Rio de Janeiro: LTC. 2016.

CORDEIRO, F. A; et al. Recessão Econômica e o Desempenho das Cooperativas

de Crédito Brasileiras. Sociedade Brasileira de Economia, Administração e
Sociologia Rural. 2018.

G1 Paraíba. Quatro cidades concentram mais de 50% do PIB da Paraíba, aponta

IBGE. Disponível em < https://g1.globo.com/pb/paraiba/noticia/2018/12/14/quatro-
cidades-concentram-mais-de-50-do-pib-da-paraiba-aponta-ibge.ghtml> acesso em:
19 de maio de 2019.
GROENEVELD, J. M; DE VRIES, B. European cooperative banks: first lessons of the
subprime crisis. The International Journal of Cooperative Management, v 4, n 2, p
8-21. 2009.

MANZALLI, M. F; DITTICIO, C. Economia e Mercado. São Paulo: Editora Sol. 2018.

248p.

MARCONI, M. A; LAKATOS, E. M. Fundamentos de metodologia científica. 5 ed.

São Paulo: ed. ATLAS S.A. 2003. 311p.

SICREDI CREDUNI. Relatório Anual. 2018. 35p.

RIGON, F. O CENÁRIO ATUAL DA ECONOMIA BRASILEIRA E AS TENDÊNCIAS

PARA AS COOPERATIVAS DE CRÉDITO: Caso Sicredi. Controladoria e Gestão
Empresarial da Universidade Regional do Noroeste do Estado do Rio Grande do Sul.
2016.

ESPUNY, H. G. Recursos Materiais e Patrimoniais. São Paulo: Editora Sol, 2019.

248p.

SAMUELSON, P. A; NORDHAUS, W. D. Economia. Tradução: Elsa Fontainha,

Jorge Pires Gomes; revisão técnica: Emílio Hiroshi Matsumura. 19 ed. Porto Alegre:
AMGH, 2012. 639p.

VASCONCELOS, M. A. S; GARCIA, E. Fundamentos da economia. 4 ed. São

Paulo: Saraiva, 2008. 332p.

VICECONI, P. E. V; NEVES, S. Introdução à economia. 12 ed. São Paulo: Saraiva,

2013. 576p.