NOÇÕES DE ATUÁRIA

INTRODUÇÃO À CIÊNCIA ATUARIAL

Prof. Regis Garcia

Unidade de Ensino: Introdução à Ciência Atuarial.
Competência da Conhecimentos sobre os conceitos e objetivos fundamentais
Unidade de Ensino: da atuária.

Apresenta conceitos fundamentais de atuária, aborda os

Resumo: conceitos e aspectos relacionados à sua história. Discute o
cálculo da probabilidade e uso da tábua de mortalidade.

Atuária. Seguros. Previdência. Tábua

Palavras-chave:
de Mortalidade. Probabilidades.
Título da tele aula: Introdução à Ciência Atuarial.

Tele aula nº: 1

CONTEXTUALIZAÇÃO
Nosso contexto é o das organizações empresariais, tanto
aquelas que demandam cálculos atuariais inerentes à sua
operação por determinação de norma legal, como por
demandas relacionadas à gestão de risco de modo geral.
Quão rico é nosso ambiente corporativo e o quanto
podemos aprender com os complexos problemas
organizacionais, não é mesmo?
Conceito e objetivo da
atuária
HISTÓRIA
Os infortúnios imprevisíveis sempre fizeram parte da vida
humana.
O mutualismo.
Século XVII, Inglaterra e Holanda, títulos públicos e renda
vitalícia.
Na forma como a conhecemos, surgiu na Inglaterra, século
XIX caracterizada por disciplinas que englobavam
questões de aposentadoria e pensão.
Século XX marca a expansão a partir das empresas
de seguros e pensão atuando no mercado financeiro.
CONCEITO
O estudo e desenvolvimento de metodologias e
técnicas com a finalidade de analisar os riscos inerentes
às atividades relacionadas com indenizações securitárias
ou de pensão, tais como os negócios de seguros, fundos
de aposentadorias (fundos de pensão), além é claro de
outras atividades que envolvam riscos de perda, como
financiamentos, por exemplo.
POR QUE?
O conhecimento atuarial pode ampliar nossa capacidade
de estabelecer cenários, previsões e fundamentações
para o processo de decisão nas empresas.
ENTIDADES
IBA – Instituto Brasileiro de Atuária:
<http://www.atuarios.org.br>
SUSEP – Superintendência de Seguros privados:
<http://www.susep.gov.br>
Introdução às tábuas
biométricas
Tábua biométrica (mortalidade, vida)
Desde 1999, o IBGE divulga anualmente, até o dia 1o de
dezembro, no Diário Oficial da União, as Tábuas
Completas de Mortalidade para o total da população
brasileira em 1o de julho do ano anterior, em
cumprimento ao Art. 2o do Decreto n. 3.266, de
29.11.1999.

Fonte: <https://www.ibge.gov.br/estatisticas-novoportal/sociais/populacao/9126-tabuas-completas-
de-mortalidade.html?=&t=o-que-e>
Tábua biométrica (mortalidade, vida)
As Tábuas Completas de Mortalidade são provenientes de
projeção dos níveis de mortalidade a partir das Tábuas
Abreviadas de Mortalidade construídas para o ano de
referência do último Censo Demográfico, às quais são
incorporados dados populacionais do respectivo
levantamento censitário, estimativas da mortalidade
infantil com base nesse mesmo levantamento e
informações sobre notificações e
registros oficiais de óbitos, por sexo e idade.
Leitura da tabela
Idade do participante medida em anos – que
inicia com uma idade = 0 e vai até a maior
idade de um indivíduo da população vivo.
 BRASIL: Tábua Completa de Mortalidade - Ambos os Sexos - 2017
(Conclusão)
Idades Probabilidades de Morte Óbitos Expectativa de Vida
Exatas entre Duas Idades Exatas D (X, N) l(X) L (X, N) T(X) à Idade X
(X) Q (X, N) (Por Mil) E(X)
75 36,396 2291 62956 61810 766157 12,2
76 39,636 2404 60664 59462 704347 11,6
77 43,179 2516 58260 57002 644885 11,1
78 47,071 2624 55744 54432 587883 10,5
79 51,328 2727 53120 51757 533451 10,0
80 ou mais 1000,000 50394 50394 481694 481694 9,6
Fonte: IBGE, Diretoria de Pesquisas (DPE), Coordenação de População e Indicadores Sociais (COPIS).

Notas:
N=1
Q(X, N) = Probabilidades de morte entre as idades exatas X e X+N.
l(X) = Número de sobreviventes à idade exata X.
D(X, N) = Número de óbitos ocorridos entre as idades X e X+N.
L(X, N) = Número de pessoas-anos vividos entre as idades X e X+N.
T(X) = Número de pessoas-anos vividos a partir da idade X.
E(X) = Expectativa de vida à idade X.

Fonte: <https://www.ibge.gov.br/estatisticas-novoportal/sociais/populacao/9126-tabuas-completas-de-
mortalidade.html?=&t=downloads>
Técnicas e áreas de
atuação
Conceitos correlatos
Comutação são símbolos que representam algumas
relações matemáticas que ajudam a simplificar o cálculo
de diversas operações atuariais relacionadas aos seguros
de vida, mais precisamente na avaliação de prêmios,
anuidades, contingentes e reservas matemáticas.
O que são as técnicas atuariais?
As metodologias e técnicas desenvolvidas nas
ciências atuariais utilizam como base, em sua maioria, os
conhecimentos advindos da matemática e da estatística,
em especial aqueles que envolvem o estudo das
probabilidades.
Quais as atividades desenvolvidas pelo atuário?
Fundos de Pensões.
Companhias de Seguros.
Empresas de Capitalização.
Órgãos Oficiais de Previdência (Municipal, Estadual e Federal).
Entidades de Previdência Aberta sem fins lucrativos.
Entidades de Previdência Aberta com fins lucrativos.
Instituições Financeiras, entre outras...

Fonte: <http://www.atuarios.org.br/o-atuario>
Operações executadas pela atuária
Criação de cálculos para seguro-saúde, seguro de vida e
demais ramos comercializados.
Avaliação das reservas matemáticas, para pagamento de
sinistros avisados e também para proteção do Incurred
But Not Reported (IBNR).
Capitalização para garantia de funcionamento e
pagamento de sorteios.
Construção de tábuas de mortalidade de diversos
motivos, como morte, invalidez, aposentadoria,
entre outras.
Operações executadas pela atuária
Análise atuarial dos resultados dos seguros e dos
títulos de capitalização.
Elaboração de pareceres sobre assuntos envolvendo
problemas de competência exclusiva do atuário por meio
de nota técnica atuarial.
REFLEXÃO
Como o atuário pode contribuir para
resolver situações de incertezas?
O caso SEGUROL S/A
Conhecendo a situação problema
Em uma reunião de planejamento estratégico, o diretor
da empresa Segurol S/A expõe o objetivo de longo prazo
da empresa aos demais participantes.
Segundo sua explanação a empresa necessita
garantir que os valores prováveis de indenização dos
seguros contratados estejam projetados e disponíveis
assegurando a saúde financeira da
operação e aumentando a confiança do mercado.
Conhecendo a situação problema
Para fundamentar sua explicação o diretor apresentou algumas informações:

Número de casos estimados 60

Total de seguros contradados 12.000
Probabilidade de ocorrência de sinistro baseado nas apólices contratadas. ????
Média do valor de indenização em caso de sinistro R$ 15.000,00
Valor estimado de indenização com base exclusivamente nesses dados ????
Conhecendo a situação problema
Imagine que você é um membro participante dessa
reunião e que lhe foi perguntado quais seriam os passos
que a empresa daria para determinar o percentual de
probabilidade de ocorrência de sinistro bem como o valor
provável de indenização.
Resolvendo a situação problema
Diante dos dados relativos ao valor das apólices, ou seja,
dos valores a serem garantidos aos segurados em caso
de sinistro, a empresa estabeleceria seu parâmetro de
indenização máximo.
Como existe uma probabilidade de ocorrência dos
sinistros, essa probabilidade seria considerada na
determinação do valor provável de indenização.
 Resolvendo a situação problema
Esses parâmetros, além de outros que serão vistos em
momento oportuno, são utilizados para que se determine
o valor necessário para que a empresa Segurol S/A
constitua suas reservas e dessa forma garanta todas as
possíveis indenizações futuras. Veja a solução abaixo:
Número de casos estimados 60
Total de seguros contradados 12.000
Probabilidade de ocorrência de sinistro baseado nas
apólices contratadas. 0,5%
Média do valor de indenização individual em caso de
sinistro R$ 15.000,00
Valor estimado de indenização com base exclusivamente
nesses dados 900.000,00
 Você já contratou um
seguro? Pagou algo para
isso? Saberia dizer o nome
que damos para esse valor
pago para ter direito ao
seguro?
Além de responder à questão
proposta, aproveite para
enviar suas dúvidas e
questionamentos. Esse é o
momento para interagirmos e
trocarmos informações.
Repasses de riscos
secundários
A previdência nacional - INSS
A abrangência dos benefícios da previdência a todos os
trabalhadores aconteceu com a Constituição de 1988,
quando se passou a contar com uma renda mensal
vitalícia aos idosos e deficientes físicos com comprovação
de baixa renda.
O que são as seguradoras?
As seguradoras são empresas autorizadas a operar em
seguros privados sob regime de sociedade anônima, com
compromisso e obrigação de, através de contrato firmado
com segurados, pagar ao contratante (segurado).
Produtos de seguros e previdência
Entidades Fechadas de Previdência Complementar
(EFPCs).
Têm as suas atividades enquadradas na área de
competência do Ministério da Previdência Social (MPS), por
meio do Conselho Nacional de Previdência Complementar
(CNPC) e da Superintendência Nacional de Previdência
Complementar (PREVIC).
Responsabilidade das empresas seguradoras
As seguradoras precisam fixar e administrar seus limites
técnicos entre os ramos, fiscalizando sua situação
econômico-financeira e as condições técnicas de sua
carteira no ramo ou modalidade de seguro.
À medida que as seguradoras recebem suas propostas de
seguros, vindas de seus corretores de seguros, é
observada a necessidade ou não de transferência de riscos.
Responsabilidade das empresas seguradoras
À medida que as seguradoras recebem suas propostas de
seguros, vindas de seus corretores de seguros, é
observada a necessidade ou não de transferência de
riscos.
O cosseguro é um instrumento largamente utilizado entre
seguradores concorrentes. Ele surgiu por causa da
incapacidade de o IRB aceitar determinados riscos e
também em razão dos elevados custos que essa
aceitação implicaria.
Responsabilidade das empresas seguradoras
Quem faz toda a tratativa, desde a emissão de uma
apólice de seguros até um pagamento de sinistro ao
segurado, é a seguradora líder, e esta apresenta a
conta para uma ou mais cosseguradoras, a fim de
receber os percentuais de participação.
Exemplo
Uma seguradora líder buscou duas outras seguradoras
para que possam assumir uma responsabilidade de um
seguro de incêndio em uma indústria com cobertura
básica de R$ 90.000.000,00.
A distribuição de riscos ficou desta forma:
Seguradora Líder: 20% - R$ 18.000.000,00
Cosseguradora 1: 30% - R$ 27.000.000,00
Cosseguradora 2: 50% - R$ 45.000.000,00
Resseguro
O resseguro é a cessão de uma parte dos riscos
assumidos por um segurador direto perante os
segurados, com base nos contratos de resseguros ou
determinações legais.
segurador repassa ao ressegurador a importância
segurada que excede o seu limite técnico de cada risco
isolado, inclusive o prêmio do seguro, que é
proporcionalmente transferido, e, em contrapartida,
recebe a quota que lhe cabe na indenização total,
quando ocorrer.
Probabilidades
Lei dos Grandes Números (LGN)
Trata-se de um teorema fundamental da teoria da
probabilidade.
Visa descrever o resultado derivado de uma experiência
executada repetidas vezes.
Objetiva a aproximação mais eficiente para representar o
verdadeiro valor esperado de um determinado evento.
É aplicável somente nos casos em que se possa
obter um grande número de observações.
Cálculo da probabilidade

Número de casos prováveis

P=
Número de casos possíveis
Produtos e objetos de estudo da atuária
Seguro de automóvel: Frequência de furtos, roubos,
colisões do bem, perfil pessoal do condutor e segurado.
Seguro de residência: Frequência de furtos, roubos da
região, condições climáticas do local, perfil pessoal do
interessado.
Seguro empresa - Frequência de furtos, roubos da
região, condições climáticas do local, tipo de atividade,
perfil da empresa e/ou sócios
 Como se obter a
expectativa de vida
de um indivíduo?
Conhecendo a situação problema
Expectativa de vida para aposentadoria, como projetar?
Diante da necessidade de se estabelecer a expectativa de
vida de um participante de um plano de aposentadoria,
um atuário deverá recorrer a qual instrumento?
 Imagine que esse atuário está calculando a expectativa
de vida de um indivíduo aos 75 anos. Qual seria essa
expectativa baseado na tabela a seguir?
BRASIL: Tábua Completa de Mortalidade - Ambos os Sexos - 2017
(Conclusão)
Idades Probabilidades de Morte Óbitos Expectativa de Vida
Exatas entre Duas Idades Exatas D (X, N) l(X) L (X, N) T(X) à Idade X
(X) Q (X, N) (Por Mil) E(X)
75 36,396 2291 62956 61810 766157 12,2
76 39,636 2404 60664 59462 704347 11,6
77 43,179 2516 58260 57002 644885 11,1
78 47,071 2624 55744 54432 587883 10,5
79 51,328 2727 53120 51757 533451 10,0
80 ou mais 1000,000 50394 50394 481694 481694 9,6
Fonte: IBGE, Diretoria de Pesquisas (DPE), Coordenação de População e Indicadores Sociais (COPIS).

Notas:
N=1
Q(X, N) = Probabilidades de morte entre as idades exatas X e X+N.
l(X) = Número de sobreviventes à idade exata X.
D(X, N) = Número de óbitos ocorridos entre as idades X e X+N.
L(X, N) = Número de pessoas-anos vividos entre as idades X e X+N.
T(X) = Número de pessoas-anos vividos a partir da idade X.
E(X) = Expectativa de vida à idade X.

Fonte: <https://www.ibge.gov.br/estatisticas-novoportal/sociais/populacao/9126-tabuas-completas-de-
mortalidade.html?=&t=downloads>
Resolvendo a situação problema
Para que o atuário efetue a projeção de vida de um
indivíduo ele deverá lançar mão da tábua de mortalidade
também conhecida como tábua biométrica.
Baseado na tabela apresentada, a expectativa de vida de
um indivíduo aos 75 anos é de 12,2%.
 Baseado em sua
experiência e informações
adquiridas, a expectativa
de vida do brasileiro tem
aumentado ou diminuído?
Por quais motivos?
 Além de responder à
questão proposta, aproveite
para enviar suas dúvidas e
questionamentos. Esse é o
momento para interagirmos
e trocarmos informações.
 Recapitulando os
conteúdos da tele aula
Introdução à Ciência Atuarial
Conceito e objetivo da atuária.
Introdução às tábuas biométricas.
Técnicas e áreas de atuação.
Repasses de riscos secundários.
Probabilidades.