Planejamento Financeiro

Pessoal

P R O F. : R I C A R D O C A RVA L H O D A S I LVA
M E S T R E E M C O N T R O L A D O R I A E C O N TA B I L I D A D E U F M G
D O U TO R A N D O E M C O N T R O L A D O R I A E C O N TA B I L I D A D E U F M G
E S P E C I A L I S TA E M G E S T Ã O F I N A N C E I R A , C O N T R O L A D O R I A E A U D I T O R I A – F G V
C O N TA D O R – P U C M I N A S
ADMINISTRADOR - UFMG
BASE: ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE PLANEJADORES FINANCEIROS
TOP PLANEJAMENTO FINANCEIRO PESSOAL
Finanças
Pessoais
Gestão Financeira

Investimentos

Gestão de Riscos

Aposentadoria

Sucessão Patrimonial
Gestão de Riscos e Seguros
O que é Risco
 Condição Incerta
 Sinistro => Efeito Negativo
 Expresso em Termos Monetários

ÞTotalmente Incerto : queda de um raio

ÞCerto com data Incerta : morte

 Impacto Financeiro s/ Patrimônio

O que é Gestão de Risco
 Proteção para Eventualidades e Imprevistos

 Algumas questões direcionadoras:

o Perda da renda do provedor;

o Percentual de exposição aos riscos;

o Responsabilidade Civil (Contador, Dentista etc)

o Plano de Saúde Coletivo – Demissão

O que é Gestão de Risco
 Para gerenciar o Risco:

1. Contexto: cultural, legal, regulatório, econômicos e

políticos;
2. Identificar os riscos: listar os riscos, fonte, impacto,
eventos possíveis e consequências.
3. Analisar o risco: quanti-qualitativamente;
4. Avaliar o risco: riscos prioritários
5. Tratar os riscos: evitar, excluir a fonte, mitigar e proteger;
6. Monitorar e revisar: riscos novos e antigos
O que é Gestão de Risco
 Para gerenciar o Risco:
 Seguros:
 Previdência: ser previdente – cuidadoso,
precavido, se preparar para a ocorrência de um fato.
 Incerteza: probabilidade de ocorrência de um
evento.
 Mutualismo:
 repartição de prejuízo
 muitas pessoas – mesmo risco
 divisão das perdas entre interessados.
 Seguros:
 EXEMPLO:

o Suponha um grupo de 1.000 estudantes. Cada um deles tem um notebook de R$

5.000,00.

o Sem uma seguradora, o grupo fará um sistema de autoproteção, pois sabem que, na
média, 40 notebooks são roubados ou furtados por ano.

o A cada sinistro, o prejuízo será dividido entre todos os estudantes, assim, a cada furto ou
roubo, cada estudante pagará R$ 5,00 ao beneficiário para recompor o seu prejuízo (R$
5.000,00/1.000 = R$ 5,00).

o Se ocorrem 40 furtos/roubos por ano, cada estudante contribuirá com R$ 200,00 para
ressarcir os prejuízos dos 40 estudantes (40 * R$ 5,00 = R$ 200,00).

o O valor de R$ 200,00 é o preço do seguro (sem encargos ou taxas), ou seja, uma taxa de
4% sobre o valor do bem segurado
 Riscos:
 Categorias

 Assunção : manter o risco nível atual de impacto e

probabilidade;

 Transferência: reduzir o impacto por meio da

transferência de parte do risco;
o Riscos de baixa frequência e alta severidade e
o Riscos de alta frequência que algum dano
substancial.
 Riscos:
 Categorias

 Assunção : manter o risco nível atual de impacto e

probabilidade;

 Transferência: reduzir o impacto por meio da

transferência de parte do risco;
o Riscos de baixa frequência e alta severidade e
o Riscos de alta frequência que algum dano
substancial.
Seguros: Transferência de Riscos
 Tipos
 Riscos pessoais: perda de saúde, invalidez
permanente, morte etc.;

 Riscos patrimoniais ou materiais: roubo de

automóvel ou residência, incêndio, explosão, danos
elétricos, granizo, vendaval etc.;

 Riscos financeiros: perda de renda, inadimplência do

inquilino em contratos de aluguel, danos
involuntariamente causados a terceiros, entre outros.
 Seguros:
Probabilidade X Severidade

ÞEvento futuro e incerto, de natureza súbita e

imprevista, independentemente da vontade do segurado,
cuja ocorrência pode provocar prejuízos de naturez a
econômica”

 Probabilidade: chance de ocorrência

 Severidade: estimativa do dano a ser causado

 Seguros:
Probabilidade X Severidade
Matriz Custo do Seguro
Probabilidade

Custo Seguro

Severidade
 Seguros:
Probabilidade X Severidade
ÞDecisão de optar pelo Seguro ou Não:

 Estimar o valor de prejuízos financeiros causados por eventos inesperados,

 por exemplo, a morte ou invalidez do provedor da família, e responder: Os

recursos financeiros disponíveis são suficientes para suportar esses impactos?

 Calcular a probabilidade de materialização dos riscos aos quais a pessoa

está exposta,

 por exemplo, roubo de residência. Dependendo das características e

localização do imóvel, essa probabilidade pode ser maior ou menor.
 Seguros:
Probabilidade X Severidade
ÞDecisão de optar pelo Seguro ou Não:

 Analisar a severidade em caso de materialização dos riscos e o

impacto financeiro nas finanças pessoais.

 Exemplo: um processo por erro médico terá sérios impactos no orçamento

pessoal de um cirurgião (além do risco reputacional, também grave).

 O custo do seguro é compatível com as condições financeiras do

contratante?

 Por exemplo, uma pessoa com 60 anos pagará um prêmio alto para fazer
seguro de vida, o que talvez não seja viável.
Sistema Nacional de Seguros:
 Sistema de Seguros

 Sociedade Seguradora: sociedades anônimas,

especializadas em pactuar contrato, por meio do
qual assumem a obrigação de pagar ao contratante
(segurado).

 Corretor de seguros: pessoa física ou jurídica, é o

intermediário legalmente autorizado a angariar e
promover contratos de seguro entre as sociedades
seguradoras e o público consumidor em geral.
 Contratos de Seguro

 Condições gerais:
 condições comuns a todas as modalidades e/ou coberturas de um
plano de seguro, que estabelecem as obrigações e os direitos das
partes contratantes

 Condições especiais ou acessórias:

 especificam as diferentes modalidades de cobertura que possam
existir em um mesmo plano de seguro

 Condições particulares:
 conjunto de cláusulas que alteram as condições gerais e/ou especiais
de um plano de seguro, modificando ou cancelando disposições já
existentes ou introduzindo novas.
 Tipo de Seguros

1. Proposta,

2. Apólice e

3. Endosso

• Seguro de pessoas
• Seguro de danos
• Microsseguro
• Previdência
 Tipo de Seguros

1. Proposta,

2. Apólice e

3. Endosso

• Seguro de pessoas
• Seguro de danos
• Microsseguro
• Previdência
 Tipo de Seguros

1. DPVAT

2. Responsabilidade Civil

3. Fiança Locatícia

4. Seguro Prestamistas
Referências - Básica
• BANCO CENTRAL DO BRASIL. Caderno de Educação Financeira – Gestão de
Finanças Pessoais. Brasília:
• BCB, 2013. 72 p. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/?PEF-BC
• CERBASI, Gustavo. Dinheiro: os segredos de quem tem – como conquistar e
manter sua independência
• financeira. São Paulo: Editora Gente, 2010.
• INSTITUTO AKATU. Caderno Temático – O Consumo Consciente do Dinheiro e
do Crédito. São Paulo:
• Instituto Akatu, 2006
• Planejamento financeiro pessoal / Comissão de Valores Mobiliários; Associação
Brasileira de
• Planejadores Financeiros. Rio de Janeiro: CVM; Associação Brasileira de
Planejadores Financeiros, 2019
Referências - Complementar
• CERBASI, Gustavo. Como organizar sua vida financeira. Rio de Janeiro: Sextante, 2015.
CLASON,
• George Samuel. O Homem mais rico da Babilônia. São Paulo: Ediouro Publicações, 2006.
• COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS. Série CVM Comportamental: Volume 1 –
Vieses do Investidor.
• Disponível em: https://www.investidor.gov.br
• DAMODARAN, Aswath. Mitos de investimentos. São Paulo: Financial Times–Prentice
Hall, 2006
• FERREIRA, Vera Rita de Mello. Decisões econômicas: você já parou para pensar? São
Paulo: Évora,
• 2011
• GIANNETTI, Eduardo. O valor do amanhã. São Paulo: Companhia das Letras, 2012.
• HALFELD, Mauro. Investimentos: como administrar melhor seu dinheiro. São Paulo:
Fundamento, 2001.
• KAHNEMAN, Daniel. Rápido e devagar: duas formas de pensar. Editora Objetiva, 2012.